2016 view
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
2016
(2)
KANTOR PUSAT
Jl. RTA Milono No. 12, Palangka Raya Kota Palangka Raya, Kalimantan Tengah - 73111 Telp. (0536) 322 5603 (Hunting) Fax. (0536) 322 6893
(3)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
PENINGKATAN PENYALURAN
KREDIT SEKTOR PRODUKTIF
Selama Tahun 2016 PT. Bank Kalteng
telah menyalurkan kredit menjadi sebesar
Rp 4.074.752 Juta meningkat 11,95% atau
sebesar Rp435.100 juta dibandingkan posisi
tahun 2015 sebesar Rp3.639.652 Juta.
Peningkatan penyaluran kredit tersebut
antara lain dari sektor produktif dengan
share
kredit Produktif mencapai 27,17% atau
meningkat sebanyak 6,36% dibandingkan
posisi akhir tahun 2015 sebesar 20,81%.
Hal ini masih dibawah komposisi portofolio kredit produktif terhadap total
pinjaman sebagaimana tertuang didalam
Corporate Plan
PT. Bank Kalteng
2015-2018 sebagai berikut :
Tahun 2015 : 19 %
Tahun 2016 : 31 %
Tahun 2017 : 42 %
Tahun 2018 : 60 %
TOTAL ASET
Total aset Bank per 31 Desember 2016 sebesar
Rp5.858.589 juta, dibandingkan dengan posisi per
31 Desember 2015 sebesar Rp4.626.162 juta
menunjukkan peningkatan sebesar Rp1.232.427
juta atau 26,64%
TOTAL DPK
Dana Pihak Ketiga
Penerimaan simpanan dari nasabah, simpanan dari
bank lain, dan pinjaman yang diterima sebesar
Rp4.615.645 juta menunjukan adanya peningkatan
sebesar
Rp1.169.167
juta
atau
33,92
%
dibandingkan Tahun 2015 sebesar Rp3.446.478
(4)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
TOTAL KREDIT
Jumlah kredit yang diberikan Tahun 2016 sebesar
Rp4.074.752 juta meningkat sebesar Rp435.100
juta atau 11,95% dibandingkan Tahun 2015 sebesar
Rp3.639.652 juta.
PENDAPATAN &
BIAYA
Pada Tahun 2016 PT. Bank Kalteng membukukan
total
pendapatan
sebesar
Rp702.115
Juta,
mengalami peningkatan 10,83 % atau sebesar
Rp68.637 juta dibanding akhir tahun 2015 sebesar
Rp633.479 Juta.
Pada Tahun 2015 PT. Bank Kalteng mengeluarkan
total biaya sebesar Rp. 438.568 Juta, mengalami
peningkatan 17,30 % atau sebesar Rp64.675 juta
dibanding akhir tahun 2015 sebesar Rp373.893
Juta
LABA RUGI
Kemampuan Bank untuk menghasilkan laba dari
hasil usahanya pada posisi keuangan, tercermin
pada angka perolehan laba sebelum pajak
penghasilan, yang pada Tahun 2016 menunjukkan
posisi Rp263.547 juta mengalami peningkatan
sebesar Rp3.962juta atau 1,53% jika dibandingkan
dengan posisi Tahun 2015 sebesar Rp259.585 juta.
Dibandingkan
dengan
Rencana
Kerja
dan
Anggaran 2016 yang menargetkan laba sebelum
pajak penghasilan sebesar Rp245.585juta maka
realisasi Tahun 2016 berada diatas target yang telah
ditetapkan sebesar Rp17.962 juta atau di atas target
sebesar 7,31%
(5)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
PENGHARGAAN YANG DIRAIH PT. BANK KALTENG
TAHUN 2016
Selama tahun 2016 PT. Bank Kalteng telah berhasil meraih beberapa penghargaan
antara lain :
1.
P
enghargaan atau award dengan predikat ”SANGAT BAGUS” dari Majalah
InfoBank yang berarti selama 10 (sepuluh) tahun berturut-turut (tahun 2005 s/d
2015), Peringkat Ke-3 Bank Terbaik dengan Aset Rp. 2,5 Triliun sampai
dengan di bawah Rp. 5 Triliun;
2.
BPD terbaik dengan Aset di bawah Rp. 10 Triliun dari MAJALAH INVESTOR
Tahun 2015.
3.
Bank Kalteng meraih Penghargaan dari Penyelenggaraan TOP BUMD 2016
berupa :
1). Top BPD On Economic Profit Improvement 2016;
2). Direktur Utama Bank Kalteng sebagai CEO Top BUMD Manajemen
Inovasi;
3). Drs. Hadi Prabowo MM, Pj. Gubernur Kalteng sebagai Top Pembina
BUMD 2016
(6)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
DAFTAR ISI LAPORAN TAHUN 2016
NO I S I HALAMAN
1. IKHTISAR PT. BANK KALTENG TAHUN 2016
- Ikhtisar Keuangan 1 sd 2
- Grafik Keuangan Tahun 2016 3 sd 4
- Grafik Laba Rugi Tahun 2016 5 sd 6
- Ikhtisar Modal Setor 7
- Peristiwa Penting Tahun 2016 8 sd 12
2. LAPORAN KEPADA PEMANGKU KEPENTINGAN
- Laporan Dewan Komisaris 13 sd 19
- Laporan Direksi 20 sd 26
3. PROFIL PERUSAHAAN
- Identitas Perusahaan 27
- Sejarah Singkat Perusahaan 27 sd 30
- Logo Perusahaan 31
- Kegiatan Usaha 32
- Produk Layanan Perbankan 33
- Struktur Organisasi 34
- Visi Perusahaan 35
- Misi & Motto Perusahaan 36
- Budaya Perusahaan 37
PROFIL DEWAN KOMISARIS & DIREKSI 38 sd 44 INFORMASI BAGI INVESTOR
- Komposisi Pemegang Saham 45 sd 47
- Daftar Entitas Anak dan/atau Entitas Asosiasi 47
- Kronologis Pencatatan Efek Lainnya 47
- Struktur Group Perusahaan 47
- Nama dan Alamat Kantor 48 sd 53
(7)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
SUMBER DAYA MANUSIA & TEKNOLOGI INFORMASI
- Pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) 60 sd 63 - Pengembngan Teknologi & Informasi (TI) 64 sd 68
4. ANALISA & PEMBAHASAN MANAJEMEN
- Tinjauan Per Segmen Usaha
Perkreditan 69 sd 73
Dana Pihak Ketiga 74 sd 79
- Kinerja Keuangan
Aset 80 sd 81
Kewajiban 82
Modal 83
Laba Tahun Berjalan 84 sd 86
Grafik-grafik 87 sd 88
Arus Kas 89 sd 90
- Rasio & Kolektibilitas
Rasio Keuangan 91
Kolektibilitas Kredit 92
- Struktur Modal 93 sd 94
Kebijakan Permodalan 95
- Investasi Barang Modal 96
Ikatan Material Investasi Barang Modal 96
- Realisasi Pencapaian Kinerja Tahun 2015 terhadap Target, dan Proyeksi Tahun 2016
97
- Informasi dan Fakta Material setelah tanggal pelaporan 98
- Prospek Usaha Perusahaan 99 sd 102
- Aspek Pemasaran 103
- Kebijakan Dividen 104
- Kepemilikan Saham oleh Karyawan & Manajemen Perusahaan 105 - Peraturan Perundang-Undangan yang berpengaruh terhadap Perusahaan 105 sd 109 - Kebijakan Akuntansi yang diterapkan Perusahaan pada tahun buku
terakhir dan dampaknya terhadap Laporan Keuangan
(8)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
5 TATA KELOLA PERUSAHAAN
- Pendahuluan 111 sd 112
- Dewan Komisaris 112 sd 140
Kedudukan dan Pelaksanaan Tugas serta Tanggung Jawab Dewan Komisaris
112 sd 115
- Jumlah Komposisi, Kriteria dan Indepedensi anggota Dewan Komisaris 112 sd 113 - Tugas dan Tanggung Jawa Dewan Komisaris 114 - Rekomendasi Dewan Komisaris 115
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite 116 sd 137
- Keahlian dan Independen Anggota Komite 116 - Struktur Keanggotaan 116 sd 116
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko 116 sd 125
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Audit 125 sd 138
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Remunerasi dan Nominasi 138 sd 140
- Frekuensi Rapat Dewan Komisaris 140 sd 141
- Direksi 141 sd
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 142
Hubungan Komisaris dan Direksi 142
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi 143
Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain bagi Dewan Komisaris dan Direksi
143 sd 144
Direktur Kepatuhan 144 sd 145
- Fungsi Kepatuhan 146 sd 150
- Fungsi Audit Ekstern 150
- Fungsi Audit Intern 151 sd 152
- Penerapan Manajemen Risiko 152 sd 153
- Penilaian Profil Risiko 153
- Rencana Strategis Bank 154 sd 156
- Intervensi Pemilik, Perselisihan Internal dan Permasalah yang timbul sebagai dampak Kebijakan Remunerasi
156 - Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank yang belum
diungkapkan dalam Laporan Lainnya
(9)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
- Kepemilikan Saham Anggota Dewan komisaris dan Direksi, serta hubungan keuangan dan hubungan keluarga
157 - Penyediaan dana kepada Pihak Terkait (RelatedParty) dan Penyediaan
Dana Besar (Large Eksposure)
157
- Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah 157
- Shares Option, Buy Back Shares, dan Buy Back Obligasi 157 - Penyimpangan Internal (Internal Fraud) 157 sd 158
- Permasalah Hukum 158 sd 161
- Benturan Kepentingan 161
- Corporate Social Responsibility (CSR) 162 sd 163
- Self Assessment Pelaksanaan GCG 163
- Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2016 (RUPS Tahunan) 164
Agenda RUPS tahun sebelumnya 164
Keputusan RUPS tahun sebelumnya 165 sd 168
Realisasi Hasil RUPS pada Tahun Buku 2014 168
- Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2015 169
(10)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
KRITERIA
PENJELASAN
I. Umum
1. Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris
2. Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca
3. Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas
Nama perusahaan dan tahun annual report ditampilkan di:
1. Sampul muka; 2. Samping;
3. Sampul belakang; dan 4. Setiap halaman. 4. Laporan tahunan ditampilkan di
website perusahaan
Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir.
II. Ikhtisar Data Keuangan Penting
1. Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat antara lain: 1. Penjualan/pendapatan usaha; 2. Laba (rugi):
a. Distribusikan kepada pemilik entitas induk; dan
b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali;
3. Total laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain:
a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan
b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; dan
4. Laba (rugi) per saham.
Catatan : Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) serta laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain secara total 2. Informasi posisi keuangan
perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat antara lain:
1. Jumlah investasi pada entitas asosiasi; 2. Jumlah aset;
3. Jumlah liabilitas; dan 4. Jumlah ekuitas.
(11)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 3. Rasio keuangan dalam bentuk
perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun
Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan.
4. Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik*
1. Informasi dalam bentuk tabel yang memuat: a. Jumlah saham yang beredar;
b. Kapitalisasi pasar;
c. Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan; dan
d. Volume perdagangan.
2. Informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang harga penutupan dan volume perdagangan saham.
untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.
5. Informasi mengenai obligasi, sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir *
Informasi memuat:
1. Jumlah obligasi / sukuk / obligasi konversi yang beredar (outstanding);
2. Tingkat bunga/imbalan; 3. Tanggal jatuh tempo; dan 4. Peringkat obligasi/sukuk.
III. Laporan Dewan Komisaris dan Direksi
1. Laporan Dewan Komisaris Memuat hal-hal sebagai berikut:
1.Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya;
2.Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya;
3.Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris; dan 4.Perubahan komposisi Dewan Komisaris
(jika ada) dan alasan perubahannya. 2. Laporan Direksi Memuat hal-hal sebagai berikut:
1.Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain kebijakan strategis, perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan, dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan;
(12)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 3.Penerapan tata kelola perusahaan; dan 4.Penilaian atas kinerja komite-komite yang
berada di bawah Direksi (jika ada); dan 5.Perubahan komposisi anggota Direksi (jika
ada) dan alasan perubahannya. 3. Tanda tangan anggota Dewan
Komisaris dan anggota Direksi
Memuat hal-hal sebagai berikut:
1.Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri;
2.Pernyataan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan;
3.Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan 4.Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri
dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.
IV. Profil Perusahaan
1. Nama dan alamat lengkap perusahaan
Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, no. Telp, no. Fax, email, dan website.
2. Riwayat singkat perusahaan Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, dan perubahan nama perusahaan (jika ada).
Catatan : apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan
3. Bidang usaha Uraian mengenai antara lain:
1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir;
2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan 3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. 4. Struktur Organisasi Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan
jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah direksi.
5. Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan
Mencakup:
(13)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 2. Misi perusahaan;
3. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris; dan
4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan.
6. Identitas dan riwayat hidup
singkat anggota Dewan Komisaris
Informasi memuat antara lain: 1. Nama;
2. Jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain);
3. Umur; 4. Domisili;
5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);
6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan
7. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan.
7. Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi
Informasi memuat antara lain: 1. Nama;
2. Jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain);
3. Umur; 4. Domisili;
5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);
6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan
7. Riwayat penunjukkan sebagai anggota Direksi di Perusahaan.
8. Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan deskripsi pengembangan kompetensinya (missal : aspek pendidikan dan pelatihan karyawan)
Informasi memuat antara lain:
1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi;
2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan;
3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian;
4. Deskripsi dan data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan dengan mencerminkan adanya persamaan kesempatan untuk masing-masing level organisasi; dan
(14)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 5. Biaya pengembangan kompetensi
karyawan yang telah dikeluarkan. 9. Komposisi Pemegang saham Mencakup antara lain:
1.Rincian nama pemegang saham yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya;
2.Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi:
a. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham;
b. Nama Komisaris dan Direktur yang memiliki saham; dan
c. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%.
10. Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi
Informasi memuat antara lain:
1. Nama entitas anak dan/atau asosiasi; 2. Persentase kepemilikan saham;
3. Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan
4. Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi).
11. Struktur grup perusahaan Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV).
12. Kronologis pencatatan saham* Mencakup antara lain:
1. Kronologis pencatatan saham;
2. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah saham;
3. Perubahan jumlah saham dari awal pencatatan sampai dengan akhir tahun buku; dan
4. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan.
13. Kronologis pencatatan efek lainnya*
Mencakup antara lain:
1. Kronologis pencatatan efek lainnya;
2. Jenis tindakan korporasi (corporate action) yang menyebabkan perubahan jumlah efek lainnya;
(15)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 3. Perubahan jumlah efek lainnya dari awal
pencatatan sampai dengan akhir tahun buku;
4. Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan
5. Peringkat efek. 14. Nama dan alamat lembaga
dan/atau profesi penunjang pasar modal*
Informasi memuat antara lain:
1. Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham perusahaan; 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik;
dan
3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek.
15. Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertifikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir baik yang berskala nasional maupun internasional
Informasi memuat antara lain:
1. Nama penghargaan dan/atau sertifikat; 2. Tahun perolehan;
3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikat; dan
4. Masa berlaku (untuk sertifikasi). 16. Nama dan alamat entitas anak
dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada)
Memuat informasi antara lain:
1. Nama dan alamat entitas anak; dan
2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan.
Catatan : apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak / cabang / perwakilan, agar diungkapkan.
17. Informasi pada Website Perusahaan
Meliputi paling kurang:
1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu;
2. Struktur grup perusahaan (jika ada); 3. Analisis kinerja keuangan;
4. Laporan keuangan tahunan (5 tahun terakhir);
5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi.
V. Analisa Dan Pembahasan Manajemen Atas Kinerja Perusahaan
1. Tinjauan operasi per segmen usaha Memuat uraian mengenai:
1. Penjelasan masing-masing segmen usaha. 2. Kinerja per segmen usaha, antara lain:
a. Produksi;
b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi;
(16)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH c. Penjualan/pendapatan usaha; dan d. Profitabilitas.
2. Uraian atas kinerja keuangan perusahaan
Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja
keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya dan penyebab
kenaikan/penurunan (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai:
1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka
panjang, dan total liabilitas; 3. Ekuitas;
4. Penjualan/pendapatan usaha, beban dan laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain; dan
5. Arus kas. 3. Bahasan dan analisis tentang
kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri
perusahaan
Penjelasan tentang :
1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka panjang; dan 2. Tingkat kolektibilitas piutang.
4. Bahasan tentang struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy)
Penjelasan atas:
1.Rincian struktur modal (capital structure) yang terdiri dari utang berbasis bunga dan ekuitas; dan
2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies) dan dasar pemilihan kebijakan tersebut.
(17)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 5. Bahasan mengenai ikatan yang
material untuk investasi barang modal pada tahun buku terakhir
Penjelasan tentang:
1. Tujuan dari ikatan tersebut;
2. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut;
3. Mata uang yang menjadi denominasi; dan 4. Langkah-langkah yang direncanakan
perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait.
Catatan : apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
6. Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir
Penjelasan tentang:
1. Jenis investasi barang modal; 2. Tujuan investasi barang modal; dan
3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir. Catatan : apabila tidak terdapat realisas
investasi barang modal, agar diungkapkan.
7. Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, dan lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan
Informasi memuat antara lain:
1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan
2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang.
8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan Akuntan
Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang.
Catatan : apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan.
9. Uraian tentang prospek usaha perusahaan
Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya.
(18)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 10. Uraian tentang aspek pemasaran Uraian tentang aspek pemasaran atas produk
dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar.
11. Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham
dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2
(dua) tahun buku terakhir
Memuat uraian mengenai:
1. Kebijakan pembagian dividen; 2. Total dividen yang dibagikan; 3. Jumlah dividen kas per saham; 4. Payout ratio; dan
5. Tanggal pengumuman dan pembayaran dividen kas untuk masing-masing tahun. Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen,
agar diungkapkan alasannya. 12. Program kepemilikan saham oleh
karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP)
Memuat uraian mengenai:
1. Jumlah saham ESOP / MSOP dan realisasinya;
2. Jangka waktu;
3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
4. Harga exercise.
Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan.
13. Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana)*
Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana; 2. Rencana penggunaan dana; 3. Rincian penggunaan dana; 4. Saldo dana; dan
5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). 14. Informasi transaksi material yang
mengandung benturan kepentingan dan / atau transaksi dengan pihak afiliasi*
Memuat uraian mengenai:
1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi;
2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 3. Alasan dilakukannya transaksi;
4. Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir;
5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi
(19)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 15. Uraian mengenai perubahan
peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap perusahaan
Uraian memuat antara lain: perubahan peraturan perundang-undangan dan dampaknya terhadap perusahaan.
Catatan : apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan, agar diungkapkan.
16. Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir
Uraian memuat antara lain: perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan.
Catatan : apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi, agar diungkapkan.
17. Informasi kelangsungan usaha Pengungkapan informasi mengenai:
1.Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; 2.Assessment manajemen atas hal-hal pada
angka 1; dan
3.Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment.
Catatan : apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku.
VI. Good Corporate Governance
1. Uraian Dewan Komisaris Uraian memuat antara lain:
1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; 2. Program pelatihan dalam rangka
meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris atau program orientasi bagi Komisaris baru; dan
3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris).
(20)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 2. Informasi mengenai Komisaris
Independen
Meliputi antara lain:
1. Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan
2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen.
3. Uraian Direksi Uraian memuat antara lain:
1.Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 2.Program pelatihan dalam rangka
meningkatkan kompetensi Direksi atau program orientasi bagi Direksi baru; dan 3.Pengungkapan mengenai Board Charter
(pedoman dan tata tertib kerja Direksi). 4. Assessment terhadap Dewan
Komisaris dan Direksi
Mencakup antara lain:
1. Prosedur pelaksanaan assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi; 2. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan
assessment atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi; dan
3. Pihak yang melakukan assessment. 5. Uraian mengenai kebijakan
remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi
Mencakup antara lain:
1.Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris;
2.Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi Direksi;
3.Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Dewan Komisaris;
4.Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangkapendek, pasca kerja, dan/atau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota Direksi; dan 5.Pengungkapan indikator untuk penetapan
remunerasi Direksi. 6. Frekuensi dan tingkat kehadiran
rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi, dan rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi
Informasi memuat antara lain: 1. Tanggal Rapat;
2. Peserta Rapat; dan 3. Agenda Rapat.
(21)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan.
7. Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu
Dalam bentuk skema atau diagram, kecuali untuk BUMN yang dimiliki sepenuhnya oleh pemerintah.
8. Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali
Mencakup antara lain:
1.Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya;
2.Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
3.Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali;
4.Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya; dan
5.Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali.
Catatan : apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan. 9. Komite Audit Mencakup antara lain:
1. Nama dan jabatan anggota komite audit; 2. Kualifikasi pendidikan dan pengalaman
kerja anggota komite audit;
3. Independensi anggota komite audit; 4. Uraian tugas dan tanggung jawab;
5. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan komite audit; dan
6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit.
10. Komite/Fungsi Nominasi dan/atau Remunerasi
Mencakup antara lain:
1.Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
2.Independensi komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
3.Uraian tugas dan tanggung jawab;
4.Uraian pelaksanaan kegiatan komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi;
(22)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 5.Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran
komite/fungsi nominasi dan / atau remunerasi;
6.Pernyataan adanya pedoman komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; dan
7. Kebijakan mengenai suksesi Direksi. 11. Komite-komite lain di bawah
Dewan Komisaris yang dimiliki oleh Perusahaan
Mencakup antara lain:
1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain;
2. Independensi komite lain;
3. Uraian tugas dan tanggung jawab;
4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain; dan
5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain.
12. Uraian tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan
Mencakup antara lain:
1. Nama, domisili, dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan;
2 Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan; dan
3. Program pelatihan dalam rangka mengembangkan kompetensi sekretaris perusahaan.
13. Informasi mengenai Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahun sebelumnya
Dalam bentuk tabel mencakup antara lain: 1. Keputusan RUPS tahun sebelumnya; 2. Realisasi hasil RUPS tahun sebelumnya
pada tahun buku; dan
3. Alasan dalam hal terdapat keputusan RUPS yang belum direalisasikan.
14. Uraian mengenai unit audit internal
Mencakup antara lain:
1. Nama ketua unit audit internal;
2. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal;
3. Sertifikasi sebagai profesi audit internal; 4. Kedudukan unit audit internal dalam
struktur perusahaan;
5. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan unit audit internal; dan
6. Pihak yang mengangkat/memberhentikan ketua unit audit internal.
(23)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 15. Akuntan Publik Informasi memuat antara lain:
1.Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
2.Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
3.Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh akuntan publik pada tahun buku terakhir; dan
4.Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan : apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan. 16. Uraian mengenai manajemen
risiko perusahaan
Mencakup antara lain:
1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan;
2. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas system manajemen risiko;
3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan
4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut. 17. Uraian mengenai sistem
pengendalian intern
Mencakup antara lain:
1.Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; 2.Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian
intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO – internal control framework); dan
3.Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas system pengendalian intern.
18. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan; dan
terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah
(24)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH perusahaan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain.
3. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki.
19. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan.
terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, dan lain-lain.
20. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan; dan
3. Biaya yang dikeluarkan.
terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, dan lain-lain. 21. Uraian mengenai corporate social
responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen
Mencakup antara lain:
1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan.
terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain.
22. Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabat pada periode laporan tahunan
Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan;
2. Status penyelesaian perkara/gugatan; 3. Pengaruhnya terhadap kondisi perusahaan;
dan
4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi). Catatan : dalam hal tidak berperkara, agar
(25)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 23. Akses informasi dan data
perusahaan
Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya.
24. Bahasan mengenai kode etik Memuat uraian antara lain: 1. Isi kode etik;
2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi;
3. Penyebarluasan kode etik;
4. Jenis sanksi untuk setiap pelanggaran kode etik; dan
5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir.
Catatan : apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan
25. Pengungkapan mengenai whistleblowing system
Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain:
1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistleblower; 3. Penanganan pengaduan;
4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan
diproses pada tahun buku terakhir serta tindak lanjutnya.
Catatan : apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan
26. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
Uraian kebijakan Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin. Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya
VII. Informasi Keuangan
1. Surat Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris tentang
Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan.
(26)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH Tanggung Jawab atas Laporan
Keuangan*
2. Opini auditor independen atas laporan keuangan
3. Deskripsi Auditor Independen di Opini
Deskripsi memuat tentang: 1. Nama & tanda tangan; 2. Tanggal Laporan Audit; dan
3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik.
4. Laporan keuangan yang lengkap Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan:
1. Laporan posisi keuangan;
2. Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain;
3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas;
5. Catatan atas laporan keuangan;
6. Informasi komparatif mengenai periode sebelumnya; dan
7. Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan). 5. Perbandingan tingkat profitabilitas Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun
berjalan dengan tahun sebelumnya. 6. Laporan Arus Kas Memenuhi ketentuan sebagai berikut:
1.Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; 2.Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi;
3.Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan
4.Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan.
(27)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan
keuangan;
3. Pajak penghasilan; 4. Imbalan kerja; dan 5. Instrumen Keuangan. 8. Pengungkapan transaksi pihak
berelasi
Hal-hal yang diungkapkan antara lain:
1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi;
2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan
3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas.
9. Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini;
2. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP)
hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan;
4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan 5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa
pajak. 10. Pengungkapan yang berhubungan
dengan aset tetap
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang
dipilih antara model revaluasi dan model biaya;
3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar asset tetap (untuk model biaya); dan
(28)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan
akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan : penambahan, pengurangan dan reklasifikasi.
11. Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi*
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1.Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; 2.Informasi tentang laba rugi, aset, dan
liabilitas segmen yang dilaporkan;
3.Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan
4.Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama.
12. Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1. Rincian instrumen keuangan yang dimiliki berdasarkan klasifikasinya;
2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan;
3. Kebijakan manajemen risiko;
4. Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; dan
5. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif. 13. Penerbitan laporan keuangan Hal-hal yang diungkapkan antara lain:
1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan
2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan.
(29)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
01
IKHTISAR
PT. BANK KALTENG
(30)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
1
POSISI KEUANGAN
(dalam Jutaan Rupiah)KETERANGAN 2012 2013 2014 2015 2016 %
1. TOTAL ASSET 3.941.086 3.972.968 4.581.097 4.626.162 5.858.589 26,64 2. DANA PIHAK KETIGA 3.168.931 3.193.472 3.576.043 3.422.549 4.089.942 19,50 - Giro 2.008.702 1.943.299 2.252.465 1.840.490 2.168.725 17,83 - Tabungan 962.343 1.024.502 1.053.667 1.125.124 1.204.442 7,05 - Deposito 197.886 225.671 269.911 456.935 716.774 56,87 3. PENEMPATAN & SURAT
BERHARGA 175.000 440.000 733.000 100.000 1.113.000 91,02 4. KREDIT YANG
DIBERIKAN 2.277.744 2.473.277 2.854.413 3.639.652 4.074.752 10,68 5. AKTIVA TETAP &
INVENTARIS 120.547 132.662 146.543 181.820 217.745 16,50 6. DANA LAINNYA 205.399 104.090 151.544 177.059 101.230 (74,91)
7 PINJAMAN YANG
DITERIMA 20.089 20.560 21.654 23.573 25.489 7,52 8. AKTIVA PRODUKTIF 2.548.690 3.123.367 3.674.955 3.904.014 5.413.743 27,89 9. AKTIVA NON
PRODUKTIF - - - - - - 10. EKUITAS 531.275 614.740 803.679 954.639 1.108.502 13,88
LABA RUGI
(dalam Jutaan Rupiah)KETERANGAN 2012 2013 2014 2015 2016 %
1. PENDAPATAN 532.480 496.467 578.801 633.479 702.115 9,45 - Pendapatan Bunga 413.791 465.442 528.904 592.810 660.536 12,08 - Pendapatan Operasional 116.508 27.701 49.170 39.638 40.225
(19,39) - Pendapatan non operasional 2.181 3.324 727 1.031 1.354 41,83 2. BIAYA 371.268 319.855 349.119 373.893 438.568 7,10 - Biaya Bunga Dana 111.802 106.573 117.638 116.837 109.158 (0,68) - Biaya operasional 258.504 212.170 230.277 254.874 328.491 10,68 - Biaya non operasional 962 1.113 1.204 2.183 919 81,29
3. LABA
- Laba Operasional 159.993 174.400 230.159 260.737 263.112 13,29 - Laba sebelum pajak 161.212 176.612 229.682 259.585 263.547 13,02 - Pajak penghasilan 41.104 48.251 60.660 66.116 73.302 8,99 - Laba setelah pajak 120.108 128.361 169.022 193.470 190.245 14,46
(31)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
2
PERKEMBANGAN MODAL & SAHAM
(dalam jutaan rupiah)KETERANGAN 2012 2013 2014 2015 2016 %
1. Modal Setor 273.490 323.521 434.863 533.237 656.115 22,62 2. Jumlah Lembar Saham Yang
Ditempatkan 50.000 50.000 100.000 100.000 100.000 - 3. Jumlah Lembar Saham Yang Disetor 27.349 32.352 43.486 53.324 65.612 22,62
RASIO-RASIO KEUANGAN
KETERANGAN 2012 2013 2014 2015 2016 %
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) / CAR
23,75 24,52 29,15 31,19 26,79 2,04 2. Laba sebelum pajak thd Total Asset (ROA) 3,41 3,52 4,09 4,34 4,24 0,25 3. Laba setelah pajak terhadap Modal (ROE) 29,88 25,31 27,59 22,99 20,63 (4,60) 4. Rasio Kredit thd Dana Pihak Ketiga (LDR) 71,88 77,45 79,82 106,34 99,63 26,52 5. NPL (Non Perfoming Loans)Gross 0,84 0,81 0,82 0,47 0,41 (0,35)
6. NPL (Non Perfoming Loans)Nett 0,22 0,23 0,28 0,16 0,09 (0,12)
7. Net Interest Margin (NIM) 7,67 8,23 8,74 8,56 9,41 (0,18) 8. Giro Wajib Minimum (GWM) 28,26 13,86 13,21 13,11 13,26 (0,10) 9. BOPO 69,72 64,43 61,07 59,52 64,06 (1,55) 10 Persentase pelanggaran dan pelampauan
BMPK kepada Pihak Terkait dan Pihak Tidak Terkait
-
-
-
-
- - 11. Posisi Devisa Netto (PDN) - - - - - 12. Rasio Aset Produktif Bermasalah dan Aset
Non Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
0,75 0,64 0,68 0,47 0,36 (0,21)
13. Rasio Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif
0,77 0,67 0,70 0,47 0,39 (0,23) 14. Rasio Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) aset keuangan terhadap Total Aset Produktif
0,66 0,48 0,56 0,42 0,35 (0,14)
(32)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
3
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 26,64 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 19,50 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 11,95 %
(33)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
4
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 19,76 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 38,67 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 16,12 %
(34)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
5
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 10,83 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 17,30 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 0,91 %
(35)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
6
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 1,53 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
NAIK 10,87 %
PERTUMBUHAN 2015-2016
TURUN 1,67 %
(36)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
7
(dalam jutaan rupiah)
NO PEMEGANG SAHAM 2012 2013 2014 2015 2016
1 Pemerintah Provinsi Kalimantan Tengah
111.000 124.000 180.000 205.000 245.010 2 Pemerintah Kota Palangka Raya 3.376 4.576 6.076 11.076 16.400 3 Pemerintah Kabupaten Barito Selatan 12.980 15.110 20.688 26.266 31.844 4 Pemerintah Kabupaten Kotawaringin
Timur
13.478 16.152 21.520 26.890 32.260 5 Pemerintah Kabupaten Kotawaringin
Barat
14.188 19.188 22.688 28.688 34.688 6 Pemerintah Kabupaten Barito Utara 14.402 16.768 22.014 27.261 32.507 7 Pemerintah Kabupaten Kapuas 10.911 12.327 15.327 18.827 27.096 8 Pemerintah Kabupaten Barito Timur 9.750 11.000 16.600 31.600 39.000 9 Pemerintah Kabupaten Pulang Pisau 5.400 6.900 9.900 11.900 21.900 10 Pemerintah Kabupaten Katingan 11.250 12.750 16.250 19.750 26.250 11 Pemerintah Kabupaten Murung Raya 10.750 12.750 18.000 23.250 28.500 12 Pemerintah Kabupaten Seruyan 14.630 19.500 22.000 25.500 30.000 13 Pemerintah Kabupaten Gunung Mas 13.250 16.250 20.800 25.350 29.900 14 Pemerintah Kabupaten Lamandau 14.375 16.750 19.500 24.380 29.260 15 Pemerintah Kabupaten Sukamara 13.750 19.500 23.500 27.500 31.500
T O T A L 273.490 323.521 434.863 533.238 656.115
323.521,00
434.863,00
533.238,00
656.115,00
2013 2014 2015 2016
PERKEMBANGAN MODAL SETOR
TAHUN 2012 S/D 31 DESEMBER 2016
(37)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
8
(38)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
(39)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
(40)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
(41)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
12
(42)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
02
LAPORAN KEPADA
PEMANGKU KEPENTINGAN
(43)
13
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Yang Terhormat.
Assalamu’alaikum Wa Rahmatullah
Wa Barakatuh
Salam sejahtera bagi kita semua
Puji dan syukur kepadaTuhan Yang Maha Esa karena hanya oleh nikmat-Nya, Bank Kalteng berhasil melalui tahun 2016 yang penuh rintangan dan tantangan dengan pencapaian kinerja yang relative memuaskan. Atas nama Dewan Komisaris, perkenankan kami menyampaikan laporan pelaksanaan tugas pengawasan dan penasehatan kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan usaha Bank Kateng selama tahun2016.
Secara kumulatif tahunan, ekonomi Kalimantan Tengah pada tahun 2016 tumbuh sebesar 6,4%. Pertumbuhan ekonomi tahun 2016 tersebut mengalami perlambatan dibandingkan pertumbuhan ekonomi di tahun 2015 yang sebesar 7,0%. Dalam kondisi ekonomi regional yang demikian, Bank Kalteng pada tahun 2016 mampu mencapai kinerja yang relative lebih baik dibandingkan pencapaian kinerja pada tahun-tahun sebelumnya.
PELAKSANAAN PENGAWASAN
Pengawasan, pengendalian dan pembinaan serta supervisi yang diakukan oleh Dewan Komisaris dilaksanakan dengan pendekatan sebagai berikut :
a. Sesuai bidang tugas maka kegiatan dari fungsi, tugas dan tanggung jawab serta kewenangan Dewan komisaris yaitu mengingatkan, mengarahkan, memantau dan mengevaluasi Kebijakan Direksi serta memberi nasihat, telah dilaksanakan sebagaimana mestinya dengan berpedoman pada Tata Tertib kerja yang bersifat mengikat bagi setiap Anggota Dewan Komisaris, menunjuk keputusan Dewan Komisaris Nomor: 003/Kep/Dekom/PT.BPKT/VII.2014 tanggal 01 Juli 2014
b. Menunjuk PBI Nomor : 8/4/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 dan PBI Nomor : 8/14PBI/2006 tanggal 05 Oktober 2006 serta Surat Edaran BI Nomor : 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013, kegiatan pengawasan, pengendalian dan pemberian nasihat dilakukan secara bertahap dan mengikuti prinsip pengelolaan perusahaan yang baik (GCG) yaitu keterbukaan, akuntabilitas, tanggung jawab, independensi, kewajaran dan kehati-hatian. Demikian juga dalam pengelolaan, pengurusan dan operasional Bank, Direksi pun harus mengikuti prinsip pengelolaan perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) yang sama.
(44)
14
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH c. Penerapan Manajemen Risiko dalam kegiatan operasional bank yang berbasis risiko terus
dilaksanakan di semua jenjang organisasi masih perlu ditingkatkan di bawah koordinasi Direksi, dan oleh Dewan Komisaris dilakukan pemantauan yang dilanjutkan dengan evaluasi dan pembinaan. Hal ini tercermin dari risalah-risalah Rapat Komite Pemantau Risiko yang disampaikan kepada Dewan Komisaris dan oleh Dewan Komisaris ditegaskan dalam bentuk surat kepada Direksi.
PENILAIAN TERHADAP PELAKSANAAN RENCANA BISNIS TAHUN ANGGARAN 2016
Evaluasi Kinerja Keuangan
Penilaian Dewan Komisaris tentang pelaksanaan Rencana Bisnis Bank, berupa penilaian aspek kuantitatif terhadap Realisasi Rencana Bisnis Bank secara lengkap dalam bentuk Table, dapat terlihat dalam Laporan Tata Kelola Perusahaan pada Laporan Pengurus Tahun Buku 2016, secara ringkas dapat disampaikan sebagai berikut :
1) Capital Adequacy Ratio (CAR) akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar 28.87 % dalam realisasinya tercatat sebesar 26,79 %, sehingga terdapat deviasi sebesar 2,06 % di dibawah target. Realiasi tahun 2016 meskipun dibawah target tetapi dinilai masih baik karena berada di atas regulasi yang harus tersedia ≥ 8 %.
2) Rasio Likuiditas (Cash Ratio) sampai dengan per 31 Desember 2016 ditarget terealisasi sebesar 17,30 %, dan realiasi per 31 Desember 2015 sebesar 21,17%. Kesediaan Likuiditas dinilai baik karena masih di atas regulasi likuiditas yang ditetapkan harus
tersedia ≥12%.
3) NPL Gross tahun 2016 ditargetkan maksimal sebesar 1,15%, realisasi pada akhir Desember 2016 tercatat sebesasr 0,41%, yang artinya masih dibawah target maksimal sebesar 0,74%, sedangkan realisasi tahun 2015 sebesar 0,47%. Realisasi tahun 2015 dan tahun 2016 dinilai sangat baik karena jauh di bawah regulasi sebesar ≤ 5%. Pencapaian ini disebabkan oleh :
Penurunan Kredit bermasalah selama tahun 2016 sebesar Rp. 118,8 juta (70.4%) dibandingkan tahun 2015.
Pemberian kredit yang cukup besar pada tahun 2016 sehingga posisi 31 Desember 2016 dibandingkan posisi 31 Desember 2015 ada kenaikan sebesar Rp. 435,101 atau meningkat dengan 11,95 %.
4) Return On Asset (ROA) akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar 3.91%, realisasinya sebesar 4.24 % sehingga terdapat deviasi sebesar 0,33% di atas target. Realiasi tahun lalu sebesar 4,34% dan Regulasi memberikan pedoman minimum 1,2%.
5) Return On Equity (ROE) akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar 16.44%, realisasi tercatat sebesar 20.63% sehingga terdapat deviasi sebesar 4.19 % di atas target. Capaian ini di bawah realisasi tahun lalu sebesar 29,99%. Pencapaian ini masih dinilai cukup baik karena di atas regulasi memberikan pedoman 5% – 12%.
6). Net Interest Margin (NIM) akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar 9.57 % realisasi tercatat sebesar 9.41 % sehingga terdapat deviasi - 0,16% di bawah target, namun diatas realisasi tahun lalu sebesar 8.56%, sementara Regulasi memberikan pedoman NIM sebesar 5,5%.
(45)
15
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 7) Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) akhir Desember
2016 ditargetkan maksimum 66.01% realisasi tercatat 62.97% sehingga terdapat deviasi sebesar 3,04% dibawah target maksimum. Realisasi tahun lalu 59,52%. Regulasi memberikan pedoman maksimum BOPO sebesar 90%.
8) LFR akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar 91.67 % realisasinya tercatat sebesar 99.63%, sehingga terdapat deviasi sebesar 7,96 % di atas target dan tidak melampaui ketentuan yang berlaku untuk batas LFR atas sebesar 70 - 100%. sedangkan realisasi akhir tahun 2015 sebesar 106.34%.
9) Total aset akhir Desember 2016 ditargetkan sebesar Rp. 6,277,472 juta realisasinya tercatat sebesar Rp. 5,858,589 juta, realisasi di bawah target sebesar Rp. 418,883 juta. Realisasi akhir tahun 2015 sebesar Rp. 4,626,162 juta. Dibanding tahun 2015 untuk tahun 2016 ada kenaikan Total Asset sebesar Rp. 1,232,427 juta.
10). Target Dana Pihak Ketiga (DPK) tahun 2016 sebesar Rp 4,539,233 juta sedangkan realisasi sebesar Rp. 4,089,942 juta, yang artinya masih di bawah target sebesar Rp. 449,291 juta (9.89 %). Sedangkan realisasi tahun 2015 sebesar Rp. 3.422,549 juta, sehingga DPK tahun 2016 ada kenaikan dibanding tahun 2015 sebesar Rp. 667,393 juta.
11) Kredit yang diberikan sampai dengan akhir Desember tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp. 4,161,330 juta, sedangkan realisasinya tercatat sebesar Rp. 4,074,752 juta, berarti
di bawah target sebesar Rp. 86,578 juta atau 2,08 %, sedangkan realisasi tahun 2015 sebesar Rp. 3,639,651 juta. Dengan demikian ada kenaikan sebesar Rp. 435,101 juta atau 11,95%.
12) Laba / Rugi setelah audit Tahun 2016 ditargetkan sebesar Rp. 182,822 juta, realisasi tercatat sebesar Rp. 190.245, berarti capaian di atas target sebesar Rp. 7,423 juta atau 4,06 %. Capaian ini tidak bisa dibandingkan dengan capaian tahun 2015, karena ada perubahan dalam akuntansi laba bersih.
Penilaian terhadap faktor-faktor yang mempengaruhi Bank
1) Aspek Penghimpunan Dana
Direksi telah berupaya untuk meningkatkan penghimpunan dana, khususnya Tabungan melalui promosi undian berhadiah mobil, pelayanan mobil kas keliling dan lain-lain, walaupun hasilnya masih belum optimal. Hal ini perlu menjadi perhatian Direksi untuk pencapaian target RBBU tahun 2017. Adanya himbauan dari bapak Gubernur Kalimantan Tengah agar perusahaan di bidang Pertambangan, Kehutanan dan Perkebunan yang beroperasi di Kalimantan Tengah untuk menyimpan uang di Bank Kalteng, agar dimanfaatkan secara tepat oleh Direksi.
2) Aspek Perkreditan
Direksi telah memberdayakan pegawai yang baru diterima / diangkat sebagai analis kredit untuk ditempatkan di semua Kantor Cabang / Kantor Cabang Pembantu yang masih kekurangan tenaga analis kredit, walaupun hasilnya masih belum optimal. Hal ini perlu menjadi perhatian Direksi untuk pencapaian Target RBBU tahun 2017. Pemberian kredit kepada UMKM dalam rangka pemberdayaan ekonomi rakyat perlu menjadi perhatian dan prioritas.
(46)
16
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 3) Aspek Likuiditas
Direksi telah berupaya untuk mengantisipasi kekuranga likuiditas dengan melakukan perhitungan antara Perolehan dana dan penggunaan dana, namun hasilnya masih belum optimal. Hal ini perlu menjadi perhatian Direksi untuk pencapaian target RBBU tahun 2017.
4) Aspek Rentabilitas
Direksi telah berupaya melakukan efisiensi antara lain, Rasio BOPO yang lebih rendah dari target yang ditetapkan. Hal ini kiranya dapat dipertahankan Direksi, bahkan ditingkatkan tentunya dengan tidak mengorbankan / mengurangi jumlah dan kualitas kegiatan, terutama untuk pengadaan barang dan jasa dalam rangka pencapaian Target RBBU tahun 2016.
5) Aspek Permodalan
Direksi telah berupaya untuk mempertahankan CAR sesuai target yang telah ditetapkan dan mengingatkan masing-masing Pemegang Saham untuk kewajiban setoran modal. Sesuai dengan RPJMD Kalteng 2016-2021, Pemerintah Provinsi sudah menganggarkan penyetoran modalnya akan lunas pada tahun 2017 ini. Hal ini perlu menjadi perhatian Direksi untuk merencanakan Target RBBU tahun 2017. Memperhatikan kemungkinan untuk masuk dalam BUKU 2 di tahun 2017, maka diperlukan upaya persiapan dalam meningkatkan modal Bank Kalteng melalui beberapa scenario, misalnya melalui kerjasama dengan mitra strategis, peningkatan modal saham pemilik saham lama serta peluang untuk masuk dalam pasar modal. 6) Aspek Perusahaan
a. Manajemen
Direksi telah memperhitungkan agar kegiatan pendidikan dan pelatihan tidak mengganggu program kerja strategis lainnya. Selain itu agar menjadi perhatian Direksi, dalam anggaran Pendidikan dan Pelatihan Tahun 2017 yang telah disusun berdasarkan rencana keperluan pegawai / Direksi, dalam pelaksanaannya tidak melampaui plafon anggaran yang telah disediakan.
b. Pindah alamat dan penambahan UPK, Pembukaan Cabang Pembantu serta penambahan unit ATM. Direksi telah berupaya untuk menyelesaikan rencana pindah alamat dan penambahan UPK dan Cabang Pembantu serta penambahan unit ATM. Hal ini perlu dilanjutkan untuk tahun 2017.
7) Aspek Profil Risiko
Direksi telah berupaya untuk mencapai Target Profil Risiko, namun hasilnya masih belum optimal, sehingga target tidak tercapai. Hal ini perlu menjadi perhatian Direksi agar target tahun 2017 dapat tercapai.
(47)
17
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA
Berdasarkan hasil Kajian Ekonomi dan Keuangan Regional Provinsi Kalimantan Tengah oleh Bank Indonesia untuk triwulan IV, pada tahun 2016 pertumbuhan ekonomi Kalimantan Tengah diperkirakan akan berada pada rentang 8,6% (ctc). Tingginya pertumbuhan ekspor di tahun sebelumnya akan memberikan factor base effect terhadap pertumbuhan sisi ekspor Kalimantan Tengah, dimana sektor Pertambangan diperkirakan masih akan menjadi faktor pendorong pertumbuhan ekonomi pada tahun 2017.
Secara triwulanan, pertumbuhan ekonomi Kalimantan Tengah pada triwulan I 2017 diperkirakan akan tumbuh pada kisaran 5-8,2 % (yoy). Realisasi serapan anggaran oleh Pemerintah Daerah diperkirakan akan melambat pada awal tahun 2017 seiring pola siklikalitasnya. Hal ini dapat dimanfaatkan oleh PT. Bank Kalteng untuk melakukan pembiayaan jangka pendek khususnya untuk sektor produktif dan optimalisasi pemanfaatan dana untuk mengatur likuiditas perusahaan.
PT. Bank Kalteng akan terus berupaya melakukan perbaikan dan penyempurnaan dengan belajar dari pengalaman pada tahun sebelumya. Pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) dan Sistem Tekhnologi Informasi (TI) tetap menjadi prioritas utama pada tahun 2017, sehingga PT. Bank Kalteng dapat terus maju, tumbuh dan berkembang serta mampu menghadapi tantangan,kuat bersaing,dan semaksimal mungkin memanfaatkan peluang serta potensi yang ada.
TINGKAT KOMPOSIT / KESEHATAN DAN PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
Berdasarkan SE BI Nomor 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Peringkat Risiko B ank Umum Konvensional dikategorikan menjadi lima peringkat yaitu 1 (low), 2 (low to moderate), 3 (moderate), 4 (moderate to high) dan 5 (high) untuk tingkat risiko inheren dan predikat risiko komposit. Sedangkan untuk peringkat kualitas penerapan manajemen risiko dikategorikan menjadi lima peringkat yaitu 1 (strong), 2 (satisfactory), 3 (fair), 4 (marginal) dan 5 (unsastisfactory).
Manajemen PT. Bank Kalteng selama tahun 2016 telah berkomitmen untuk berupaya meningkatkan Tingkat Kesehatan dari Peringkat 3 (moderate) mejadi Peringkat 2 (Low To Moderate) dengan berbagai upaya antara lain dengan memaksimalkan Fungsi Pengawasan dan Fungsi kepatuhan. Namun, dari hasil penilaian profil risiko per Desember 2016, risiko inheren PT. Bank Kalteng berpredikat Moderate dengan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Fair, sehingga risiko komposit masih berada pada posisi Moderate, sebagaimana Hasil Laporan Profil Risiko PT. Bank Kalteng bulan laporan Desember 2016.
Sehingga Dewan Komisaris selalu berupaya untuk memberikan dorongan dan dukungan guna memenuhi ketentuan Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance) yang baik, Pengendalian Internal dan Manajemen Risiko agar PT. Bank Kalteng dapat berkembang dengan dalam kondisi yang baik dan sehat.
(48)
18
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DIBAWAH DEWAN KOMISARIS
Untuk membantu pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris wajib membentuk komite yang anggotanya seorang atau lebih adalah anggota Dewan Komisaris. Komite dibentuk oleh Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Rapat Dewan Komisaris paling kurang terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Komite Nominasi. Selama tahun 2016, Dewan Komisaris menilai bahwa Komite-Komite telah melaksanakan pekerjaan secara maksimal sebagai penunjang pelaksanaan tugas oleh Dewan Komisaris. Hal ini dibuktikan dengan tingkat kehadiran oleh masing-masing komite dalam rapat rutin antara Dewan Komisaris dan Komite-Komite yang mencapai 100%.
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
Selama tahun 2016, tanggung jawab sosial yang dilaksanakan oleh perusahaan terhadap lingkungannya sudah cukup baik, hal ini terlihat dari Anggaran CSR Tahun 2016 Rp. 4,800 juta direalisasikan sebanyak Rp. 2,510 Juta atau 53%. Dewan Komisaris mengharapkan kepada jajaran Direksi agar dapat secara maksimal merealiasikan Anggaran CSR namun dengan tetap memperhatikan efektifitas dan ketepatan dari program-program yang akan dibiayai.
KESIMPULAN DEWAN KOMISARIS
Berdasarkan hal pengawasan, pemantauan, pengendalian dan supervisi yang dilakukan oleh Dewan Komisaris secara terus menerus pada tahun 2016 dan didukung dengan hasil pemeriksaan dari Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), maka hasil pengawasan Dewan Komisaris terhadap PT. Bank Kalteng dapati disimpulkan sebagai berikut :
1. Secara umum kinerja PT. Bank Kalteng, dalam hal ini Direksi dan jajarannya dilihat dari aspek : Sumber Daya Manusia (SDM), Pemasaran, Operasional, Pelayanan, Penghimpunan Dana Pihak Ketiga, Penyaluran Kredit, Penempatan Investasi, dan keterlibatan Bank dalam Kegiatan Sosial Kemasyarakatan dan Peduli Lingkungan, dinilai oleh Dewan Komisaris cukup baik, cukup efisien, dan cukup efektif sehingga mampu memberikan kinerja yang memadai.
2. Namun demikian, dalam rangka menghadapi ketatnya persaingan dalam industri Perbankan, pada setiap aspek tersebut masih terdapat berbagai elemen yang masih perlu diperbaiki dan ditingkatkan antara lain :
a. Keterlibatan Pemerintah Daerah dalam mengoptimalkan keberadaan bank belum bersifat total dan menyeluruh, karena masih ada Pemerintah Daerah yang belum berhasil dirangkul oleh Dewan Direksi dalam pengelolaan anggaran daerahnya sehingga PT. Bank Kalteng belum menjadi andalan bagi Pemerintah Daerah yang bersangkutan;
b. Keterlibatan dan peran perusahaan besar atau korporasi yang ada di Kalimantan Tengah dalam memanfaatkan PT. Bank Kalteng relatif masih renda dan memerlukan upaya atau pendekatan khusus di satu pihak dan perlunya membenahi sistem, produk dan pelayanan Bank di lain pihak;
(49)
19
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH c. Kontribusi Bank sebagai agen of Development yang mendorong pertumbuhan
ekonomi daerah masih harus dipacu dengan memperbesar proporsi kredit produktif dengan tetap memberikan prioritas yang tetap tinggi kepada Usaha Kecil Menengah / Mikro (UMKM) dalam struktur perkreditan PT. Bank Kalteng dengan tingkat suku bunga yang kompetitif;
d. Struktur atau Organisasi Bank sudah menuntut penyesuaian degan perkembangan dan tuntutan usaha dan keadaan persaingan;
e. Management berbasis kinerja (Sistem Manajemen Kinerja) sudah saatnya diimplementasikan, sehingga dapat mengoptimalkan potensi yang dimiliki oleh dan sekaligus mencegah terjadinya inefisiensi dan pemanfaatan Sumber Daya Manusia (SDM) yang ada.
f. Pelayanan prima dan pengembangan atau inovasi produk dan fitur layanan baru perlu dilakukan sesuai dengan tuntutan dan perkembangan dalam industri perbankan; g. Pelayanan dan sistem operasional Bank yang berbasis elektronik Banking tidak dapat
dihindari lagi dan karena itu investasi di bidang teknologi informasi harus dan segera dilakukan;
h. Kerjasama, soliditas dan koordinasi antara Direksi dan Satuan Kerja baik secara horizontal dan vertikal hendaknya terus diperkuat sehingga tercipta sinergitas dalam mencapai Visi, Misi dan Goals yang telah ditetapkan berama.
Demikian kami sampaikan Laporan Pengawasan oleh Dewan Komisaris dan tidak lupa kepada semua pihak, khususnya kepada para Pemegang Saham, Nasabah, Relasi, Mitra Usaha dan Masyarakat Kalimantan Tengah yang telah memberikan kepercayaan, dukungan dan kerjasamanya kepada PT. Bank Kalteng diucapkan banyak terima kasih dengan harapan agar dimasa-masa mendatang kerjasama tersebut dapat terus ditingkatkan lagi.
Wassalamu’alaikum Wa Rahmatullahi Wa Barakatuh Salam Sejahtera
Palangka Raya, 10 April 2017 Atas nama Dewan Komisaris
AHIM S. RUSAN
(50)
20
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH
LAPORAN DIREKSI
Assalamu’alaikum Wa Rahmatullah Wa Barakatuh
Salam sejahtera bagi kita semua Pemegang Saham Yang Terhormat,
Segala puji dan syukur dipanjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas berkat dan rakhmat-Nya, sehingga PT. Bank Kalteng dapat melewati tahun 2016 dengan baik dan selamat.
Selanjutnya, atas nama Direksi PT. Bank Kalteng kami menyampaikan laporan pengelolaan PT. Bank Kalteng selama Tahun Buku 2016 berserta pencapaian kinerja utamanya kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya.
Kondisi Makro Ekonomi dan Perbankan Kalteng Tahun 206
Perekonomian Indonesia menunjukkan kinerja yang membaik ditopang oleh permintaan domestic yang tetap terjaga. Pertumbuhan ekonomi 2016 diperkirakan mencapai 5,0% (yoy), meningkat dari 4,8% pada tahun 2015. Pertumbuhan ekonomi yang membaik tersebut didukung oleh konsumsi dan investasi, khususnya bangunan, yang tercatat cukup kuat. Sementara itu, ekspor masih mengalami kontraksi meskipun mulai membaik pada triwulan IV 2016.
Perekonomian Kalimantan Tengah triwulan III 2016 tumbuh meningkat dibandingkan dengan triwulan sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi Kalimantan tengah triwulan III 2016 tumbuh sebesar 6,0% (yoy) atau meningkat dibandingkan triwulan II 2016 hanya tumbuh sebesar 5,7% (yoy). Pertumbuhan ekonomi Kalimantan Tengah juga tercata lebih tinggi dibandingkan angka pertumbuhan Nasional yang hanya tumbuh 5,01% (yoy).
Pemotongan Dana Alokasi Umum (DAU) dan penurunan realisasi pendapatan asli daerah (PAD) menjadi faktor penyebab turunnya realisasi pendapatan daerah triwulan II 2016. Penurunan anggaran dan kendala pengadaan proyek menahan pertumbuhan belanja daerah pada triwulan laporan.
Inflasi Kalimantan Tengah pada triwulan III 2016 lebih tinggi dibandingkan triwulan sebelumnya. Inflasi Kalimantan Tengah tercatat 3,18% (yoy) lebih rendah dari inflasi Kalimantan sebesar 3,98% (yoy), namun lebih tinggi dibandingkan inflasi nasional sebesar 3,07% (yoy), sedangkan kredit pada triwulan III 2016 mengalami penurunan menjadi -3,61% (yoy) dari sebelumnya -0,61% (yoy) pada triwulan II 2016.
(sumber : Kajian Ekonomi dan Keuangan Regional Provinsi Kalimantan Tengah) Kebijakan dan Langkah Strategis Tahun 2016
Sebagai upaya untuk mewujudkan misi PT. Bank Kalteng dalam membantu dan mendorong pertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka peningkatan taraf hidup rakyat, pada tahun 2016 PT. Bank Kalteng membuat 11 (sebelas) Kebijakan dan Langkah Strategis sebagai berikut :
(1)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 15. Akuntan Publik Informasi memuat antara lain:
1.Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
2.Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
3.Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh akuntan publik pada tahun buku terakhir; dan
4.Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan : apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan. 16. Uraian mengenai manajemen
risiko perusahaan
Mencakup antara lain:
1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan;
2. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas system manajemen risiko;
3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan
4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut. 17. Uraian mengenai sistem
pengendalian intern
Mencakup antara lain:
1.Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; 2.Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian
intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO – internal control framework); dan
3.Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas system pengendalian intern.
18. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan; dan
terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah
(2)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH perusahaan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain.
3. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki.
19. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan.
terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, dan lain-lain.
20. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan; dan
3. Biaya yang dikeluarkan.
terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, dan lain-lain. 21. Uraian mengenai corporate social
responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen
Mencakup antara lain:
1. Kebijakan yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan.
terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain.
22. Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabat pada periode laporan tahunan
Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan;
2. Status penyelesaian perkara/gugatan; 3. Pengaruhnya terhadap kondisi perusahaan;
dan
4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi). Catatan : dalam hal tidak berperkara, agar
(3)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 23. Akses informasi dan data
perusahaan
Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya.
24. Bahasan mengenai kode etik Memuat uraian antara lain: 1. Isi kode etik;
2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi;
3. Penyebarluasan kode etik;
4. Jenis sanksi untuk setiap pelanggaran kode etik; dan
5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir.
Catatan : apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan
25. Pengungkapan mengenai whistleblowing system
Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain:
1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistleblower; 3. Penanganan pengaduan;
4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan
diproses pada tahun buku terakhir serta tindak lanjutnya.
Catatan : apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan
26. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
Uraian kebijakan Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin. Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya
VII. Informasi Keuangan
1. Surat Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris tentang
Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan.
(4)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH Tanggung Jawab atas Laporan
Keuangan*
2. Opini auditor independen atas laporan keuangan
3. Deskripsi Auditor Independen di Opini
Deskripsi memuat tentang: 1. Nama & tanda tangan; 2. Tanggal Laporan Audit; dan
3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik.
4. Laporan keuangan yang lengkap Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan:
1. Laporan posisi keuangan;
2. Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain;
3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas;
5. Catatan atas laporan keuangan;
6. Informasi komparatif mengenai periode sebelumnya; dan
7. Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan). 5. Perbandingan tingkat profitabilitas Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun
berjalan dengan tahun sebelumnya. 6. Laporan Arus Kas Memenuhi ketentuan sebagai berikut:
1.Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; 2.Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi;
3.Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan
4.Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan.
(5)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan
keuangan;
3. Pajak penghasilan; 4. Imbalan kerja; dan 5. Instrumen Keuangan. 8. Pengungkapan transaksi pihak
berelasi
Hal-hal yang diungkapkan antara lain:
1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi;
2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan
3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas.
9. Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini;
2. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP)
hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan;
4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan 5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa
pajak. 10. Pengungkapan yang berhubungan
dengan aset tetap
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang
dipilih antara model revaluasi dan model biaya;
3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar asset tetap (untuk model biaya); dan
(6)
Laporan Tahunan 2016 | PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH KALIMANTAN TENGAH 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan
akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan : penambahan, pengurangan dan reklasifikasi.
11. Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi*
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1.Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; 2.Informasi tentang laba rugi, aset, dan
liabilitas segmen yang dilaporkan;
3.Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan
4.Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama.
12. Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan
Hal-hal yang harus diungkapkan:
1. Rincian instrumen keuangan yang dimiliki berdasarkan klasifikasinya;
2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan;
3. Kebijakan manajemen risiko;
4. Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; dan
5. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif. 13. Penerbitan laporan keuangan Hal-hal yang diungkapkan antara lain:
1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan
2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan.