Subag Program Dppka subag program dppka
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
1.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
akuntansi
penyelenggaraan
anggaran;
2
Penyiapan SPP
Target keluaran
kegiatan
3
SPP UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
4
1. Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara /
PPTK dan PPK SKPD
5
Rencana usulan
Pengajuan SPP
6
Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)
2. Membuat usulan SPP
UP/GU/TU/LS per program dan
kegiatan kepada PPK SKPD
berdasarkan SPD
SPP UP/GU/TU/LS
dengan lampirannya
Pengelola keuangan
(Bendahara dan PPTK)
3. Meneliti kelengkapan dokumen
SPP UP/GU/TU/LS dan
kesesuaiannya dengan SPD dan
DPA-SKPD
Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS
Kepala Sub Bagian
Program selaku PPK
4. Membuat rancangan SPM setelah
Dokumen SPP UP/GU/TU/LS SPP
dinyatakan lengkap dan sesuai
dalam jangka waktu maksimal 2
hari kerja sejak SPP diterima
Rancangan SPM
Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)
5. Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran
SKPD untuk mendapatkan
otorisasi
SPM UP/GU/TU/LS
Kepala Dinas
6. Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang
diperlukan yang telah
ditandatangani/otorisasi Pengguna
Anggaran SKPD disampaikan
kepada Kuasa BUD
SPM UP/GU/TU/LS
Pengelola keuangan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
Dinas PPKA
Penerbitan
SPM
UP/GU/TU/LS
1
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan laporan kinerja, serta pengelolaan
keuangan.
Fungsi:
a.
2
1. Penyiapan
SPP
Target keluaran
kegiatan
3
SPP UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Membuat usulan SPP
UP/GU/TU/LS per program dan
kegiatan kepada PPK SKPD
berdasarkan SPD
3.
Meneliti kelengkapan dokumen
SPP UP/GU/TU/LS dan
kesesuaiannya dengan SPD dan
DPA-SKPD
4.
Membuat rancangan SPM
setelah Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS SPP dinyatakan
lengkap dan sesuai dalam jangka
waktu maksimal 2 hari kerja sejak
SPP diterima
5.
Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran
SKPD untuk mendapatkan
otorisas
6.
Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang
diperlukan yang telah
ditandatangani/otorisasi
Pengguna Anggaran SKPD
disampaikan kepada Kuasa BUD
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
pendapatan,
keuangan dan aset;
program
pengelolaan
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f. penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
4
Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara /
PPTK dan PPK SKPD
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala
Dinas
9
10
2
3
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
2.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
2
Pelaporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
4
1. Mengentry SP2D gaji dan
SP2D Kegiatan
5
Penerimaan Daerah
6
Pengelola keuangan
2. Mencatat penngeluaran gaji
dan kegiatan sesuai rincian
obyek
Tertib administrasi
pengelolaan uang
Pengelola keuangan
3. Menyusun draf laporan
fungsional
Kelengkapan dokumen
Pengelola keuangan
4. Menyusun kelengkapan
dokumen
Draf Laporan
Kepala Sub Bagian
Program
5. finalisasii Laporan
Laporan Final
Kepala Dinas
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
4
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
2
2. Pelaporan
pengeluaran
dan atau
pendapatan
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Mengentry SP2D gaji dan SP2D
Kegiatan
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
2. Mencatat penngeluaran gaji dan
kegiatan sesuai rincian obyek
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
3. Menyusun draf laporan fungsional
4. Menyusun kelengkapan dokumen
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
5. finalisasii Laporan
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
5
6
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
2
Tugas:
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
penyelenggaraan
anggaran;
3. Pelaksanaan
verifikasi SPJ
Target keluaran
kegiatan
3
Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Meneliti kelengkapan
dokumen SPJ dan keabsahan
bukti-bukti pengeluaran yang
dilampirkan
Keluaran setiap tahapan
5
SPJ lengkap
Penanggung jawab
6
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
2. Menguji kebenaran
perhitungan atas pengeluaran
per rincian obyek yang
tercantum dalam ringkasan
per rincian obyek
Kecocokan SPJ dengan
DPA
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
3. Menghitung pengenaan
PPN/PPh atas beban
pengeluaran perrincian obyek
Kebenaran penghitungan
pajak
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
4. Menguji kebenaran sesuai
dengan SPM dan SP2D yang
diterbitkan periode
sebelumnya
Ketersediaan dana
Kepala Sub Bagian
Program
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
7
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
2
3. Pelaksanaan
verifikasi SPJ
Target keluaran
kegiatan
3
Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Meneliti kelengkapan dokumen
SPJ dan keabsahan bukti-bukti
pengeluaran yang dilampirkan
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
2. Menguji kebenaran perhitungan
atas pengeluaran per rincian obyek
yang tercantum dalam ringkasan
per rincian obyek
3. Menghitung pengenaan PPN/PPh
atas beban pengeluaran perrincian
obyek
c. penyiapan rencana anggaran;
4. Menguji kebenaran sesuai dengan
SPM dan SP2D yang diterbitkan
periode sebelumnya
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
8
9
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
5
Laporan realisasi semester
pertama APBD
6
Kepala Sub Bagian
Program
penyusunan
program
Subbagian Program;
2. Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing masing
bagian
Draf laporan realisasi
anggaran
Pengelola Keuangan
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
3. Penyusunan prognosis untuk 6
bulan berikutnya
Prognosis untuk 6 bulan
berikutnya
Kepala Sub Bagian
Program
4. Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD dan
prognosis
Legalisasi laporan realisasi
APBD dan prognosis
Kepala Dinas
5. Penyampaian laporan realisasi
semester pertama APBD serta
prognosis untuk 6 bulan
berikutnya
Kumpulan laporan
Caraka
4.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
3
Laporan realisasi
semester pertama
APBD dan
prognosis 6 bulan
berikutnya
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Penyusunan laporan realisasi
pelaksanaan anggaran semester
pertama
Tugas:
2
Penyusunan
laporan bulanan,
triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan
Target keluaran
kegiatan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
akuntansi
penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
Pelaksana
pengelolaan
APBD dan
selaku
BUD/PPKD
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
10
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan laporan kinerja, serta pengelolaan
keuangan.
Fungsi:
2
4. Penyusunan
laporan bulanan,
triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan realisasi
semester
pertama APBD
dan prognosis 6
bulan berikutnya
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing masing
bagian
3.
Menyusun draf prognosis
untuk 6 bulan berikutnya
4.
Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD dan
prognosis
5.
Menyampaikan laporan
realisasi semester pertama
APBD serta prognosis untuk 6
bulan berikutnya
a. penyusunan program Subbagian
Program;
b. penyusunan program pendapatan,
pengelolaan keuangan dan aset;
4
Menyusun draf laporan
bulanan, triwulan, semesteran
realisasi pelaksanaan
anggaran semester pertama
caraka
5
Pengelola
keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian,
monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan
laporan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan
laporan
program
Subbagian Program.
11
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
5.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
2
Penyusunan
laporan
pertanggungjawaba
n anggaran
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
Pertanggungjawab
an Anggaran
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Penanggung jawab
4
1. Pengumpulan data dan bahan
penyusunan laporan
5
Kumpulan data
6
Penyiap bahan
penyusunan dan evaluasi
program
2. Menyusun LRA, Neraca, CALK
Laporan LRA, Neraca dan
CALK
Kepala Sub Bagian
Program
, Penyusun Program
3. Finalisasi laporan keuangan
Legalisasi laporan
keuangan
Kepala Dinas
4. Menyampaikan Laporan
Kumpulan laporan
keuangan
Caraka
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
Keluaran setiap tahapan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD sebagai
dasar penyusunan laporan
keuangan Pemerintah Daerah
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
12
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
2
5. Penyusunan
laporan
pertanggungjawaba
n anggaran
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan
Subbagian Program;
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
Pertanggungjaw
aban Anggaran
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Menyusun LRA, Neraca,
CALK
3.
Finalisasi laporan
keuangan
4.
Menyampaikan Laporan
keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD
sebagai dasar penyusunan
laporan
program
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
4
Pengumpulan data dan
bahan penyusunan laporan
caraka
5
Pejabat yang bertanggung jawab
Penyiap
Penyusun
Ka Sub
Sekretaris
bahan
Program
Bag
penyusunan
Program
dan evaluasi
program
6
7
8
9
Kepala
Dinas
10
Keterangan
11
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
13
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
6.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
2
Penyusunan
RKPD &
Rencana Kerja
SKPD
Target keluaran
kegiatan
3
RKPB & Rencana
Kerja SKPD
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
e. penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f. penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
Penanggung jawab
5
Rencana kegiatan
6
Kasubbag Program
Membuat
Surat Perintah Tugas
Koordinator Perencanaan
masing-masing Bidang
/Sekretariat
3.
Penyiapan
bahan/materi penyusunan
Surat Perintah Tugas
Koordinator Perencanaan
Bidang-bidang/Sekretariat
Pengadministrasi Umum
Materi, data, referensi dsb
Penyiap bahan
penyusunan dan evaluasi
program
4.
Kesepakatan ( Rancangan
rencana kerja )
Sekretaris
1.
Menyusun
Rencana Kegiatan
2.
Koordinasi
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
Keluaran setiap tahapan
5.
Penyusunan
dan penyempurnaan
rancangan rencana kerja
Draf Rencana Kerja
Penyusun program
6.
Penetapan
Rencana Kerja SKPD
Rencana Kerja SKPD
Kepala Dinas
7.
Pengiriman
Rencana Kerja SKPD dan
Penyimpnan
Terkirimkanya Renja SKPD
Pengadministrasi Umum
Arsip
Pengadministrasi umum
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i. penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
8.
Pengarsipan
Bappeda
Pencermatan/
koordinasi
j. pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
14
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
2
6. Penyusunan
RKPD &
Rencana Kerja
SKPD
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
Target keluaran
kegiatan
3
RKPB &
Rencana Kerja
SKPD
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
a.
penyusunan program Subbagian
Program;
b.
penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c.
penyiapan rencana anggaran;
d.
penyelenggaraan
perbendaharaan;
e.
penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f.
penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g.
penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h.
pengendalian, monitoring
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
dan
3.
4
Membuat Surat Perintah
Tugas Koordinator
Perencanaan masingmasing Bidang
/Sekretariat
5
Kepala
Dinas
10
Keterang
an
11
Membuat Surat Perintah
Tugas Koordinator
Perencanaan masingmasing Bidang
/Sekretariat
Penyiapan bahan/materi
penyusunan
4.
Koordinasi
5.
Penyusunan dan
penyempurnaan
rancangan rencana kerja
6.
Penetapan Rencana
Kerja SKPD
7.
Pengiriman Rencana
Kerja SKPD dan
Penyimpnan
8.
Pengadmini
strasi Umum
Pejabat yang bertanggung jawab
Penyiap
Penyusun
Ka Sub
Sekretaris
bahan
Program
Bag
penyusunan
Program
dan evaluasi
program
6
7
8
9
Pengarsipan
15
16
17
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
1.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
akuntansi
penyelenggaraan
anggaran;
2
Penyiapan SPP
Target keluaran
kegiatan
3
SPP UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
4
1. Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara /
PPTK dan PPK SKPD
5
Rencana usulan
Pengajuan SPP
6
Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)
2. Membuat usulan SPP
UP/GU/TU/LS per program dan
kegiatan kepada PPK SKPD
berdasarkan SPD
SPP UP/GU/TU/LS
dengan lampirannya
Pengelola keuangan
(Bendahara dan PPTK)
3. Meneliti kelengkapan dokumen
SPP UP/GU/TU/LS dan
kesesuaiannya dengan SPD dan
DPA-SKPD
Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS
Kepala Sub Bagian
Program selaku PPK
4. Membuat rancangan SPM setelah
Dokumen SPP UP/GU/TU/LS SPP
dinyatakan lengkap dan sesuai
dalam jangka waktu maksimal 2
hari kerja sejak SPP diterima
Rancangan SPM
Pengelola keuangan
(Penyiap SPP)
5. Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran
SKPD untuk mendapatkan
otorisasi
SPM UP/GU/TU/LS
Kepala Dinas
6. Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang
diperlukan yang telah
ditandatangani/otorisasi Pengguna
Anggaran SKPD disampaikan
kepada Kuasa BUD
SPM UP/GU/TU/LS
Pengelola keuangan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
Dinas PPKA
Penerbitan
SPM
UP/GU/TU/LS
1
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan laporan kinerja, serta pengelolaan
keuangan.
Fungsi:
a.
2
1. Penyiapan
SPP
Target keluaran
kegiatan
3
SPP UP/GU/TU/LS
Gaji dan LS Barang
dan dan Jasa
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Membuat usulan SPP
UP/GU/TU/LS per program dan
kegiatan kepada PPK SKPD
berdasarkan SPD
3.
Meneliti kelengkapan dokumen
SPP UP/GU/TU/LS dan
kesesuaiannya dengan SPD dan
DPA-SKPD
4.
Membuat rancangan SPM
setelah Dokumen SPP
UP/GU/TU/LS SPP dinyatakan
lengkap dan sesuai dalam jangka
waktu maksimal 2 hari kerja sejak
SPP diterima
5.
Menyampaikan Rancangan SPM
kepada Pengguna Anggaran
SKPD untuk mendapatkan
otorisas
6.
Menyampaikan SPM disertai
dokumen-dokumen yang
diperlukan yang telah
ditandatangani/otorisasi
Pengguna Anggaran SKPD
disampaikan kepada Kuasa BUD
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
pendapatan,
keuangan dan aset;
program
pengelolaan
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f. penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
4
Penyerahan SPD oleh Pengguna
Anggaran kepada Bendahara /
PPTK dan PPK SKPD
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala
Dinas
9
10
2
3
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
2.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
2
Pelaporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
4
1. Mengentry SP2D gaji dan
SP2D Kegiatan
5
Penerimaan Daerah
6
Pengelola keuangan
2. Mencatat penngeluaran gaji
dan kegiatan sesuai rincian
obyek
Tertib administrasi
pengelolaan uang
Pengelola keuangan
3. Menyusun draf laporan
fungsional
Kelengkapan dokumen
Pengelola keuangan
4. Menyusun kelengkapan
dokumen
Draf Laporan
Kepala Sub Bagian
Program
5. finalisasii Laporan
Laporan Final
Kepala Dinas
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
4
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
2
2. Pelaporan
pengeluaran
dan atau
pendapatan
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
pengeluaran dan
atau pendapatan
keuangan
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Mengentry SP2D gaji dan SP2D
Kegiatan
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
2. Mencatat penngeluaran gaji dan
kegiatan sesuai rincian obyek
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
3. Menyusun draf laporan fungsional
4. Menyusun kelengkapan dokumen
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
5. finalisasii Laporan
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
5
6
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
2
Tugas:
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
penyelenggaraan
anggaran;
3. Pelaksanaan
verifikasi SPJ
Target keluaran
kegiatan
3
Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Meneliti kelengkapan
dokumen SPJ dan keabsahan
bukti-bukti pengeluaran yang
dilampirkan
Keluaran setiap tahapan
5
SPJ lengkap
Penanggung jawab
6
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
2. Menguji kebenaran
perhitungan atas pengeluaran
per rincian obyek yang
tercantum dalam ringkasan
per rincian obyek
Kecocokan SPJ dengan
DPA
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
3. Menghitung pengenaan
PPN/PPh atas beban
pengeluaran perrincian obyek
Kebenaran penghitungan
pajak
Pengelola Keuangan
(Bendahara Pengeluaran
Pembantu)
4. Menguji kebenaran sesuai
dengan SPM dan SP2D yang
diterbitkan periode
sebelumnya
Ketersediaan dana
Kepala Sub Bagian
Program
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
7
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
2
3. Pelaksanaan
verifikasi SPJ
Target keluaran
kegiatan
3
Buku Kas Umum,
Buku Pajak
PPN/PPh, Bukti
Pengeluaran yang
sah
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Meneliti kelengkapan dokumen
SPJ dan keabsahan bukti-bukti
pengeluaran yang dilampirkan
Pengadministr
asi Umum
5
Pengelola
Keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
2. Menguji kebenaran perhitungan
atas pengeluaran per rincian obyek
yang tercantum dalam ringkasan
per rincian obyek
3. Menghitung pengenaan PPN/PPh
atas beban pengeluaran perrincian
obyek
c. penyiapan rencana anggaran;
4. Menguji kebenaran sesuai dengan
SPM dan SP2D yang diterbitkan
periode sebelumnya
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
8
9
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Keluaran setiap tahapan
Penanggung jawab
5
Laporan realisasi semester
pertama APBD
6
Kepala Sub Bagian
Program
penyusunan
program
Subbagian Program;
2. Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing masing
bagian
Draf laporan realisasi
anggaran
Pengelola Keuangan
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
3. Penyusunan prognosis untuk 6
bulan berikutnya
Prognosis untuk 6 bulan
berikutnya
Kepala Sub Bagian
Program
4. Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD dan
prognosis
Legalisasi laporan realisasi
APBD dan prognosis
Kepala Dinas
5. Penyampaian laporan realisasi
semester pertama APBD serta
prognosis untuk 6 bulan
berikutnya
Kumpulan laporan
Caraka
4.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
3
Laporan realisasi
semester pertama
APBD dan
prognosis 6 bulan
berikutnya
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
1. Penyusunan laporan realisasi
pelaksanaan anggaran semester
pertama
Tugas:
2
Penyusunan
laporan bulanan,
triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan
Target keluaran
kegiatan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
akuntansi
penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
Pelaksana
pengelolaan
APBD dan
selaku
BUD/PPKD
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
10
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Pejabat yang bertanggung jawab
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan laporan kinerja, serta pengelolaan
keuangan.
Fungsi:
2
4. Penyusunan
laporan bulanan,
triwulanan,
semesteran,
prognosis dan
laporan akhir
keuangan
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan realisasi
semester
pertama APBD
dan prognosis 6
bulan berikutnya
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Menyusun capaian realisasi
anggaran dari masing masing
bagian
3.
Menyusun draf prognosis
untuk 6 bulan berikutnya
4.
Finalisasi laporan realisasi
semester pertama APBD dan
prognosis
5.
Menyampaikan laporan
realisasi semester pertama
APBD serta prognosis untuk 6
bulan berikutnya
a. penyusunan program Subbagian
Program;
b. penyusunan program pendapatan,
pengelolaan keuangan dan aset;
4
Menyusun draf laporan
bulanan, triwulan, semesteran
realisasi pelaksanaan
anggaran semester pertama
caraka
5
Pengelola
keuangan
Ka Sub Bag
Program
Sekretaris
6
7
8
Keterangan
Kepala Dinas
9
10
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian,
monitoring
evaluasi program;
dan
i.
penyusunan
laporan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan
laporan
program
Subbagian Program.
11
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
5.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a.
2
Penyusunan
laporan
pertanggungjawaba
n anggaran
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
Pertanggungjawab
an Anggaran
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
Penanggung jawab
4
1. Pengumpulan data dan bahan
penyusunan laporan
5
Kumpulan data
6
Penyiap bahan
penyusunan dan evaluasi
program
2. Menyusun LRA, Neraca, CALK
Laporan LRA, Neraca dan
CALK
Kepala Sub Bagian
Program
, Penyusun Program
3. Finalisasi laporan keuangan
Legalisasi laporan
keuangan
Kepala Dinas
4. Menyampaikan Laporan
Kumpulan laporan
keuangan
Caraka
penyusunan
program
Subbagian Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
Keluaran setiap tahapan
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD sebagai
dasar penyusunan laporan
keuangan Pemerintah Daerah
g. penyusunan
pertanggungjawaban
anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan evaluasi dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
12
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
2
5. Penyusunan
laporan
pertanggungjawaba
n anggaran
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan
Subbagian Program;
Target keluaran
kegiatan
3
Laporan
Pertanggungjaw
aban Anggaran
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
Menyusun LRA, Neraca,
CALK
3.
Finalisasi laporan
keuangan
4.
Menyampaikan Laporan
keuangan kepada Kepala
Daerah melalui PPKD
sebagai dasar penyusunan
laporan
program
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
4
Pengumpulan data dan
bahan penyusunan laporan
caraka
5
Pejabat yang bertanggung jawab
Penyiap
Penyusun
Ka Sub
Sekretaris
bahan
Program
Bag
penyusunan
Program
dan evaluasi
program
6
7
8
9
Kepala
Dinas
10
Keterangan
11
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
e. penyelenggaraan
keuangan;
f.
penyelenggaraan
anggaran;
akuntansi
verifikasi
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
13
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan fungsi
Kegiatan
1
Tugas:
6.
melaksanakan
penyusunan
program dan laporan kinerja, serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
a. penyusunan program Subbagian
Program;
b. penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
2
Penyusunan
RKPD &
Rencana Kerja
SKPD
Target keluaran
kegiatan
3
RKPB & Rencana
Kerja SKPD
Proses/tahapan pelaksanaan
kegiatan
4
e. penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f. penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
Penanggung jawab
5
Rencana kegiatan
6
Kasubbag Program
Membuat
Surat Perintah Tugas
Koordinator Perencanaan
masing-masing Bidang
/Sekretariat
3.
Penyiapan
bahan/materi penyusunan
Surat Perintah Tugas
Koordinator Perencanaan
Bidang-bidang/Sekretariat
Pengadministrasi Umum
Materi, data, referensi dsb
Penyiap bahan
penyusunan dan evaluasi
program
4.
Kesepakatan ( Rancangan
rencana kerja )
Sekretaris
1.
Menyusun
Rencana Kegiatan
2.
Koordinasi
c. penyiapan rencana anggaran;
d. penyelenggaraan
perbendaharaan;
Keluaran setiap tahapan
5.
Penyusunan
dan penyempurnaan
rancangan rencana kerja
Draf Rencana Kerja
Penyusun program
6.
Penetapan
Rencana Kerja SKPD
Rencana Kerja SKPD
Kepala Dinas
7.
Pengiriman
Rencana Kerja SKPD dan
Penyimpnan
Terkirimkanya Renja SKPD
Pengadministrasi Umum
Arsip
Pengadministrasi umum
Instansi
terkait
Keterkaitan
dalam hal
7
8
g. penyusunan
pertanggungjawaban anggaran;
h. pengendalian, monitoring dan
evaluasi program;
i. penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
8.
Pengarsipan
Bappeda
Pencermatan/
koordinasi
j. pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
14
BAGAN ALUR (FLOW CHART) STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN
Instansi
Bagian/ Bidang/ Sekretariat
Sub Bagian/ Sub Bidang/ Seksi
: Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset
: Sekretariat
: Sub Bagian Program
Tugas pokok dan Fungsi
Kegiatan
1
2
6. Penyusunan
RKPD &
Rencana Kerja
SKPD
Tugas:
melaksanakan penyusunan program
dan
laporan
kinerja,
serta
pengelolaan keuangan.
Fungsi:
Target keluaran
kegiatan
3
RKPB &
Rencana Kerja
SKPD
Proses / tahapan pelaksanaan
kegiatan
1.
2.
a.
penyusunan program Subbagian
Program;
b.
penyusunan
program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
c.
penyiapan rencana anggaran;
d.
penyelenggaraan
perbendaharaan;
e.
penyelenggaraan
keuangan;
akuntansi
f.
penyelenggaraan
anggaran;
verifikasi
g.
penyusunan pertanggungjawaban
anggaran;
h.
pengendalian, monitoring
evaluasi program;
i.
penyusunan laporan program
pendapatan,
pengelolaan
keuangan dan aset;
j.
pelaksanaan
evaluasi
dan
penyusunan laporan program
Subbagian Program.
dan
3.
4
Membuat Surat Perintah
Tugas Koordinator
Perencanaan masingmasing Bidang
/Sekretariat
5
Kepala
Dinas
10
Keterang
an
11
Membuat Surat Perintah
Tugas Koordinator
Perencanaan masingmasing Bidang
/Sekretariat
Penyiapan bahan/materi
penyusunan
4.
Koordinasi
5.
Penyusunan dan
penyempurnaan
rancangan rencana kerja
6.
Penetapan Rencana
Kerja SKPD
7.
Pengiriman Rencana
Kerja SKPD dan
Penyimpnan
8.
Pengadmini
strasi Umum
Pejabat yang bertanggung jawab
Penyiap
Penyusun
Ka Sub
Sekretaris
bahan
Program
Bag
penyusunan
Program
dan evaluasi
program
6
7
8
9
Pengarsipan
15
16
17