LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKIP) TAHUN 2016
LAPORAN KINERJA INSTANSI
PEMERINTAH (LKIP) TAHUN 2016
INSPEKTORAT KOTA MATARAM
2017
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kita panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa, pada akhirnya Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKI P) I nspektorat Kota Mataram Tahun 2015 dapat disajikan untuk memberikan gambaran mengenai kegiatan-kegiatan yang telah dilakukan yang dapat diukur baik secara kualitatif maupun kuantitatif.
Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKI P) pada hakikatnya merupakan perwujudan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pokok dan fungsi serta pengelolaan sumber daya dan pelaksanaan kebijakan dan program yang dipercayakan kepada setiap Organisasi Perangkat Daerah berdasarkan suatu sistem akuntabilitas yang memadai.
Untuk meningkatkan daya guna laporan dan peningkatan kinerja, I nspektorat Kota Mataram secara bertahap berupaya untuk mengembangkan kualitas implementasi pelaporan kinerja dengan memperhatikan kriteria komponen-komponen perencanaan, memanfaatkan sistem pengukuran kinerja untuk monitoring kegiatan dan meningkatkan mutu informasi dalam laporan kinerja.
Dengan telah disusunnya Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKI P) Tahun 2016 ini, diharapkan dapat bermanfaat bagi semua pihak terkait, khususnya I nspektorat Kota Mataram sebagai sarana evaluasi atas pencapaian kinerjanya.
Mataram, Januari 2017
I nspektur Kota Mataram, I r. H. Makbul Ma’shum, MM Pembina Utama Muda ( I V/ c) NI P195812231981031013
DAFTAR I SI
KATA PENGANTAR ............................................................................... i DAFTAR I SI ........................................................................................ ii RI NGKASAN EKSEKUTI F ..................................................................... iii
BAB I PENDAHULUAN .................................................................1
1. Latar Belakang ............................................................................... 1
2. Kedudukan, Tugas Pokok, Dan Fungsi .............................................. 2
3. Struktur Organisasi ........................................................................ 2
4. I su Strategis.................................................................................. 5
5. Sistematika Penulisan.................................................................... 5 ................................................. 6
BAB I I PERENCANAAN KI NERJA
1. Perencanaan Strategis ................................................................... 6
2. Perjanjian Kinerja (PK) ................................................................. 10
3. I ndikator Kinerja Utama (I KU) ....................................................... 11
BAB I I I AKUNTABI LI TAS KI NERJA ............................................ 13
1. Capaian Kinerja............................................................................. 13
2. Realisasi Anggaran ........................................................................ 36
BAB I V PENUTUP ...................................................................... 39
LAMPI RAN1. Formulir Perjanjian Kinerja Tahun 2016
2. SK I nspektur tentang I ndikator Kinerja Utama Tahun 2016
Tahun 2016
3. Bagan Struktur Organisasi I nspektorat Kota Mataram
ii
RI NGKASAN EKSEKUTI F
Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKI P) I nspektorat Kota Mataram merupakan bentuk pertanggungjawaban atas perjanjian kinerja I nspektorat Kota Mataram yang memuat rencana, capaian, dan realisasi indikator kinerja dari sasaran strategis. Sasaran dan indikator kinerja yang dipilih termuat dalam I ndikator Kinerja Utama I nstansi Tahun 2016-2021 sebagaimana tertuang pada Renstra I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016-2021. I ndikator yang digunakan adalah indikator kinerja utama yang dianggap mampu mengukur pencapaian sasaran yang dimaksud. Untuk mencapai sasaran tersebut, ditempuh dengan melaksanakan strategi, kebijakan, program dan kegiatan seperti telah dirumuskan dalam rencana strategis.
Dari analisis terhadap tiga (3) sasaran dengan tiga (3) indikator kinerja yang merupakan indikator kinerja utama I nspektorat Kota Mataram dan satu (1) sasaran dengan satu (1) indikator kinerja yang merupakan indikator perjanjian kinerja I nspektorat Kota Mataram, pada tahun 2016 hasil analisis kinerja I nspektorat Kota Mataram tahun 2016 dapat disimpulkan sebagai berikut:
iii Sasaran strategis yang ingin dicapai pada Tahun 2016 yang merupakan sasaran strategis dari indikator kinerja utama I nspektorat Kota Mataram beserta indikatornya dapat dilihat pada tabel capaian indikator kinerja utama dibawah ini :
Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Target Realisasi Persentase
Meningkatnya Persentase penyelesaian kepatuhan terhadap tindak lanjut hasil penyelesaian tindak pemeriksaan : lanjut hasil100
a. BPK pemeriksaan BPK dan
a. 93,28 %
b. I nspektorat Kota
a. 90% I nspektorat Kota b. 86,04%
Mataram
b. 85% Mataram Meningkatnya Persentase hasil evaluasi akuntabilitas kinerja di SAKI P SKPD yang
70%
60% 100 lingkungan Pemerintah mendapat nilai baik ( Kota Mataram minimal B ) Meningkatnya Level Kapabilitas API P
Level 2 Level 2 100 kapabilitas API P
Pencapaian I ndikator Kinerja Utama pada tahun 2016 adalah sebagai berikut :
1. I ndikator Kinerja Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut
a. Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat sebesar 93,28 % yaitu 722 rekomendasi dari 774 rekomendasi temuan hasil pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat yang berhasil diselesaikan. Sehingga capaian kinerja yang diperoleh 103% dengan kategori sangat memuaskan.
b. Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram realisasi sebesar 86,04% yaitu 1.831 rekomendasi dari 2.128 rekomendasi dari hasil pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram yang berhasil diselesaikan, sehingga capaian kinerja yang diperoleh 104% dengan kategori sangat memuaskan.
2. I ndikator Kinerja Persentase Hasil Evaluasi SAKI P SKPD Yang Mendapatkan Nilai Baik (Minimal B)
iv Pada evaluasi untuk SAKI P SKPD Tahun 2015 yang telah dilaksanakan pada tahun 2016 : a. 4 SKPD mendapatkan nilai A
b. 9 SKPD mendapatkan nilai BB
c. 13 SKPD yang mendapatkan nilai B sehingga total SKPD yang mendapatkan nilai minimal B pada evaluasi SAKI P yang dilaksanakan pada tahun 2016 yaitu sebanyak 26 SKPD dari keseluruhan
37 SKPD di lingkup pemerintah Kota Mataram yang dievaluasi, realisasinya sebesar 70 % sehingga capaian kinerjanya 116% dengan kategori sangat memuaskan.
3. I ndikator kinerja level kapabilitas API P pada I nspektorat Kota Mataram sudah mencapai level 2 sesuai dengan hasil penilaian BPKP Perwakilan provinsi NTB Tahun 2016. Pencapaian kinerja rata-rata dari ketiga indikator kinerja utama sebagaimana tersebut di atas yaitu sebesar 100% menunjukkan bahwa sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016 telah tercapai. Kemudian pencapaian 1 (satu) sasaran strategis dan 1 (satu) indikator kinerja pada Perjanjian Kinerja I nspektorat Kota Mataram yang tidak termasuk I ndikator Kinerja Utama I nspektorat Kota Mataram yaitu sebagai berikut :
Tabel 3. Capaian Kinerj a I nspektorat yang tidak termasuk I ndikator Kinerja Utama
Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Target Realisasi Persentase
Meningkatnya Laporan Keuangan akuntabilitas keuangan Pemerintah Kota Mataram di lingkungan (PPKD) dan Laporan 100% 100% 100 Pemerintah Kota Keuangan Perangkat Mataram daerah sudah sesuai dengan SAP v
Dari hasil kegiatan reviu laporan keuangan pemerintah Kota Mataram telah diselesaikan reviu atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram dan Laporan Keuangan di 37 SKPD lingkup Kota Mataram dengan hasil Reviu atas Laporan Keuangan memberikan keyakinan yang memadai bahwa Laporan Keuangan di 37 SKPD dan Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah sehingga Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram mendapatkan opini wajar tanpa pengecualian.
Pencapaian kinerja rata-rata dari keempat indikator kinerja pada Perjanjian Kinerja Tahun 2015 sebagaimana tersebut di atas yaitu sebesar 100% menunjukkan bahwa sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016 telah tercapai.
Mataram, Januari 2017
I nspektur Kota Mataram, I r. H. Makbul Ma’shum, MM
Pembina Utama Muda (I V/ c) NI P195812231981031013
vi
BAB I PENDAHULUAN
1. Latar Belakang
Dalam rangka untuk meningkatkan pelaksanaan pemerintahan yang lebih berdaya guna, berhasil guna, bersih dan bertanggung jawab serta untuk lebih memantapkan pelaksanaan Akuntabilitas Kinerja I nstansi Pemerintah telah dikembangkan media pertanggungjawaban Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKI P) sebagaimana diamanatkan dalam I nstruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja I nstansi Pemerintah dan Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara Republik I ndonesia Nomor: 239/ I X/ 6/ 8/ 2003 tentang Pedoman Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja I nstansi Pemerintah dan Peraturan Menteri pendayaguunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik I ndonesia Nomor 53 Tahun 2014.
Terselenggaranya Good Governance merupakan prasyarat bagi setiap pemerintahan untuk mewujudkan pemerintahan yang baik, transparan dan sesuai dengan aspirasi masyarakat, sehingga diperlukan pengembangan dan penerapan system pertanggungjawaban yang tepat, jelas, terukur dan legitimate sehingga penyelenggaraan pemerintahan dapat berdayaguna dan berhasil guna dan bebas dari Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme. Salah satu pengejawantahan dari Good
Governance ini bagi setiap instansi pemerintah ialah dengan cara membuat Laporan
Kinerja I nstansi Pemerintah pada setiap akhir tahun anggaran oleh Organisasi Perangkat Daerah.
Adanya Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah merupakan perwujudan kewajiban suatu instansi pemerintah untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan misi organisasi dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan. Oleh karena itu I nspektorat Kota Mataram sebagai Lembaga Pengawasan I nternal telah menyusun Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah Tahun Anggaran 2016 berdasarkan pengukuran kinerja tingkat keberhasilan pelaksanaan kegiatan yang berorientasi pada pencapaian visi dan misi I nspektorat serta peningkatan hasil dan manfaat dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
1
2. Kedudukan, Tugas Pokok, Dan Fungsi
Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8 Tahun 2013 tentang perubahan Peraturan Daerah Nomor 18 Tahun 2011 dan Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 5 Tahun 2008 tentang Pembentukan Susunan Organisasi Perangkat Daerah Kota Mataram dan Peraturan Walikota Mataram Nomor 24/ PERT/ 2008 tentang Rincian Tugas Pokok dan Fungsi I nspektorat Kota Mataram, tugas pokok I nspektorat adalah melaksanakan penyusunan dan pelaksanaan kebijakan daerah di bidang pembinaan dan pengawasan. Sedangkan fungsi I nspektorat adalah (a) perumusan kebijakan teknis di bidang pembinaan dan pengawasan penyelenggaraan pemerintah daerah, (b) pemberian dukungan atas penyelenggaraan pemerintahan daerah di bidang pengawasan dan pemeriksaan, (c) pelaksanaan pemeriksaan, pengusutan, pengujian dan penilaian tugas pengawasan penyelenggaraan pemerintahan daerah dan (d) pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai tugas dan fungsinya.
3. Struktur Organisasi
Dalam Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 5 Tahun 2008 tentang Pembentukan Susunan Organisasi Perangkat Daerah Kota Mataram sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Daerah kota Mataram Nomor 8 Tahun 2013, dan Peraturan Walikota Mataram Nomor 35 Tahun 2011 bahwa Susunan organisasi I nspektorat Kota Mataram adalah sebagaimana tertera dalam Tabel Struktur Organisasi I nspektorat Kota Mataram sebagai berikut :
Tabel Struktur Organisasi I nspektorat Kota Mataram No. Jabatan Esselon Keterangan
1. I nspektur
I I .B Kepala I nspektorat Kota Mataram (Pimpinan)
2. Sekretaris
I I I .A Memimpin Sekretariat I nspektorat Kota Mataram, yang membawahi Sub Bagian Perencanaan dan Pelaporan, Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dan Sub Bagian Keuangan.
3. Kasubbag. Perencanan dan
I V.A Pelaksana Bidang Perencanaan dan Pelaporan Pelaporan
2
3 No. Jabatan Esselon Keterangan
8. Kantor Pemadam Kebakaran;
8. I nspektur Pembantu Wilayah
I I I
I I I .A Pelaksana Teknis yang melakukan pemeriksaan dan pembinaan pada wilayah kerja I I I , yaitu :
1. Dinas Kesehatan;
2. Dinas Pendapatan;
3. Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil;
4. Dinas Kebudayaan dan Pariwisata;
5. Badan Kepegawaian Daerah;
6. Badan Pemberdayaan Masyarakat;
7. Kantor Perpustakaan dan Arsip Daerah;
9. Rumah Sakit Umum Daerah Kota Mataram
8. Kecamatan Mataram, termasuk kelurahan yang berada dibawahnya;
10. Kecamatan Cakranegara, termasuk kelurahan yang berada di bawahnya.
11. SD/ MI , SMP, SMA/ SMK di wilayah Kota Mataram.
12. Pasar di wilayah Kota Mataram
9. I nspektur Pembantu Wilayah
I V
I I I .A Pelaksana Teknis yang melakukan pemeriksaan dan pembinaan pada wilayah kerja I V, yaitu :
1. Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga (Dikpora);
2. Dinas Pertanian, Kelautan dan Perikanan;
3. Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan Transmigrasi;
4. Dinas Pertamanan;
9. SD/ MI , SMP, SMA/ SMK di wilayah Kota Mataram; 10. Pasar di wilayah Kota Mataram.
7. Badan Penanggulangan Bencana Daerah
4. Kasubbag. Keuangan
6. Kantor Ketahanan Pangan
I V.A Pelaksana Bidang Keuangan
5. Kasubbag. Umum dan Kepegawaian
I V.A Pelaksana Bidang Umum dan Kepegawaian
6. I nspektur Pembantu Wilayah I
I I I .A Pelaksana Teknis yang melakukan pemeriksaan dan pembinaan pada wilayah kerja I , yaitu :
1. Sekretariat Daerah
2. Sekretariat DPRD
3. Dinas Perhubungan, Komunikasi dan I nformatika
4. Dinas Tata Kota
5. Badan Pelaksana Penyuluhan Pertanian, Perikanan dan Kehutanan
7. Komisi Pemilihan Umum Kota Mataram
6. Kantor Lingkungan Hidup;
8. Kecamatan Ampenan dan Kecamatan Sekarbela, termasuk kelurahan yang berada dibawahnya
9. SD/ MI , SMP, SMA/ SMK di wilayah Kota Mataram
10. Pasar di wilayah Kota Mataram
7. I nspektur Pembantu Wilayah
I I
I I I .A Pelaksana Teknis yang melakukan pemeriksaan dan pembinaan pada wilayah kerja I I , yaitu :
1. Dinas Pekerjaan Umum;
2. Dinas Kebersihan;
3. Dinas Koperasi, Perindustrian dan Pedagangan;
4. Badan Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana;
5. Kantor Satuan Polisis Pamong Praja;
5. Badan Kesatuan Bangsa dan Perlindungan
No. Jabatan Esselon Keterangan
Masyarakat (Bakesbang Linmas);
6. Badan Perencanaan Pembangunan Daerah (Bappeda);
7. Kantor Pelayanan dan PerijinanTerpadu (KPPT);
8. Sekretariat Dewan Pengurus KORPRI
9. Kecamatan Selaparang dan Sandubaya termasuk Kelurahan yang berada dibawahnya;
10. SD/ MI , SMP, SMA/ SMK di wilayah Kota Mataram;
11. Pasar di wilayah Kota Mataram; Selain Jabatan Struktural diatas, pada I nspekt orat Kota Mataram juga terdapat jabatan fungsional. Kelompok jabatan fungsional terdiri atas Jabatan Fungsional
Auditor (KEPMENPAN 19/ 1996 jo KEPMENPAN 220/ M.PAN/ 7/ 2008) dan Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan Daerah disebut juga Jabatan Fungsional Pengawas Pemerintahan (PERMENPAN 15/ 2009).
Jabatan Fungsional Auditor (JFA) maupun Jabatan Fungsional Pengawas Penyelenggara Urusan Pemerintahan Daerah (P2UPD) merupakan jabatan karier, yang hanya dapat diduduki oleh seseorang yang telah berstatus Pegawai Negeri Sipil (PNS).
JFA termasuk dalam rumpun jabatan akuntansi dan anggaran, tugas pokoknya meliputi kegiatan audit, evaluasi, reviu, pemantauan dan kegiatan pengawasan lain di bidang keuangan. P2UPD termasuk dalam rumpun politik dan hubungan luar negeri yang mempunyai ruang lingkup tugas, tanggung jawab dan wewenang untuk melakukan kegiatan perngawasan atas penyelenggaraan teknis urusan pemerintahan di daerah, di luar pengawasan keuangan, yang meliputi pengawasan atas pembinaan pelaksanaan urusan pemerintahan, pengawasan atas ketaatan terhadap peraturan daerah dan peraturan kepala daerah, pengawasan atas tugas dekonsentrasi dan tugas pembantuan, pengawasan untuk tujuan tertentu dan evaluasi penyelenggaraan teknis pemerintahan di daerah.
4
4. I su Strategis
Dengan berkembangnya harapan masyarakat dunia terhadap tata kelola
good governance) dan clean governance, bebas dari
pemerintahan yang baik ( korupsi, kolusi dan nepotisme, maka isu-isu strategis yang dihadapi I nspektorat Kota Mataram adalah sebagai berikut :
1. Masih kurangnya kesadaran SKPD dalam menindaklanjuti temuan hasil pemeriksaan internal dan eksternal.
2. Masih kurangnya pemahaman SKPD dalam penyelenggaraan akuntansi pemerintahan dalam hal pelaporan keuangan.
3. Masih belum optimalnya SKPD dalam menerapkan SAKI P
4. Masih belum optimalnya kompetensi SDM pada I nspektorat Kota Mataram
5. SI STEMATI KA PENULI SAN
Sesuai dengan PERMENPAN RB Nomor 53 Tahun 2014, maka sistematika dari Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah (LKjI P) I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016 yaitu sebagai berikut : KATA PENGANTAR DAFTAR I SI RI NGKASAN EKSEKUTI F
BAB I PENDAHULUAN
1. Latar Belakang
2. Kedudukan, Tugas Pokok, Dan Fungsi
3. Struktur Organisasi
4. I su Strategis
5. Sistematika Penulisan
BAB I I PERENCANAAN KI NERJA
1. Perencanaan Strategis
2. Perjanjian Kinerja (Pk)
BAB I I I AKUNTABI LI TAS KI NERJA
1. Capaian Kinerja
2. Realisasi Anggaran
BAB I V PENUTUP LAMPI RAN
1. Bagan Struktur Organisasi
2. Perjanjian Kinerja Tahun 2016
5
BAB I I PERENCANAAN KI NERJA
1. Perencanaan Strategis
1.1 Visi Dan Misi
Visi Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kota Mataram 2016-2021 yang hendak dicapai adalah : “Terwujudnya Kota Mataram yang Maju, Religius dan Berbudaya”. I nspektorat Kota Mataram mempunyai peran dalam mewujudkan visi di atas melalui salah satu misi Kota Mataram yaitu : “
Meningkatkan Keandalan
Pelayanan Publik Melalui Reformasi Birokrasi Dalam Rangka mewujudkan
. Dengan mengacu pada Visi dan Misi
Kepemerintahan Yang Baik ( Good Governance)”
Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM) Kota Mataram Tahun 2016-2021 tersebut, maka Visi I nspektorat Kota Mataram harus sinergis dengan visi Pemerintah Kota Mataram. Adapun Visi I nspektorat Kota Mataram adalah : “Terw ujudnya
Pengaw asan I nternal Yang Berkualitas dan Profesional Menuju Tata Kelola
Pemerintahan Yang Baik” . good governancePenerapan prinsip-prinsip dalam penyelenggaraan pemerintahan tak lepas dari masalah akuntabilitas dan transparansi dalam pengelolaan keuangan daerah, karena aspek keuangan menduduki posisi strategis dalam proses pembangunan daerah, baik dari segi sifat, jumlah, maupun pengaruhnya terhadap kemajuan, ketahanan, dan kestabilan perekonomian.
Berdasarkan visi tersebut di atas, maka untuk mewujudkannya diperlukan Misi agar tujuan organisasi dapat terlaksana dan berhasil dengan baik. Dengan pernyataan misi oleh I nspektorat Kota Mataram ini, diharapkan seluruh pegawai dan pihak yang berkepentingan dapat mengenal I nspektorat Kota Mataram dan mengetahui peran dan program-programnya serta hasil yang akan diperoleh dimasa mendatang. Adapun
Misi I nspektorat Kota Mataram adalah :
1. Meningkatkan Efektifitas Pengaw asan I nternal
2. Meningkatkan Profesionalisme Aparat Pengaw asan I ntern Pemerintah
Pengawasan intern pemerintah merupakan unsur manajemen pemerintah yang penting dalam rangka mewujudkan kepemerintahan yang baik. Aparatur Pengwaas adalah sebagai pelaksana pengawasan intern pemerintah harus mampu merespon secara aktif terhadap berbagai permasalahan dan perubahan yang terjadi pada dinamika masyarakat melalui program dan kegiatan yang ditetapkan dalam suatu kebijakan pengawasan. Peningkatan aparatur pengawas baik secara kualitatif maupun secara kuantitatif diarahkan untuk dapat meningkatkan jangkauan ataupun cakupan pengawasan yang dilaksanakan oleh aparatur pengawas.
1.2 Tujuan Dan Sasaran
Sebagaimana visi dan misi yang telah ditetapkan, untuk keberhasilan tersebut perlu ditetapkan tujuan yang merupakan capaian yang akan dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun ke depan dan sasaran yang merupakan capaian yang ingin dicapai setiap tahunnya. Berikut disajikan tabel tujuan, sasaran, dan indikator kinerja tujuan dan indikator kinerja sasaran :
Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, I ndikator Kinerja Tujuan dan
I ndikator Kinerja Sasaran
VI SI
Meningkatkan efektifitas pengawasan internal
Mewujudkan pemerintahan yang bersih dan bebas KKN
Peningkatan Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan
a. BPK
b. I nspektorat Kota Mataram Meningkatnya kepatuhan terhadap penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK dan I nspektorat Kota Mataram Persentase
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan a. BPK
b. I nspektorat Kota Mataram Mewujudkan akuntabilitas kinerja
Meningkatnya Persentase hasil evaluasi SAKI P SKPD yang mendapat nilai baik (minimal
Terwujudnya Pengawasan I nternal Yang Berkualitas dan Profesional Menuju Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik Misi Tujuan I ndikator Kinerja Tujuan Sasaran I ndikator Kinerja Sasaran
Mewujudkan akuntabilitas keuangan Tercapainya
Laporan
Keuangan
Pemerintah Kota Mataram (PPKD) danLaporan
Keuangan
Perangkat
daerah sudah sesuai dengan SAP Meningkatnya akuntabilitas keuangan di lingkungan pemerintah Kota Mataram LaporanKeuangan Pemerintah Kota Mataram (PPKD) dan Laporan Keuangan Perangkat daerah sudah sesuai dengan SAP
Meningkatkan profesionalisme aparat pengawasan intern pemerintah
Menjadikan aparat I nspektorat Kota Mataram dapat berperan sebagai Konsultatif dan Katalis Meningkatnya level kapabilitas API P Meningkatnya kapabilitas API P Level Kapabilitas
API P
Diharapkan dalam jangka wakt u 5 (lima) tahun yaitu dari 2016 sampai dengan 2021 I nspektorat dapat meningkatkan kinerja pengawasannya, dimana setiap tahunnya I nspektorat Kota Mataram berusaha untuk mencapai sasaran yang telah ditetapkan.
B) Meningkatnya akuntabilitas kinerja di lingkungan pemerintah Kota Mataram Persentase hasil evaluasi SAKI P SKPD yang mendapat nilai baik (minimal B)
1.3 Strategi Dan Kebijakan
Strategi dan kebijakan yang digunakan untuk mencapai tujuan sesuai dengan misi I nspektorat Kota Mataram adalah seperti tertuang dalam Tabel Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi dan Kebijakan berikut :
VI SI
Meningkatkan Kualitas Laporan dari entitas pelaporan yang sesuai dengan SAP Peningkatan kualitas pengelolaan keuangan daerah.
Pengiriman peserta diklat substantif dan diklat penjenjangan bagi Auditor Pembentukan satgas peningkatan level kapabilitas API P dan Koordinasi dengan BPKP untuk mendapatkan kualifikasi level 2 dalam kapabilitas
Meningkatnya kapabilitas API P Meningkatkan kapabilitas API P Peningkatan
Menjadikan aparat I nspektorat Kota Mataram dapat berperan sebagai Konsultatif dan Katalis
Meningkatkan profesionalisme aparat pengawasan intern pemerintah
Meningkatnya akuntabilitas keuangan di
lingkungan
pemerintah KotaMataram
Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi dan Kebijakan
Pemutakhiran Data Tindak Lanjut Mewujudkan akuntabilitas kinerja Meningkatnya akuntabilitas kinerja di
lingkungan
pemerintah KotaMataram
Meningkatkan pemahaman mengenai SAKI P Peningkatan kualitas SAKI P Mewujudkan akuntabilitas keuanganMeningkatkan pengelolaan database tindak lanjut rekomendasi hasil pemeriksaan Peningkatan
Meningkatnya
kepatuhan
terhadap
penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK dan I nspektorat Kota MataramMewujudkan pemerintahan yang bersih dan bebas KKN
Meningkatkan efektifitas pengawasan internal
Terwujudnya Pengawasan I nternal yang Berkualitas dan Profesional Menuju Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik Misi Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan
API P.
2. Perjanjian Kinerja ( PK)
Berdasarkan Rencana Strategis I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016-2021, Target kinerja I nspektorat Kota Mataram tahun 2016 disusun dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016, Target I ndikator Kinerja Sasaran Tahun 2016 ini merupakan Target Pencapaian I ndikator Kinerja Tujuan I nspektorat Kota Mataram periode Renstra 2016- 2021 yang dituangkan dalam Tabel sebagai berikut :
Perjanjian Kinerja Tahun 2016
Sasaran Strategis I ndikator Kinerja
Sasaran
Target Meningkatnya kepatuhan terhadap penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK dan I nspektorat Kota Mataram Persentase
Penyelesaian Tindak
Lanjut Hasil Pemeriksaana. BPK
b. I nspektorat Kota
Mataram a. 90%b. 85% Meningkatnya akuntabilitas kinerja di lingkungan pemerintah Kota Mataram
Persentase hasil
evaluasi SAKI P SKPD
yang mendapat nilai
baik (minimal B) 60%Meningkatnya akuntabilitas keuangan di lingkungan pemerintah Kota Mataram
Laporan Keuangan
Pemerintah Kota
Mataram (PPKD) dan
Laporan Keuangan
Perangkat daerah
sudah sesuai dengan
SAP100% Meningkatnya kapabilitas API P Level kapabilitas API P Level 2
Untuk mencapai sasaran strategis dengan I ndikator kinerja seperti pada Tabel di atas maka program yang dijalankan yaitu program peningkatan pengembangan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan Kepala Daerah dengan kegiatan dan anggarannya pada Tahun Anggaran 2016 sebagai berikut :
Program Kegiatan Anggaran ( Rp) Program Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan Review Laporan Keuangan
SKPD dan LKPD
48.050.000 Evaluasi LAKI P SKPD dan Review LAKI P Pemda54.575.000 Jumlah 102.625.000
Program Kegiatan Anggaran ( Rp)
Program Peningkatan Sistem Pelaksanaan Pengawasan 258.057.850
Pengawasan I nternal dan I nternal Secara BerkalaPengendalian Pelaksanaan Tindak Lanjut Hasil Temuan 176.100.000
Kebijakan KDH PengawasanEvaluasi Tindak Lanjut hasil 36.300.000 temuan pengawasan Review RKA SKPD 16.400.000 Evaluasi Pemeriksaan LKPD dan 14.475.000 Penyusunan Rencana Aksi Penyelesaian Tindak Lanjut
Hasil Temuan BPK
Jumlah 501.332.850
Program peningkatan Optimalisasi kinerja 551.700.000
profesionalisme tenaga pemeriksa pengawasan dan aparatur pengawasan Pendidikan dan Pelatihan 136.018.800Penunjang Tugas Pokok Pengawasan Pengusulan DUPAK Calon JFA, 14.550.000 Penilai Angka Kredit PFA dan JF. P2UPD Jumlah 702.268.800
Program Penataan dan Penyusunan kebijakan sistem 108.222.000
Penyempurnaan kebijakan sistem dan prosedur pengawasan dan prosedur pengawasan Jumlah 108.222.0003. I ndikator Kinerja Utama ( I KU)
I ndikator Kinerja Utama dari I nspektorat Kota Mataram yang merupakan ukuran keberhasilan dari tujuan dan sasaran strategis yang ingin dicapai I nspektorat Kot a Mataram pada periode 2016-2021 ditetapkan dalam Keputusan I nspektur Kota Mataram nomor : 06.a/ I / 2016 tentang I ndikator Kinerja Utama I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016, dengan rincian sebagai berikut :
Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Formulasi
Meningkatnya kepatuhan Persentase PenyelesaianJumlah Rekomendasi terhadap penyelesaian Tindak Lanjut Hasil
Hasil Pemeriksaan tindak lanjut hasil Pemeriksaan
BPK/Inspektorat Kota pemeriksaan BPK dan
c. BPK Mataram yang telah
I nspektorat Kota Mataram
d. I nspektorat Kota Mataram
selesai ditindaklanjuti dibagi Jumlah Rekomendasi x 100%.Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Formulasi Meningkatnya akuntabilitas Persentase hasil evaluasi
Jumlah SKPD yang kinerja di lingkungan SAKI P SKPD yang mendapat mendapat nilai minimal B pemerintah Kota Mataram nilai baik (minimal B) dibagi dengan Jumlah seluruh SKPD yang dievaluasi
Meningkatnya kapabilitas Level kapabilitas API P Level Kapabilitas APIP yang
API P merupakan hasil penilaian BPKP
BAB I I I AKUNTABI LI TAS KI NERJA
1. Capaian Kinerja
Pengukuran kinerja I nspektorat Kota Mataram dilakukan dengan membandingkan antara kinerja yang seharusnya terjadi dengan kinerja yang diharapkan. Pengukuran kinerja digunakan untuk menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program, sasaran yang telah ditetapkan dalam rangka mewujudkan visi dan misi instansi pemerintah. Sesuai dengan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor: PER/ 9/ M.PAN/ 5/ 2007 tentang Pedoman Umum Penetapan I ndikator Kinerja Utama di Lingkungan I nstansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja I nstansi Pemerintah. Untuk menggambarkan skala nilai peringkat kinerja mengutip dari Permenpan Nomor 12 Tahun 2015, sebagai berikut :
Tabel 1. Skala Nilai Peringkat Kinerja No. I nterval Nilai Capaian Kriteria Kode
Kinerja Penilaian
CapaianKinerja
1 > 90-100 Sangat Memuaskan 2 > 80-90 Memuaskan
3 > 70-80 Sangat Baik 4 > 60-70 Baik 5 > 50-60 Cukup 6 > 30-50 Kurang 7 0-30 Sangat Kurang
Sumber : Permenpan Nomor 12 Tahun 2015, diolah
Penetapan angka capaian kinerja terhadap hasil persentase capaian indikator kinerja sasaran yang mencapai lebih dari 100% termasuk pada angka capaian kinerja sebesar 100 Angka capaian kinerja terhadap hasil prosentase capaian indikator kinerja sasaran yang mencapai kurang dari 0% termasuk pada angka capaian kinerja sebesar 0.
Metode yang digunakan untuk memperoleh data yang diperlukan untuk mengukur capaian kinerja, menggunakan pengumpulan data yang diperoleh dari Pejabat - pejabat Teknis Pengelola Kegiatan (PPTK) yang bertanggung jawab dalam pengelolaan kegiatan terutama yang terkait pencapaian indikator kinerja. Pencapaian sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram dicerminkan dalam realisasi I ndikator Kinerja. Adapun evaluasi dan analisis secara rinci indikator kinerja menurut sasaran stat egis diuraikan sebagai berikut :
a. Pencapaian Kinerja Tahun 2016 .
Dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 terdapat 4 (empat) sasaran strategis dan 4 (lima) indikator kinerja, dimana 3 (tiga) sasaran strategis dengan 3 (tiga) indikator kinerja pada perjanjian kinerja tahun 2016 tersebut merupakan indikator kinerja utama dari I nspektorat Kota Mataram. Target dan realisasi Tahun 2016 dari indikator kinerja utama yang menunjukkan pencapaian sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram yaitu pada tabel sebagai berikut :
Tabel 2. Capaian Kinerja Utama 2016 Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Target Realisasi Persentase Meningkatnya Persentase penyelesaian kepatuhan terhadap tindak lanjut hasil penyelesaian tindak pemeriksaan : lanjut hasil
100
a. BPK pemeriksaan BPK dan
a. 93,28 %
b. I nspektorat Kota I nspektorat Kota a. 90%
b. 86,04%
Mataram Mataram b. 85% Meningkatnya Persentase hasil evaluasi akuntabilitas kinerja di SAKI P SKPD yang
70%
60% 100 lingkungan Pemerintah mendapat nilai baik ( Kota Mataram minimal B ) Meningkatnya
Level Kapabilitas API P
Level 2
Level 2 100 kapabilitas API P Pencapaian I ndikator Kinerja Utama pada tahun 2016 adalah sebagai berikut :
1. I ndikator Kinerja Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut
a. Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat sebesar 93,28 % yaitu 722 rekomendasi dari 774 rekomendasi temuan hasil pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat yang berhasil diselesaikan. Sehingga capaian kinerja yang diperoleh 103% dengan kategori sangat memuaskan.
b. Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram realisasi sebesar 86,04% yaitu 1.831 rekomendasi dari 2.128 rekomendasi dari hasil pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram yang berhasil diselesaikan, sehingga capaian kinerja yang diperoleh 104% dengan kategori sangat memuaskan.
2. I ndikator Kinerja Persentase Hasil Evaluasi SAKI P SKPD Yang Mendapatkan Nilai Baik (Minimal B) Pada evaluasi untuk SAKI P SKPD Tahun 2015 yang telah dilaksanakan pada tahun 2016 : a.
4 SKPD mendapatkan nilai A b.
9 SKPD mendapatkan nilai BB c.
13 SKPD yang mendapatkan nilai B sehingga total SKPD yang mendapatkan nilai minimal B pada evaluasi SAKI P yang dilaksanakan pada tahun 2016 yaitu sebanyak 26 SKPD dari keseluruhan 37 SKPD di lingkup pemerintah Kota Mataram yang dievaluasi, realisasinya sebesar 70 % sehingga capaian kinerjanya 116% dengan kategori sangat memuaskan.
3. I ndikator kinerja level kapabilitas API P pada I nspektorat Kota Mataram sudah mencapai level 2 sesuai dengan hasil penilaian BPKP Perwakilan provinsi NTB Tahun 2016. Pencapaian kinerja rata-rata dari ketiga indikator kinerja utama sebagaimana tersebut di atas yaitu sebesar 100% menunjukkan bahwa sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016 telah tercapai Kemudian pencapaian 1 (satu) sasaran strategis dan 1 (satu) indikator kinerja pada Perjanjian Kinerja I nspektorat Kota Mataram yang tidak termasuk I ndikator Kinerja Utama I nspektorat Kota Mataram yaitu sebagai berikut :
Tabel 3. Capaian Kinerja I nspektorat yang tidak termasuk I ndikator Kinerja Utama
Sasaran Strategis I ndikator Kinerja Target Realisasi PersentaseC a
Meningkatnya Laporan Keuangan akuntabilitas keuangan Pemerintah Kota Mataram
p
di lingkungan (PPKD) dan Laporan 100% 100% 100 Pemerintah Kota Keuangan Perangkat Mataram daerah sudah sesuai dengan SAP
Dari hasil kegiatan reviu laporan keuangan pemerintah Kota Mataram telah diselesaikan reviu atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram dan Laporan Keuangan di 37 SKPD lingkup Kota Mataram dengan hasil Reviu atas Laporan Keuangan memberikan keyakinan yang memadai bahwa Laporan Keuangan di 37 SKPD dan Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah sehingga Laporan Keuangan Pemerintah Kota Mataram mendapatkan opini wajar tanpa pengecualian.
Pencapaian kinerja rata-rata dari keempat indikator kinerja pada Perjanjian Kinerja Tahun 2015 sebagaimana tersebut di atas yaitu sebesar 100% menunjukkan bahwa sasaran strategis I nspektorat Kota Mataram Tahun 2016 telah tercapai.
Pengukuran, Evaluasi, dan Analisis Kinerja
Pengukuran, Evaluasi, dan Analisis Kinerja dari setiap sasaran strategis di atas disajikan sebagai berikut :
1. Pencapaian Sasaran “ Meningkatnya Kepatuhan terhadap penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK dan I nspektorat Kota Mataram “ Tercapainya sasaran kinerja ini akan berdampak positif terhadap kepatuhan SKPD terhadap peraturan perundang-undangan. Karena adanya temuan hasil pemeriksaan menunjukkan adanya aturan yang dilanggar. Dengan demikian peningkatan kepatuhan terhadap penyelesaian tindak lanjut, baik terhadap hasil pemeriksaan BPK RI maupun hasil pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram secara langsung dapat menunjukkan adanya peningkatan kepatuhan terhadap peraturan-perundang-undangan.
Realisasi I ndikator Kinerja secara rinci dapat dilihat pada tabel di bawah ini : Tabel 4. Target dan Realisasi Capaian Sasaran Meningkatnya Kepatuhan terhadap
PenyelesaianTindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK RI dan I nspektorat Kota Mataram
No I ndikator Kinerja Satuan Tahun 2016 Realisasi Target
s/ d Tahun Tahun Target Realisasi % Capaian 2015 2021Kinerja (Akhir Periode Renstra)
a. 93,28 %
Persentase
a. 90%
a. 95%
1 Persentase
a. 100%
a. 89,7%
b. 86,04%
penyelesaian tindak
b. 85%
b. 95%
b. 100%
b. 83,94% lanjut hasil pemeriksaan : a. BPK b.I nspektorat Kota Mataram
Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat sampai dengan akhir tahun 2016 sebesar 93,28 % yaitu 722 rekomendasi dari 774 rekomendasi temuan hasil pemeriksaan BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Barat yang berhasil diselesaikan. Pencapaian ini telah mencapai capaian kinerja yang diinginkan pada tahun 2016, melebihi dari target yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 serta realisasi tahun 2015 namun belum mencapai target pada akhir periode Renstra periode 2016-2021. Persentase Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram realisasi sebesar 86,04% yaitu 1.831 rekomendasi dari 2.128 rekomendasi dari hasil pemeriksaan I nspektorat Kota Mataram yang berhasil diselesaikan, sehingga capaian kinerja yang diperoleh 104% dengan kategori sangat memuaskan. Pencapaian ini telah mencapai capaian kinerja yang diinginkan pada tahun 2016, melebihi dari target yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 serta realisasi tahun 2015 namun belum mencapai target pada akhir periode Renstra periode 2016-2021.
Dari tabel di atas dapat dilihat pada tahun 2016 mengalami peningkat an dari tahun sebelumnya (2015) yaitu sebesar 3,58% . Penyebab utama sedikitnya peningkatan pencapaian target penyelesaian tindak lanjut dari tahun ke tahun ini disebabkan adanya rekomendasi yang berhubungan dengan pengembalian uang ke Kas Daerah yang membutuhkan waktu yang agak lama dalam menindaklanjutinya untuk mendapatkan status tindak lanjut selesai. Upaya yang telah dilakukan adalah dengan melaksanakan pemantauan tindak lanjut dengan mendatangi obyek tindak lanjut dan dengan melaksanakan rapat pemutakhiran data tindak lanjut baik hasil pemeriksaan BPK RI maupun I nspektorat Kota Mataram. Tim pemantauan tindak lanjut melaksanakan pendampingan pada obyek tindak lanjut dengan melaksanakan pembahasan dalam setiap temuan yang belum selesai. Khusus untuk Tim pemantauan tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK RI juga menyampaikan status penyelesaian tindak lanjut ke pihak BPK RI . Pencapaian indikator ini dilaksanakan melalui program Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan.
2. Pencapaian Sasaran “ Meningkatnya akuntabilitas kinerja di lingkungan Pemerintah Kota Mataram” Pencapaian sasaran ini terkait dengan evaluasi atas sistem akuntabilitas kinerja yang dilaksanakan untuk memperoleh umpan balik yang objektif untuk perbaikan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah. Oleh karena itu dengan semakin meningkatnya nilai evaluasi sistem akuntabilitas kinerja SKPD, diharapkan dapat mendorong SKPD untuk mewujudkan pencapaian akuntabilitas kinerja hasil organisasi secara konsisten sesuai dengan yang diamanatkan dalam Rencana Strategis SKPD.
Secara rinci, pencapaian sasaran ini dapat dilihat pada tabel 5. dibawah ini : Tabel 5. Pencapaian sasaran akuntabilitas kinerja SKPD
No I ndikator Kinerja Satuan Tahun 2016 Realisasi Target Target Realisasi % Capaian s/ d Tahun Tahun 2015 2021 Kinerja
(Akhir Periode Renstra)
70%
Meningkatnya 60% 95 %
1 Persentase 100% 76%
akuntabilitas kinerja di lingkungan Pemerintah Kota Mataram
Pada evaluasi untuk SAKI P SKPD Tahun 2015 yang telah dilaksanakan pada tahun 2016 : d.
4 SKPD mendapatkan nilai A e.
9 SKPD mendapatkan nilai BB f.
13 SKPD yang mendapatkan nilai B Sehingga total SKPD yang mendapatkan nilai minimal B pada evaluasi SAKI P yang dilaksanakan pada tahun 2016 yaitu sebanyak 26 SKPD dari keseluruhan 37 SKPD di lingkup pemerintah Kota Mataram yang dievaluasi, realisasinya sebesar 70% sehingga capaian kinerjanya 116% dengan kategori sangat memuaskan (pembulatan 100% ). Pencapaian ini telah mencapai capaian kinerja yang diinginkan pada tahun 2016, melebihi dari target yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 namun belum mencapai target pada akhir periode Renstra periode 2016-2021. Dapat dilihat pada tahun 2016, mengalami penurunan pencapaian dari tahun 2015 sebesar 6% karena
adanya penyesuaian kriteria dan pembobotan penilaian serta adanya penyesuaian interval nilai
angka per katagori.
Upaya yang telah dilaksanakan Pemerintah Kota Mataram, dimulai dengan adanya koordinasi
intensif dari 3 (tiga) SKPD (Bappeda, Inspektorat, dan Bagian Organisasi Setda Kota Mataram)
yang berperan sebagai leading sector dalam melakukan pembinaan dokumen SAKIP bagi seluruh
SKPD di lingkungan Pemerintah Kota Mataram. Pencapaian indikator ini dilaksanakan melalui
Program peningkatan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan
Kepala Daerah.