ANALISIS PENERAPAN PRODUK ARISAN MODAL USAHA DI KSPPS BMT ALFA DINAR SIMO BOYOLALI TUGAS AKHIR Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

  ANALISIS PENERAPAN PRODUK ARISAN MODAL USAHA DI KSPPS BMT ALFA DINAR SIMO BOYOLALI TUGAS AKHIR Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

DISUSUN OLEH

MUJI SUDARTI

  

NIM: 201-13-036

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

  

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA

2016

  

MOTTO

"Barang siapa menginginkan soal-soal yang berhubungan dengan dunia, wajiblah ia memiliki

ilmunya ; dan barang siapa yang ingin (selamat dan berbahagia) di akhirat, wajiblah ia

mengetahui ilmunya pula; dan barangsiapa yang menginginkan kedua-duanya, wajiblah ia

memiliki ilmu kedua-duanya pula" (HR. Bukhari dan Muslim)

  

“Sesiapa yang keluar mencari ilmu dan ia berniat akan mengamalkan dengan ilmunya niscaya

ilmunya memberi manfaat akan dia, walaupun hanya sedikit ilmu yang dicapainya” (Imam

An-Nawawi)

“Menuntut ilmu itu diwajibkan bagi setiap orang Islam” (Riwayat Ibnu Majah, Al-Baihaqi,

  

Ibnu Abdil Barr, dan Ibnu Adi, dari Anas bin Malik)

  

PERSEMBAHAN

“Sebagai ungkapan rasa syukurku kepada Alloh SWT dan tanda bakti kepada kedua orang

tuaku”

  

Tugasakhirinisayapersembahkankepada:

Pertama

Kedua orang tuakutercintaIbundaku “Suratmi” dan Ayahandaku “Suparno” yang

senantiasamembimbing, mendorong, mendukungdenganpenuhkesabaran, keikhlasan,

kegigihandantidakhenti-hentinyamendo ’akananak-anaknyasupaya menjadi orang yang

sholeh, dan sholehah bermanfaatbagi Agama, Nusa danBangsa.

  

AmiinYaaRabbal’alamiiin.

  

Ke-dua

Kyai Nasir Asy’ari, Ibu Nyai Siti Aminah, KH Mahdi, Ustad Ahmad Zainal, Ustad

Marjan, Ustad Abdullah dan para Asatid pondok pesantren putri Masyithoh yang saya

nantikan tetes ilmunya, fatwa- fatwanya, do’anya

yang bermanfaatuntuksaya.

  

Ke-tiga

Mas Tri Mariyanto yang selalu memberikan do’a, semangat, Adik Lakiku Daffa Aqeelatha

Azzaam dan Keluarga Besarku tercinta yang ikut serta memberi dorongan, semangat dan

do’anya dalammenyelesaikan Tugas Akhir ini.

  

Ke-empat

Yang terakhirAlmamaterkuFakultas Ekonomi dan Bisnis Islam jurusan D3 Perbankan

Syariah Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Salatiga khususnya angkatan 2013.

KATA PENGANTAR

  Puji syukur kehadirat Allah SWT, Maha Pengasih lagi Maha Penyayang atas segala limpahan nikmat, karunia, serta hidayah-nya.Sehingga penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini dengan baik.Shalawat serta salam senantiasa terhaturkan dan tercurahkan kepada

  Khatamul Anbiya‟ wal Mursalin (penutup

  para Nabi dan Rasul) baginda Nabi Muhammad SAW, beserta keluarga, shahabat dan pengikutnya serta orang-orang yang mencintainya, hingga yaumil qiyamah.

  Semoga kita semua, orang tua kita, keluarga kita, guru-guru kita diberi tetap Iman, Islam, Ihsan, istiqamah dalam beribadah dan dibimbing oleh Allah SWT dan pada akhirnya jika kita dipanggil menghadap Allah SWT menetapi

  „ala ar-Ridha wa khusnil khatimah . Amin yaa Rabbal „Alamiin.

  Penyusunan tugas akhir ini merupakan salah satu syarat untuk memperoleh gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy) Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Salatiga.Akhirnya penulis dapat menyelesaikan tugas akhir yang berjudul “Analisis Penerapan Produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali” dengan baik.Sebagai hamba yang lemah dan banyak kesalahan, penulis menyadari bahwa dalam menyelesaikan tugas akhir ini banyak pihak yang ikut serta memberikan bantuan moril maupun materil. Oleh karenanya dengan kerendahan hati perkenankan penulis untuk menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Bapak Dr. Rahmat Hariyadi. M. Pd. selaku Rektor IAIN Salatiga.

  2. Bapak Dr. Anton Bawono, S.E., M.Si.selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

  3. Bapak Drs. H Alfred L., M.Si selaku Ketua Jurusan D3 Perbankan Syariah IAIN Salatiga.

  4. Bapak Dr. Nafis Irkhami, M.Ag yang telah membimbing penulis dalam menyelesaikan tugas akhirini dengan penuh kesantunan, kesabaran, keikhlasan dan kebijakan.

  5. Ibu Desi Trisnawati, M.M. selaku dosen Pembimbing Akademik selama kuliah di jurusan D3 Perbankan Syariah IAIN Salatiga yang selalu memberi motivasi belajar bagi penulis.

  6. Bapak dan Ibu Dosen serta seluruh civitas akademika IAIN Salatiga khususnya kepada dosen-dosen di jurusan D3 Perbankan Syariah IAIN Salatiga yang banyak berjasa kepada penulis.

  7. KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali yang telah berkenan menjadi obyek penelitian untuk penulisan tugas akhir ini. Khususnya kepada kepala kantor cabang KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Bapak Wahid Hidayat dan staff karyawan KSPPS BMT Alfa Dinar Simo yaitu Ibu Ismi, Bapak Mustaqim, Mbak Ida, dan Mas Alex yang bersedia meberikan informasi, data-data dan arahan-arahannya sehingga mempermudah penulis untuk menyelesaikan tugas akhir ini.

  8. Para Staff Perpustakaan IAIN Salatiga, terima kasih atas bantuan penyediaan buku-buku kepada penulis hingga terselesaikannya tugas akhir ini.

  9. Secara khusus penulis ingin menyampaikan terima kasih yang tulus kepada Ibundaku tercinta beliau ibu Suratmi dan ayahandaku beliau bapak Suparno yang penulis mulyakan dan banggakan. Berkat kesabaran dan ketulusan beliau dalam membimbing, memberi dukungan, pengorbanannya serta tidak henti-hentinya selalu mendo

  ’akan setiap hari untuk anak-anaknya. Penulis berharap semoga seluruh amal dan jerih payah beliau tercatat sebagai amal baik yang bisa mendapatkan ridho dari Allah SWT, dan bisa menghantarkan keharibaan Allah SWT. Khususnya kepada adikku tersayang Daffa Aqeelatha Azzaam, semoga bisa menjadi anak yang sholeh dunia akhirat, berbakti kepada kedua orang tua, dan bisa menjadi kebanggaan kedua orang tua yang selalu mendoakannya. Amiin.

  10. Pengasuh Pon-Pes Putri Masyithoh Tingkir Lor Kyai Nasir As’ari, Ibu Nyai Siti Aminah, KH Mahdi, Ustad Ahmad Zainal, Ustad Marjan, Ustad Abdullah, Almarhum KH Ship, Abah Yun “Khoirul Umam” dan para Asatid pondok pesantren putri Masyithoh yang saya nantikan barakah tetes ilmunya, fatwa-fatwanya, dan do’anyayang bermanfaat untuk saya, sehingga sekarang bermanfaat bagi penulis.

  11. KSPPS BMT Berkah Mandiri yang telah memberikan tempat magang.

  Khususnya kepada Bapak Shidiq selaku pimpinan KSPPS BMT Berkah Mandiri dan para staffkepada: mbak Bilqis, mbak Mega, mas Taufiq, mas Fitri, mas Risqi yang telah mengajarkan ilmu dunia kerjanya yang bermanfaat untuk penulis.

  12. Bank Syariah Sragen cabang Boyolali yang telah berkenan memberikan tempat magang. Khususnya kepada pimpinan cabang Bank Syariah Sragen cabang Boyolali Bapak Pariyono dan para staffkaryawan yang telah mengajarkan ilmu dunia kerjanya yang bermanfaat untuk penulis.

  13. Secara khusus kepada mas Tri Mariyanto yang selalu meberikan semangat supaya cepat dalam menyelesaikan tugas akhir ini , memberikan do’a. Semoga bisa menjadi calon imam yang sholeh dunia akhirat.

  14. Sahabat-sahabat penulis yang menemani belajar di IAIN Salatiga yang berada di Kota yang sejuk ini. Kota Salatiga yang penuh suka-duka dan penuh kenangan indah ini sebagai kebanggaan tersendiri. Terima kasih kepada sahabat spesial hidup mbak Ngamilatul Marzuqoh yang mengajarkan arti kehidupan, mbak Laila Yeni, mbak Nurlela, mbak Setiana Fatimah, mbak Novi Karuniawati. Sekali lagi terima kasih atas kebersamaannya selama di

  IAIN Salatiga. Semoga kami semua dapat menjadi orang yang sukses dunia akhirat.Amiiin

  15. Kepada keluarga besarku tercinta yang telah memberikan dorongan, do’a untuk menyelesaikan D3 Perbankan Syariah ini (Tugas Akhir) dan khususnya kepada keluarga bapak Sardiyanto, ibu Sumarni, mbak Enik, mbak Dwi, adik Izza, adik Nayla yang telah memberikan motivasi makna kehidupan yang bermanfaat bagi penulis.

  16. Kepada karang taruna “Pandawa” Tlundan RT 15/05, Kedunglengkong, Simo, Boyolali yang telah memberikan tempat berorganisasi di masyarakat kepada penulis.

  17. Semua teman-teman satu angkatan 2013 Jurusan D3 Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam yang telah bersama-sama berjuang dan belajar bersama selama kuliah di IAIN Salatiga dengan didukung oleh Kota Salatiga yang sejuk dan indah ini.

  18. Penulis mengucapkan terimakasih kepada semua teman-teman seperjuangan dalam menimba ilmu yaitu santri pondok pesantren putri Masyithoh Tingkir Lor y ang telah memberikan dorongan, semangat, do’a, dan mengajarkan makna kehidupan bersosial kepada penulis.

  19. Penulis mengucapkan terimakasih kepada keluarga Bapak Anas Faizin, Ibu Anas, Adik Arina, Adik Nabila yang telah menjadi keluarga di Salatiga.

  20. Yang terakhir kepada siapapun yang belum penulis sebutkan satu persatu.

  Kepada semuanya Jaz

  akumullahu ahsanal jazaa‟ syukran katsiraan. semoga

  tugas akhir ini bermanfaat. Amiin Penulis menyadari bahwa tugas akhir ini masih banyak kekurangan dan masih jauh dari kesempurnaan.Oleh karenanya saran dan kritik yang konstruktif dari semua pihak sangat diharapkan demi perbaikan dan penyempurnaan tugas akhir ini.Penulis berharap tugas akhir ini dapat dijadikan acuan dan bahan referensi oleh pihak siapapun.Maka dari itu penulis minta dukungan dan sarannya kepada siapapun yang membaca tugas akhir ini untuk berkelajutan yang lebih baik lagi nantinya.

  Pada akhirnya semua usaha dan upaya penulis dari Allah SWT.Tanpa adanya kekuatan dan pertolongan dari Allah SWT, tugas akhir ini tidak mungkin terselesaikan dengan baik dan hanya kepada Allah-lah semua urusan

  ABSTRAK

  Sudarti, Muji. 2016. Analisis Penerapan Produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali. Jurusan Ekonomi dan Bisnis Islam.

  Program Studi D3 Perbankan Syariah. Institut Agama Islam Negeri Salatiga. Pembimbing: Dr. Nafis Irkhami, M.Ag Tujuan Penelitian ini adalah untuk mengetahui sejauh mana analisis penerapan produk arisan modal usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo

  Boyolali.Metode pengumpulan data yang dilakukan oleh penulis adalah observasi, wawancara, dokumentasi, dan studi kepustakaan.

  Berdasarkan penelitian yang dilakukan oleh penulis, dapat disimpulkan bahwa dalam analisis penerapanproduk arisan modal usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali dengan menggunakan akad

  wadi‟ah yad al-

dhamanah .KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolalimampu menerapkanakad

wadi‟ah yad al-dhamanahpada produk Arisan Modal Usaha yang sesuai dengan

  kaidah syariah

  mu‟amalahyang mampu memuaskan dan menarik hati anggota

  agar tetap loyal kepada KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali. Hal tersebut dilihat dari pihak KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali mengelola uang arisan yang digunakan untuk pembiayaan seperti murabahah, ijarah, dan qardh. Pemberian bonus kepada anggota produk Arisan Modal Usaha diperoleh dari keuntungan pengelolaan uang anggota arisan yang digunakan untuk pembiayaan seperti pembiayaan murabahah, ijarah, danqardh. Keuntungan yang diperoleh dari pembiayaan tersebut akan dibagi kepada anggota arisan dalam bentuk bonus. Mekanisme perolehan hadiah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali berdasarkan rutinitas pembayaran angsuran arisan, dan kendala yang dihadapi oleh KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali adalah keterlambatan pembayaran angsuran ari san, langkah yang diambil untuk menanggulangi kendala tersebut adalah melakukan penagihan kepada anggota, memberikan surat peringatan dan memberikan tawaran antara KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali dengan anggota arisan untuk menonaktifkan rekening arisan anggota.

  Kata Kunci:Produk Arisan Modal Usaha, Wadi‟ah Yad Al-Dhamanah, KSPPS

  BMT Alfa Dinar Simo Boyolali

  

DAFTAR ISI

  HALAMAN JUDUL .......................................................................................... i PERSETUJUAN PEMBIMBING ...................................................................... ii PENGESAHAN ................................................................................................. iii PERNYATAAN KEASLIAN ............................................................................... iv PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI ................................................................ v MOTTO............................................................................................................... vi PERSEMBAHAN .............................................................................................. vii KATA PENGANTAR ...................................................................................... viii ABSTRAK .......................................................................................................... xiv DAFTAR ISI ..................................................................................................... xv DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... xvii

  BAB I PENDAHULUAN A. ............................................................................................................ L atar Belakang Masalah ................................................................................ 1 B. ............................................................................................................ R umusan Masalah ........................................................................................... 5 C. ............................................................................................................ T ujuan dan Kegunaan ..................................................................................... 6

  D. ............................................................................................................ P enelitian Terdahulu ........................................................................................ 8

  E. ............................................................................................................ M etode Penelitian .......................................................................................... 11 F. ............................................................................................................ P enegasan Istilah .......................................................................................... 12

  G. ............................................................................................................ S istematika Penulisan .................................................................................. 14

  BAB II LANDASAN TEORI A. ............................................................................................................ P engertian dan Dasar Hukum Arisan ........................................................... 16 B. ............................................................................................................ P engertian dan Dasar Hukum

  Wadi‟ah.......................................................... 21 C. ............................................................................................................ P engertian dan Konsep Bagi Hasil ................................................................ 29

  BAB III LAPORAN OBJEK PENELITIAN A. ............................................................................................................ S ejarah KSPPS BMT Alfa Dinar ................................................................... 34 B. ............................................................................................................ V isi, Misi, Budaya Kerja, dan Nilai Dasar ..................................................... 39 C. ............................................................................................................ S truktur Organisasi ........................................................................................ 40

  D. ............................................................................................................ T ugas dan Wewenang .................................................................................... 42

  E. ............................................................................................................ P roduk-Produk KSPPS Alfa Dinar Simo Boyolali ........................................ 49

  BAB IV ANALISIS A. ............................................................................................................ M ekanisme Penerapan Akad Wadiah Yad al-Dhomanah pada Produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo .......................................... 52 B. ............................................................................................................ M ekanisme Pemberian Bonus pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo ................................................................................. 55 C. ............................................................................................................ P erolehan Hadiah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo ................................................................................................... 56 D. ............................................................................................................ K endala yang dihadapi serta langkah yang diambil KSPPS BMT Alfa Dinar Simo dalam pelaksanaan produk Arisan Modal Usaha ............................... 58

  BAB V PENUTUP A. ............................................................................................................ K esimpulan .................................................................................................... 59 B. ............................................................................................................ S aran ............................................................................................................. 60

  DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN

  DAFTAR GAMBAR

Gambar 3.1 Struktur Organisasi KSPPS BMT Alfa Dinar

BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Lembaga keuangan telah berperan besar dalam pengembangan dan

  pertumbuhan masyarakat modern. Baik kegiatan usaha yang berskala besar maupun skala kecil. Kebutuhan investasi atau usaha yang berskala besar tidak mungkin dapat dipenuhi tanpa adanya bantuan dari lembaga keuangan. Lembaga keuangan merupakan tumpuan bagi para pengusaha untuk mendapatkan tambahan modalnya melalui mekanisme kredit dan menjadi tumpuan investasi. Sehingga, lembaga keuangan memiliki peranan yang sangat besar dalam mendistribusikan sumber –sumber daya ekonomi dikalangan masyarakat, meskipun tidak sepenuhnya dapat mewakili kepentingan masyarakat luas.

  Lembaga keuangan syariah bisa berkembang dikarenakan tidak memakai sistem riba yang biasa dijumpai pada lembaga keuangan konvensional berupa bunga. Alternatif yang diberikan Islam dalam rangka menghapuskan riba dalam praktik mu

  ‟amalah yang dilakukan manusia melalui

  dua jalan. Pertama berbentuk shadaqah ataupun al-qardhul hasan (pinjaman tanpa adanya kesepakatan kelebihan berupa apapun pada saat pelunasan). Jalan yang kedua melalui sitem perbankan Islam yaitu penghimpunan dana tabungan (mudharabah), deposito (musyarakah), dan giro (

  wadi‟ah) yang kemudian disalurkan melalui pinjaman dengan prinsip bagi hasil, prinsip jual beli ataupun prinsip sewa (Yunus, 2009: 4-5). Aktivitas lembaga keuangan syariah dapat dipandang sebagai wahana bagi masyarakat modern untuk membawa mereka kedalam prinsip-prinsip lembaga keuangan yang menurut ajaran Islam (Ridwan, 2004: 115).

  Pada tahun 1992, lahirlah sebuah lembaga keuangan kecil yang beroperasi dengan menggunakan gabungan antara konsep Baitul Maal dan

  

Baitut Tamwil . Target, sasaran, serta skalanya pada sektor usaha mikro.

  Lembaga tersebut bernama Baitul Maal wat Tamwil yang disingkat BMT (Yunus, 2009: 7).

  Secara etimologis, istilah “Baitul Maal” berarti “rumah uang”, sedangkan “Baitut Tamwil” mengandung pengertian “rumah pembiayaan”.

  Istilah Baitul Maal telah ada dan tumbuh sejak zaman Rasulullah SAW, meskipun saat itu belum terbentuk suatu lembaga yang permanen dan terpisah.

  Kelembagaan Baitul Maalsecara mandiri sebagai lembaga ekonomi berdiri pada masa Khalifah Umar bin Khatab atas usulan seorang ahli fiqih bernama Walid bin Hisyam. Pada masa itu, Baitul Maaltelah menjadi institusi yang cukup vital bagi kehidupan negara. Ketika itu, Baitul Maaltelah menangani berbagai macam urusan mulai dari penarikan zakat (juga pajak), ghanimah,

  

infaq , shadaqah, sampai membangun fasilitas umum seperti jalan, jembatan,

  menggaji tentara dan pejabat negara, serta kegiatan sosial atau kepentingan umum. Apabila disamakan dengan kondisi saat ini, maka Baitul Maalketika zaman sejarah Islam dapat dikatakan menjalankan fungsi sebagai Departemen

  Keuangan, Dirjen Pajak, Departemen Sosial, Departemen Pekerjaan Umum dan lain sebagainya. Baitul Tamwil dalam istilah modern adalah Bank Islam (Yunus, 2009: 5-6). Baitut Tamwil merupakan lembaga keuangan yang kegiatan utamanya menghimpun dana masyarakat dalam bentuk tabungan (simpanan) maupun deposito dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat dalam bentuk pembiayaan berdasarkan prinsip syariah melalui mekanisme yang lazim dalam dunia perbankan. Dengan demikian, perlu ditegaskan bahwa untuk bisa disebut BMT sebuah lembaga keuangan de facto harus memiliki 2 unit usaha sekaligus dalam bidang pengelolaan bidang ZIS dan perbankan syariah. Keduanya merupakan suatu sistem dalam wadah BMT yang bekerja sinergi dan tidak dapat dipisahkan satu sama lain (Ilmi, 2002: 67).

  Fungsi Baitul Maal wat Tamwil dalam konsepsi Islam merupakan alternatif kelembagaan keuangan syariah yang memiliki dimensi sosial dan produktif dalam skala nasional bahkan global, dimana denyut nadi perekonomian umat terpusat pada fungsi kelembagaan ini yang mengarah pada hidupnya fungsi-fungsi kelembagaan ekonomi lainnya (Yunus, 2009: 7).

  Koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah (KSPPS) BMT Alfa Dinar adalah lembaga keuangan berbadan hukum koperasi yang bergerak di bidang jasa keuangan syariah, yaitu melayani anggota dan calon anggota akan kebutuhan produk pendanaan dan pembiayaan syariah dengan mengacu pada proses pembangunan ekonomi kerakyatan.

  KSPPS BMT Alfa Dinar didirikan pada 01 Juni 2003 oleh aktivis masjid dan penggiat ekonomi Islam di kabupaten Karanganyar.KSPPS BMTAlfa Dinar mulai beroperasi sejak tanggal 03 Juni 2003 dan diresmikan tanggal 09 Juni 2003 oleh pengurus dan pengelola Alfa Dinar dan pejabat kelurahan Bejen Karanganyar.

  Kantor pusat KSPPS BMT Alfa Dinar di Jl. Lawu No. 95 Tegalasri, Bejen, Karanganyar kode pos 57714 Telepon/Fax (0271) 494416. Jumlah kantor Baitul Maal (1) satu kantor serta kantor cabang operasional simpan pinjam (Baitut Tamwil) ada 10 (Sepuluh) yaitu di kabupaten Karanganyar meliputi kecamatan Karanganyar, Karangpandan, Kerjo, Mojogedang, dan Gondangrejo. Satu kantor berada di Simo kabupaten Boyolali, dan satu kantor di kota Surakarta serta tiga kantor di Bandung, Jawa Barat.

  KSPPS BMT Alfa Dinarmempunyai berbagai macam produk baik penghimpunan maupun penyaluran dana, adapun salah satu produk unggulannya ialah produk Arisan Modal Usaha yang menerapkan prinsip akad

  

Wadiah Yad al-Dhomanah . Arisan Modal Usaha adalah arisan berbentuk

  simpanan secara kelompok untuk merencanakan peningkatan usaha. Dalam hal ini, KSPPS BMT Alfa Dinar akan mengelola uang arisan dan digunakan untuk pembiayaan kepada anggota. Keuntungan yang diperoleh dari pembiayaan tersebut akan dibagi kepada anggota dalam bentuk bonus. Sistem pembayarannya tiap bulan anggota harus membayar Rp. 500.000 dalam jangka waktu 36 bulan.Pengundianperolehan arisan dan juga hadiah dilakukan setiap 6 bulan sekali untuk 5 orang pemenang dengan masing-masing mendapatkan modal Rp. 18.000.000. Bagi pemenang arisan diwajibkan memberikan agunan, jika tidak menyerahkan agunan perolehan arisan akan diberikan pada bulan ke-

  37. Arisan akan berakhir pada bulan ke-37 dan seluruh peserta akan memperoleh hak arisan berupa dana arisan sebesar Rp. 18.000.000 ditambah dengan bonus arisan. Penerimaan arisan akan dicairkan melalui kantor cabang KSPPS BMT Alfa Dinar sesuai dengan pendaftaran anggota.

  Untuk menarik minat masyarakat menjadi anggota dalam lembaga keuangan syariah khususnya BMT dibutuhkan kreatifitas penawaran produk unik dan menarik yang bisa digunakan untuk menjaring anggota. Produk yang unik dan menarik tersebut adalah produk arisan modal usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali. Produk tersebut belum banyak ditawarkan oleh BMT, bahkan di Kecamatan Simo Boyolali baru KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali yang menawarkan dan merupakan salah satu trobosan KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali untuk menjaring anggota.

  Berdasarkan keunikan dari produk tersebut, maka penulis tertarik meneliti dalam Tugas Akhir ini yang berjudul

  “ANALISIS PENERAPAN PRODUK ARISAN MODAL USAHA DI KSPPS BMT ALFA DINAR SIMO BOYOLALI ”.

B. Rumusan Masalah

  Berdasarkan uraian pada latar belakang yang telah dipaparkan di atas, terdapat sebuah masalah yang dapat dibahas secara lebih lanjut dalam penelitian ini, yaitu:

  1. Bagaimana mekanisme penerapan akad

  Wadi‟ah Yad al-Dhamanah pada

  produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali?

  2. Bagaimana mekanisme pemberian bonus pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali?

  3. Bagaimana mekanisme perolehan hadiah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali?

  4. Apa kendala yang dihadapi serta langkah yang diambil KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali dalam pelaksanaan produk Arisan Modal Usaha? C.

   Tujuan dan Kegunaan

  Dalam penulisan Tugas Akhir ini, maka penulis ingin menyampaikan beberapa tujuan dan kegunaan penulisan yaitu:

  1. Tujuan Tujuan dari penulisan Tugas Akhir ini yaitu: a. Untuk mengetahui mekanisme penerapan akad

  Wadi‟ah Yad al- Dhamanah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar

  Simo Boyolali.

  b. Untuk mengetahui mekanisme pemberian bonus pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali.

  c. Untuk mengetahui mekanisme perolehan hadiah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali.

  d. Untuk mengetahui kendala yang dihadapi serta langkah yang diambil KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali dalam pelaksanaan produk Arisan Modal Usaha.

  2. Kegunaan Selain memiliki tujuan-tujuan seperti tersebut di atas, penulisan

  Tugas Akhir ini juga memiliki kegunaan. Baik bagi mahasiswa sendiri, kampus IAIN Salatiga, maupun KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali.

  Adapun kegunaannya antara lain, sebagai berikut:

  a. Bagi Penulis 1) Untuk memenuhi salah satu syarat menempuh Tugas Akhir progam DIII Perbankan Syariah.

  2) Untuk menambah pengalaman penulis dalam bidang perbankan khususnya tentang kiprah BMT.

  3) Untuk menambah wawasan, pengetahuan, dan informasi dari dunia praktisi yang sangat berguna untuk disinkronkan dengan pengetahuan teori yang didapat dari bangku kuliah. 4) Penulis dapat memperoleh pengalaman dan pengetahuan yang berkaitan dengananalisis penerapan produk Arisan Modal Usaha di

  KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali.

  b. Bagi IAIN Salatiga 1) Merupakan referensi serta informasi bagi mahasiswa khususnya mahasiswa IAIN Salatiga progam studi DIII Perbankan Syariah.

  2) Sebagai sarana untuk menjalin kerjasama antara lembaga IAIN Salatiga dengan KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali. c. Bagi KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali 1) Penulisan penelitian ini diharapkan bisa menjadi masukan dalam melakukan pengembangan penerapan akad

  Wadi‟ah Yad al- Dhamanah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa

  Dinar Simo Boyolali.

D. Penelitian Terdahulu

  Secara spesifik sudah banyak buku-buku, penelitian, tugas akhir, maupun skripsi yang berhubungan tentang analisis produk yang menggunakan penerapan akad

  wadi‟ah yad al-dhamanah. Berdasarkan tinjauan pustaka

  tersebut antara lain:

  Pertama , tugas akhir yang disusun oleh Ahsin Fuad Jurusan D3

  Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam angkatan tahun 2006 yang berjudul

  “Sistem Arisan Kendaraan dengan menggunakan Metode Lelang di BMT Al Mu‟aawannah Bringin Kabupaten Semarang”. Penelitian

  ini menjelaskan secara garis besar sistem arisan kendaraan sudah dijalankan secara profesional dan baik. Hal itu dilihat dari segi dipisahkannya antara bagian sistem untuk operasional dan sistem keuangan, adanya transparansi hampir disegala hal atau bagian antara panitia dan peserta arisan yang merupakan prinsip dari dasar-dasar syariah. Sedangkan untuk penerapan sistem arisan kendaraan dengan metode lelang tertutup terdapat beberapa prosedur yang masih bergantung pada satu bagian yaitu bagian operasional terutama untuk penerapan sistem prosedur pada peserta baru.

  Kedua , tugas akhir yang disusun olehBayu Aji Bagasworo Jurusan D3

  Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam angkatan tahun 2014

  IAIN Walisongo Semarang dalam judulnya “Aplikasi Akad Wadiah Yadh Al-

  

Dhamanah pada Tabungan Arisan Berhadiah di KJKS Binama Cabang

Kaliwungu

  ”. Penelitian ini menjelaskanTabungan Arisan Berhadiah adalah salah satu produk funding dari KJKS Binamadimana pihak yang menitipkan dananya tidak mendapatkan bagi hasil, tetapi sebagai gantinya anggota akan mendapatkan undian yang setiap bulannya diundi oleh pihak KJKS Binama dan pada akhir periode uang anggota akan dicairkan. Dan jika anggota yang ikut program tarbiah tetapi terkadang membayarnya macet maka anggota tersebut tidak dapat mengikuti undian berhadiah. Produk ini merupakan satu- satunya produk funding yang mengunakan akad

  Wadi‟ah Yad al-Dhamanah. Ketiga , tugas akhir yang disusun oleh RiaIsrinaJurusan D3 Perbankan

  Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang angkatan tahun 2014 dalam judulnya “Analisis Terhadap Bagi Hasil Dana

  Arisandi KJKS Ar Rahmah Gringsing

  ”. Penelitian ini menjelaskan:

  1. Pelaksanaan arisan di KJKS Ar Rahmah sangatlah mudah karena menggunakan sistem gugur yaitu apabila nasabah yang nomornya telah keluar pada saat pengundian arisan maka dia dianggap gugur untuk periode pengundian selanjutnya dan sudah tidak menjadi anggota lagi.

  Tiap bulan anggota membayar Rp.25.000,- dan banyak berbagai door prize yang bisa diperoleh disetiap periode pengundian.

  2. Analisis perhitungan bagi hasil terhadap pengelolaandana arisan di KJKS Ar Rahmah. Penghimpunan dana dari arisan oleh pihak KJKS dana tersebut disalurkan untuk pembiayaan mudharabah, musyarakah, dan

  murabahah . Dari pengelolaan tersebut penghimpun dana memperoleh bagi hasil.

  Keempat , tugas akhir yang disusun oleh Sofiana Iin Ayuni jurusan D3

  Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam angkatan tahun 2015 dengan judul “Analisis Akad Wadi‟ah pada Tabungan iB Hasanah di Bank

  Negara Indonesia Syariah KCP Unissula Semarang

  ”. Penelitian ini menjelaskan tabungan BNI Syariah dengan produk iB Hasanah mempunyai dua skim yaitu

  wadi‟ah dan mudharabah mutlaqah yang mempunyai

  perbedaan. Perbedaan diantara keduanya terletak pada imbal hasil yang diberikan. Jika dengan prinsip mudharabah, bank akan memberikan bagi hasil yang besarannya sesuai yang diajukan diawal. Sementara, akad

  wadi‟ah tidak

  memiliki kewajiban memberi bagi hasil. Dalam operasionalnya BNI Syariah menggunakan akad

  wadi‟ah yad al-dhamanah sudah sesuai prinsip syariah, yang diperjelas dengan syarat dan rukunnya.

  Penelitian yang terdahulu dengan penelitian yang sekarang mempunyai perbedaan. Dalam penelitian yang terdahulu menjelaskan fitur akad

  wadi‟ah

yadh al-dhamanah pada produk yang dianalisis, penerapan sistem prosedur

  pada produk, dan fitur bagi hasil. Pada penelitian yang sekarang bukan hanya menjelaskan fitur akad wad

  i‟ah yadh al-dhamanah pada produk yang

  dianalisis, penerapan sistem prosedur pada produk, dan fitur bagi hasil tetapi juga menjelaskan mekanisme perolehan bonus maupun hadiah pada produk, dan kendala yang terjadi serta langkah penyelesaiannya.

E. Metodologi Penelitian

  1. Jenis Penelitian Jenis penelitian yang digunakan adalah jenis penelitian lapangan dengan pendekatan kualitatif yaitu prosedur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilaku yang dapat diamati (Moleong, 2009: 4).

  2. Objek Penelitian Penelitian ini yang dilakukan oleh penulis bertempat di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali, yang berada di Jl. Madu Simo, Boyolali.

  3. Sumber Data Sumber data utama dalam penelitian kualitatif ialah kata-kata, dan tindakan, selebihnya adalah data tambahan seperti dokumen dan lain-lain.

  Berkaitan dengan hal itu, sumber data dalam penelitian penulis menggunakan dua jenis data berikut (Moleong, 2009: 157): a. Data Primer adalah data atau keterangan yang diperoleh secara langsung dari sumber di mana penelitian akan berlangsung. Dalam penelitian ini, data primer berupa penelitian secara langsung di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali.

  b. Data Sekunder adalah data yang diperoleh melalui studi kepustakaan dan perundang-undangan yang ada hubungan dengan masalah yang diteliti. Dalam penelitian ini, data sekunder yang digunakan penulis adalah data yang telah diolah oleh pihak perbankan yang ada kaitannya dengan arisan modal usaha.

  4. Teknik Pengumpulan Data

  a. Observasi adalah teknik pengamatan yang memungkinkan melihat dan mengamati sendiri, kemudian mencatat perilaku dan kejadian sebagaimana yang terjadi pada keadaan sebenarnya (Moleong, 2009: 174).

  b. Wawancara adalah percakapan dengan maksud tertentu. Percakapan itu dilakukan oleh dua pihak, yaitu pewawancara (interviewer) yang mengajukan pertanyaan dan terwawancara (interwiewee) yang memberikan jawaban atas pertanyaan itu (Moleong, 2009: 186).

  c. Dokumentasi adalah setiap bahan tertulis ataupun film. Dokumen yang sudah lama digunakan dalam penelitian sebagai sumber data, karena dalam banyak hal dokumen sebagai sumber data dimanfaatkan untuk menguji, menafsirkan, bahkan untuk meramalkan (Moleong, 2009: 216- 217).

  d. Studi Kepustakaan adalah teknik dalam memperoleh data yang dilakukan dengan cara mempelajari buku-buku yang berkaitan dengan penelitian penulis (Agestin, 2015: 12).

F. Penegasan Istilah

  Pada penulisan penelitian ini supaya tidak salah pengertian, maka penulis memberikan penegasan istilah yang terdapat pada penelitian ini sebagai berikut:

  1. Analisis adalah penyelidikan terhadap suatu peristiwa (karangan, perbuatan, dan sebagainya) untuk mengetahui keadaan yang sebenarnya (sebab-musabab, duduk perkaranya dan sebagainya) (Agestin, 2015: 12).

  2. Penerapan adalah proses, cara, perbuatan menerapkan (Kamus Besar Bahasa Indonesia, 2007: 1180).

  3. Produk adalah barang atau jasa yang dibuat dan ditambah gunanya atau nilainya diproses produksi dan menjadi hasil akhir dari proses produksi itu (Kamus Besar Bahasa Indonesia, 2007: 896).

  4. Arisan adalah pengumpulan uang atau barang yang bernilai sama oleh beberapa orang, lalu diundi diantaramereka. Undian tersebut dilaksanakan secara berkala sampai semua orang memperolehnya(Poerwadarminta, 1976: 57).

  5. Arisan Modal Usaha adalah arisan berbentuk simpanan secara kelompok untuk merencanakan peningkatan usaha. Dalam hal ini, KSPPS BMT Alfa Dinar akan mengelola uang arisan dan digunakan untuk pembiayaan kepada anggota. Keuntungan yang diperoleh dari pembiayaan tersebut akan dibagi kepada anggota dalam bentuk bonus (Brosur Produk Arisan Modal Usaha KSPPS BMT Alfa Dinar).

  6. Wadi‟ahadalah titipan murni dari satu pihak ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja penitip menghendaki (Antonio, 2001: 85).

  7. Wadi‟ah Yad al-Dhamanah adalah pihak yang menerima titipan boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititipkan. Pihak dalam hal ini mendapatkan hasil dari pengguna dana. Bank dapat memberikan intensif kepada penitip dalam bentuk bonus (Antonio, 2001: 150).

  8. Baitul Maal wat Tamwil adalah secara etimologis, istilah “Baitul Maal” berarti “rumah uang”, sedangkan “Baitut Tamwil” mengandung pengertian “rumah pembiayaan”. Apabila disamakan dengan kondisi saat ini, maka

  Baitul Maal ketika zaman sejarah Islam dapat dikatakan menjalankan

  fungsi sebagai Departemen Keuangan, Dirjen Pajak, Departemen Sosial, Departemen Pekerjaan Umum dan lain sebagainya. Baitul Tamwil dalam istilah modern adalah Bank Islam (Yunus, 2009: 5-6).

G. Sistematika Penulisan

  Untuk mengetahui gambaran tentang isi dan mempermudah pembaca untuk memahami sistematika penulisan penelitian ini, berikut penulis sampaikan penjelasannya:

  Bab I Pendahuluan, pada bab ini menjelaskan beberapa sub bab, yaitu latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan kegunaan, penelitian terdahulu, metodologi penelitian, penegasan istilah, dan sistematika penulisan.

  Bab II Landasan Teori, dalam bab ini menjelaskan pengertian dan dasar hukum arisan, pengertian dan dasar hukum

  wadi‟ah, pengertian dan konsep bagi hasil.

  Bab III Laporan Objek, dalam bab ini penulis akan memberikan penjabaran tentang objek penelitian yaitu KSPPS BMT Alfa Dinar, terdiri dari sejarah KSPPS BMT Alfa Dinar; visi, misi, budaya kerja, dan nilai dasar; struktur organisasi; dan produk-produk KSPPS Alfa Dinar Simo Boyolali.

  Bab IV Analisis, dalam bab ini menjelaskan mekanisme penerapan akad Wadi‟ah Yad al-Dhamanah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali, mekanisme pemberian bonus akad Wadi‟ah Yad al-

Dhamanah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo

Boyolali, mekanisme perolehan hadiah pada produk Arisan Modal Usaha di KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali, dan kendala yang dihadapi serta langkah yang diambil KSPPS BMT Alfa Dinar Simo Boyolali dalam pelaksanaan produk Arisan Modal Usaha.

  Bab V Penutup, dalam bab ini penulis menarik kesimpulan dengan menjawab rumusan masalah yang ada, dan memberikan saran yang bersifat membangun.

BAB II LANDASAN TEORI A. Pengertian dan Dasar Hukum Arisan Hampir seluruh penduduk di pelosok tanah air mengenal yang namanya arisan. Arisan yang berkembang di masyarakat bermacam-macam bentuknya. Ada arisan motor, arisan haji, arisan gula, arisan semen dan lain-lain. Ternyata

  fenomena ini tidak hanya terjadi di Negeri ini, di Negara Arab juga telah dikenal sejak abad ke-9 Hijriyah yang dilakukan oleh para wanita Arab dengan istilah

  jum‟iyyah al-muwazhzhafin atau al-qardhu at-ta‟awuni, hingga kini

  fenomena ini masih berkembang dengan pesat. Bila demikian sudah mendunia, tentunya tidak lepas dari perhatian dan penjelasn dari hukum

  syar‟i bentuk mu‟amalah seperti ini oleh para Ulama. Apalagi permasalahan ini termasuk

  kontemporer dan belum ada sebelumnya di masa para salaful ummah dahulu. Fenomena ini demikian semarak dilakukan muslimin karena adanya kemudahan dan banyak membantu mereka (Isrina: 35).

  Kata arisan adalah istilah yang berlaku di Indonesia. Dalam kamus umum Bahasa Indonesia disebutkan bahwa arisan adalah pengumpulan uang atau barang yang bernilai sama oleh beberapa orang, lalu diundi diantaramereka. Undian tersebut dilaksanakan secara berkala sampai semua orang memperolehnya(Poerwadarminta, 1976: 57).

  Menurut syekh Ibnu Utsaimin al Maliyah al Mu’ashirah (fiqh muamalah masa kini), mengatakan bahwa: “Arisan hukumnya adalah boleh, tidak terlarang. Barang siapa mengira bahwa arisan termasuk kategori memberikan pinjaman dengan mengambil manfaat maka anggapan tersebut adalah keliru, sebab semua anggota arisan akan mendapat bagiannya sesuai dengan gilirannya masing-masing (Ibnu Utsaimin, Syar Riyadhatus Sholihin, juz 1, ayat 838).

  Batasan-batasan umum yang melandasi arisan adalah: 1. Al Qur’an Pertama: Terdapat pada surat al-Baqarah ayat 29

    Artinya: “Dialah Allah, yang menjadikan segala yang ada di bumi untuk kamu dan Dia berkehendak (menciptakan) langit, lalu dijadikan- Nya tujuh langit. Dan Dia Maha Mengetahui segala sesuatu”(QS.

  Al-Baqarah: 29). Kedua: Terdapat pada surat Luqman ayat 20

    

Dokumen yang terkait

ANALISIS PRODUK PENGHIMPUNAN DANA BERJANGKA (DEPOSITO) iB MUDHARABAH PADA BPRS SUKOWATI SRAGEN CABANG BOYOLALI TUGAS AKHIR Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

0 0 98

ANALISIS AKAD WADIAH PADA TABUNGAN iB HASANAH DI BANK NEGARA INDONESIA SYARIAH KCP UNISSULA SEMARANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

0 0 111

ANALISIS PRODUK TABUNGAN HAJI ARAFAH DENGAN AKAD WADIAH DI BANK MUAMALAT INDONESIA KANTOR CABANG PEMBANTU MAGELANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari‟ah (A.Md.E.Sy)

0 0 85

ANALISIS IMPLEMENTASI PEMBIAYAAN AKAD MURABAHAH DI KJKS BMT KARISMA MAGELANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md., E.Sy)

0 0 80

ANALISIS PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN DI BMT KARISMA MAGELANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

0 0 81

ANALISIS STRATEGI PROMOSI BMT SUMBER MULIA TUNTANG KAB.SEMARANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas Akhir dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

0 0 83

ANALISIS KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH (KPR) DENGAN AKAD PEMBIAYAAN MURABAHAH DI BANK MUAMALAT KANTOR CABANG PEMBANTU MAGELANG TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

0 0 86

ANALISIS PENERAPAN PEMBIAYAAN BAI BITSAMAN AJIL (BBA) Di BMT BINA USAHA KARANGJATI TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

0 0 85

ANALISIS PRAKTEK PEMBIAYAAN MURABAHAH DI BPRS ARTHA AMANAH UMMAT UNGARAN PERIODE - TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

0 0 91

ANALISIS PEMBIAYAAN KPR TAKE OVER PADA BANK MUAMALAT INDONESIA CABANG SALATIGA PERIODE 2013-2015 TUGAS AKHIR Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

0 0 95