Menurut Undang-undang RI nomor 10 tahun 1998 tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan BANK
adalah “badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rak
yat banyak”.
Dari pengertian tersebut dapat dijelaskan secara lebih luas lagi bahwa bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya aktivitas
perbankan selalu berkaitan dalam bidang keuangan. Sehingga berbicara mangenai bank tidak terlepas dari masalah keuangan.
2.1.2 Jenis-Jenis Bank
Dalam praktik perbankan di Indonesia saat ini terdapat beberapa jenis perbankan yang diatur dalam Undang-Undang Perbankan. Adapun jenis per-
bankan dewasa ini dapat ditinjau dari berbagai segi antara lain Kasmir, 2007:34: 1. Dilihat dari Segi Fungsinya
Jenis bank dilihat dari segi fungsinya antara lain: a. Bank Umum
Bank umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatan-
nya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sifat jasa yang diberikan adalah umum, dalam arti dapat memberikan seluruh jasa
Universitas Sumatera Utara
perbankan yang ada. Bank umum sering disebut dengan Bank Komersial commercial bank.
b. Bank Perkreditan Rakyat BPR Bank perkreditan rakyat BPR adalah bank yang melaksanakan kegiatan
usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Hal ini
berarti kegiatan BPR jauh lebih sempit jika dibandingkan dengan kegiatan bank umum.
2. Dilihat dari Segi Kepemilikannya Ditinjau dari segi kepemilikan maksudnya adalah siapa saja yang memiliki
bank tersebut. Jenis bank dilihat dari segi kepemilikannya antara lain: a. Bank Milik Pemerintah
Bank yang akte pendirian maupun modalnya dimiliki oleh pemerintah, sehingga seluruh keuntungan bank ini dimiliki oleh pemerintah pula.
Contoh Bank Milik Pemerintah antara lain: Bank negara Indonesia, Bank Rakyat Indonesia, Bank Tabungan Negara.
b. Bank Milik Swasta Nasional Bank jenis ini seluruh atau sebagian besarnya dimiliki oleh swasta
nasional serta akte pendiriannya pun didirikan oleh swasta, begitu pula pembagian keuntungannya untuk keuntungan swasta pula.
Universitas Sumatera Utara
Contoh Bank Milik Swasta Nasional antara lain: Bank Central Asia, Bank Niaga, Bank Muamalat, Bank Lippo, Bank Danamon.
c. Bank Milik Koperasi Kepemilikan saham-saham bank ini dimiliki oleh perusahaan yang
berbadan hukum koperasi. Contoh bank milik koperasi: Bank Umum Koperasi Indonesia.
d. Bank Milik Asing Bank jenis ini merupakan cabang dari bank yang ada di luar negeri, baik
milik swasta asing atau pemerintah asing. Kepemilikan bank ini pun dimiliki oleh pihak luar negeri.
Contoh Bank Asing antara lain: ABN AMRO, Bank American Express, Bank Hongkong, City Bank.
e. Bank Milik Campuran Kepemilikan saham campuran dimiliki oleh pihak asing dan pihak swasta
nasional. Kepemilikan sahamnya secara mayoritas dipegang oleh warga negara Indonesia.
Contoh Bank Campuran antara lain: Bank Merincorp, Bank Finconesia, Sanwa Indonesia Bank, Inter Pacifik Bank.
3. Dilihat dari Segi Status
Universitas Sumatera Utara
Pembagian jenis ini disebut juga pembagian berdasarkan kedudukan atau status bank tersebut. Hal ini dapat dilihat dari segi kemampuan bank dalam
melayani masyarakat, maka bank umum dapat dibagi dalam 2 macam yaitu: a. Bank Devisa
Merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negeri atau yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluru-han, misalnya:
transfer ke luar negeri, inkaso ke luar negeri, travelers cheque, pembukaan dan pembayaran letter of credit dan transaksi lainnya. Persyaratan untuk
menjadi bank devisa ini ditentukan oleh Bank Indonesia. b. Bank Non Devisa
Merupakan bank yang belum mempunyai izin untuk melaksanakan transaksi sebagai bank devisa, sehinnga tidak dapat melakukan transaksi
seperti halnya bank devisa. Jadi bank non devisa merupakan kebalikan daripada bank devisa, dimana transaksi yang dilakukan masih dalam batas-
batas negara. 4. Dilihat dari Segi Cara Menentukan Harga
Jenis bank ini dilihat dari segi atau caranya dalam menentukan harga, baik harga jual maupun harga beli. Pembagian bank berdasarkan jenis ini terbagi
menjadi dua kelompok yaitu: a. Bank yang Berdasarkan Prinsip Konvensional
Universitas Sumatera Utara
Bank yang berdasarkan prinsip konvensional menggunakan 2 metode dalam mencari keuntunngan dan menentukan harga kepada para nasabah-
nya, yaitu: 1. Menetapkan bunga sebagai harga, baik untuk produk simpanan seperti
giro, tabungan, maupun deposito. Demikian pula harga untuk produk pinjamannya kredit juga ditentukan berdasarkan tingkat suku bunga
tertentu. Penentuan harga ini dikenal dengan istilah spread based. 2. Untuk jasa-jasa bank lainnya pihak perbankan menggunakan atau
menerapkan berbagai biaya-biaya dalam nominal atau persentase tertentu. Sistem pengenaan biaya ini dikenal dengan istilah fee based.
b. Bank yang Berdasarkan Prinsip Syariah Bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah dalam penentuan harga
produknya sangat berbeda dengan bank berdasarkan prinsip konvensional. Bank berdasarkan syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum
islam antara bank dengan pihak lain untuk menyimpan dana atau pembiayaan usaha atau kegitan perbankan lainnya.
Dalam menentukan harga atau mencari keuntungan bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah adalah sebagai berikut:
1. Pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil mudharabah 2. Pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal musharakah
Universitas Sumatera Utara
3. Prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan murabahah 4. Pembiayaan barang modal berdasarkan sewa murni tanpa pilihan
ijarah 5. Atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang
disewa dari pihak bank oleh pihak lain ijarah waiqtina
2.1.3 Penilaian Kesehatan Bank
