ANALISIS PENGARUH PROFITABILITAS SUKU BUNGA BANK INDONESIA DAN DANA PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2012-2016 SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

  

ANALISIS PENGARUH PROFITABILITAS SUKU BUNGA

BANK INDONESIA DAN DANA PIHAK KETIGA TERHADAP

PEMBIAYAAN MURABAHAH BANK UMUM SYARIAH

PERIODE 2012-2016

  

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar

Sarjana Ekonomi (S.E)

  

Disusun Oleh

Fitri Yaningsih

213 13 165

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

  

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA

2017

  

ANALISIS PENGARUH PROFITABILITAS SUKU

BUNGA BANK INDONESIA DAN DANA PIHAK

KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH

BANK UMUM SYARIAH 2012-2016

SKRIPSI

  

Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

Disusun Oleh

FITRI YANINGSIH

  

NIM 213 13 165

JURUSAN S1 PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

  

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI SALATIGA

2017

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

  “Tetap sejuk ditempat yang panas, tetap hangat di tempat yang dingin, tetap tenang di tengah badai dan selalu dinamis mengikuti arah angin”

  PERSEMBAHAN Skripsi ini saya persembahkan untuk: Kedua orang tua tercinta saya (Sumono dan Sugiarti), suami tercinta saya (Anam

  

Zulkafi, kakak-kakak saya, ahlu bait PPTI Al Falah, semua dosen saya, serta seluruh

teman-teman yang saya sayangi dan saya banggakan

KATA PENGANTAR

  Segala puji bagi Allah SWT yang telah melimpahkan segala rahmat dan hidayah-Nya kepada penulis sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul:

  “Analisis Pengaruh Profitabilitas, Suku Bunga Bank Indonesia dan Dana

Pihak Ketiga (DPK) terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah

Indonesia Tahun 2012- 2016” dengan lancer tanpa kendala yang berarti. Shalawat

  serta salam semoga selalu tercurahkan kepada nabi agung baginda Rasulullah SAW, beserta keluarga dan para sahabatnya yang senantiasa membawa kita dari zaman jahiliyah kezaman yang penuh ilmu dan iman.

  Skripsi ini diajukan guna memenuhi tugas dan syarat untuk memperoleh gelar sarjana strata satu (S1) dalam Program Studi Perbankan Syariah. Ucapan trimakasih sebesar-besarnya penulis ucapkan kepada semua pihak yang telah memberikan pengarahan, bimbingan dan bantuan dalam berbagai bentuk. Ucapan terimakasih terutama penulis sampaikan kepada: 1. Bapak Dr. Rahmat Hariyadi, M.Pd. selaku Rektor IAIN Salatiga.

  2. Bapak Dr. Anton Bawono, M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.

  3. Ibu Fetria Eka Yudiana, M.Si. selaku ketua Prodi S1-Perbankan Syariah IAIN Salatiga dan selaku dosen pembimbing yang telah membimbing penulis dengan sabar dan ikhlas dalam menyelesaikan skripsi ini.

4. Bapak Sukron Ma’mun, M.H.I. selaku dosen pembimbing akademik.

  5. K.H. Zoemri RWS (Alm) serta ibu nyai Hj. Latifah selaku pengasuh PPTI Al Falah yang selalu mendoakan santri-santrinya.

  6. Para asatidz PPTI Al-Falah yang dengan ikhlas menyalurkan ilmu pengetahuannya.

  7. Kepada orang tua yang selalu berkorban apapun demi keberhasilan penulis, Bapak Sumono dan Ibu Sugiarti.

  8. Kepada suami saya yang selalu mendukung dan berkorban dalam menyelesaikan skripsi ini.

  9. Kepada semua saudara yang selalu mensupport dan memberikan bantuan doa dan materi.

  10. Kawan seperjuangan Nur Faizah, Imam Adi, Latifah, Farida, Marwiyah, Ika Khoirul Bariyah yang selalu membantu dalam setiap keadaan.

  11. Kepada seluruh kawan-kawan anak PS-S1 angkatan 2013 dan teman-teman yang selalu mendukung penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. penulisan skripsi ini.

  Akhirnya penulis hanya bisa mendoakan semoga Allah membalas kebaiakan yang berlipat ganda kepada mereka.

  Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari sempurna, untuk itu kritik dan saran yang membangun sangat penulis harapkan dari kajian yang akan dating. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi penulis khususnya dan pembaca pada umumnya. Kritik dan saran yang membangun sangat diharapkan untuk perbaikan skripsi ini.

  Penulis Fitri Yaningsih

  

ABSTRAK

  Yaningsih, Fitri. 2017. Analisis Pengaruh Profitabilitas, Suku Bunga Bank Indonesia

  dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada

  Skripsi. Jurusan Perbankan Bank Umum Syariah Tahun 2012-2016. Syariah S1. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam. Institut Agama Islam Negeri Salatiga. Pembimbing Fetria Eka Yudiana., M.Si

  Penelitian ini dilatarbelakangi oleh kondisi pembiayaan murabahah yang terus meningkat pada bank Umum Syariah. Besarnya pembiayaan murabahah yang berhasil dilakukan oleh bank syariah sangat dipengaruhi oleh banyak faktor, yang diantaranya adalah profitabilitas, suku bunga dan dana pihak ketiga. Dengan memperhatikan faktor-faktor tersebut pembiayaan pada bank akan lebih meningkat dan membaik.

  Jenis penelitian ini menggunakan metode kuantitatif karena bertujuan untuk mengkonfirmasi data yang didapat di lapangan dengan teori yang ada, teknik pengambilan data yang digunakan adalah non probality sampling. Objek penelitian ini adalah seluruh bank umum syariah yang ada di Indonesia. Teknik pengumpulan data dengan menggunakan data sekunder, field Research danLibrary Research. Data diolah menggunakan Uji Instrumen; Uji Stasioneritas, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan uji hipotesis.

  Hasil penelitian dengan menggunakan Uji t menunjukkan bahwa: (1) Profitabilitas berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan murabahah, (2) Suku Bunga Bank Indonesia berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan murabahah, (3) Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan murabahah.

  Kata Kunci: Profitabilitas, Suku Bunga Bank Indonesia, Pembiayaan Murabahah, Dana pihak ketiga (DPK)

  

DAFTAR ISI

  SAMPUL SKRIPSI .......................................................................................... i PERSETUJUAN PEMBIMBING .................................................................... ii PENGESAHAN ............................................................................................... iii PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN ....................................................... iv MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................................... v KATA PENGANTAR ..................................................................................... vi ABSTRAK ....................................................................................................... ix DAFTAR ISI .................................................................................................... x DAFTAR TABEL ............................................................................................ xiii DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xiv

  BAB I PENDAHULUAN ................................................................................ 1 A. .................................................................................................... Latar Belakang Masalah ................................................................................ 1 B. .................................................................................................... Rumusa n Masalah ............................................................................................. 5 C. .................................................................................................... Tujuan

  Penelitian .............................................................................................. 6

  D. .................................................................................................... Manfaat Penelitian .............................................................................................. 7

  E. .................................................................................................... Sistemati ka Penulisan ......................................................................................... 8

  BAB II LANDASAN TEORI .......................................................................... 11 A. .................................................................................................... Telaah Pustaka ................................................................................................. 11 B. .................................................................................................... Kerangk a Teori .................................................................................................. 22 1. ............................................................................................... Teori

  Pembiayaan .................................................................................... 22 2. ............................................................................................... Bank

  Syariah............................................................................................ 25 3. ............................................................................................... Pembiay aan .................................................................................................. 33 4. ............................................................................................... Profitabi litas ................................................................................................. 39

  

........................................................................................................

  42 6. ............................................................................................... Dana

  Pihak Ketiga (DPK) ....................................................................... 44

  C. .................................................................................................... Kerangk a Penelitian ........................................................................................... 47

  D. .................................................................................................... Hipotesi s ............................................................................................................ 47

  BAB III METODE PENELITIAN................................................................... 51 A. .................................................................................................... Jenis Penelitian .............................................................................................. 51 B. .................................................................................................... Lokasi dan Waktu Penelitian ........................................................................... 51 C. .................................................................................................... Populasi dan Sampel ........................................................................................... 52 D. .................................................................................................... Teknik

  Pengumpulan Data ............................................................................... 54

  E. .................................................................................................... Skala Pengukuran ........................................................................................... 55

  F...................................................................................................... Definisi Konsep dan Operasional ...................................................................... 55 nt Penelitian .......................................................................................... 58

  H. .................................................................................................... Uji Instrument Penelitian ........................................................................... 59

  I. ..................................................................................................... Alat Analisis ................................................................................................. 64

  BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN ................................................... 65

  A. .................................................................................................... Gambara n Umum Objek Penelitian .................................................................... 65 B. .................................................................................................... Analisis

  Data ...................................................................................................... 65 1. ............................................................................................... Uji

  Stasioneritas ................................................................................... 65 2. ............................................................................................... Uji

  Asumsi Klasik ................................................................................ 66 3. ............................................................................................... Analisis

  Regresi Berganda ........................................................................... 71

  C. .................................................................................................... Pengujia n Statistik .............................................................................................. 73 1. ............................................................................................... Koefisie

  2

  n Determinasi (R ).......................................................................... 73 2. ............................................................................................... Uji 3. ............................................................................................... Uji simultan (Uji F) .............................................................................. 76 4. ............................................................................................... Hasil

  Analisis Penelitian .......................................................................... 76

  BAB V PENUTUP ........................................................................................... 80

  A. .................................................................................................... Kesimpu lan ......................................................................................................... 80 B. .................................................................................................... Saran 81

  DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................... 83 LAMPIRAN-LAMPIRAN ............................................................................... 85

  DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Research Gap ................................................................................. 5Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................................ 16Table 2.2 Hipotesis Penelitian ......................................................................... 50Table 3.1 Definisi Konsep dan Operasional .................................................... 57Table 4.1 Hasil Uji Stasioneritas ...................................................................... 66Table 4.2 Hasil Multikolonieritas .................................................................... 67Table 4.3 Hasil Uji Autokorelasi ..................................................................... 68Table 4.4 Uji Regresi Berganda ....................................................................... 72

  2 Table 4.5 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R ) .............................................. 74

Table 4.6 Hasil Uji Parsial (Uji t) .................................................................... 75Table 4.7 Hasil Uji Simultan (Uji F) ................................................................ 76

  DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Penelitian ..................................................................... 47Gambar 4.1 Grafik Uji Heteroskedastisitas ..................................................... 69Gambar 4.2 Grafik Uji Normalitas................................................................... 70Gambar 4.3 Grafik Uji Normalitas................................................................... 71

BAB 1 PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Lembaga keuangan perbankan merupakan badan usaha yang kegiatan

  usahanya menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat. Lembaga perbankan merupakan salah satu lembaga keuangan paling strategis dan sangat penting bagi pendorong kemajuan perkonomian nasional, serta lembaga yang berkewajiban turut serta memperlancar arus kegiatan di bidang ekonomi dan moneter. Bank dalam bentuk dasarnya banyak membawa manfaat, karena saaat itu bertemu para pemilik, pengguna, dan pengelola modal.

  Bank syariah merupakan lembaga keuangan yang bertugas menghimpun dana masyarakat serta menyalurkannya dengan mekanisme tertentu. Penghimpunan dana dilakukan melalui simpanan dan investasi seperti giro wadiah, tabungan dan deposito berjangka (Wiroso, 2005: 9). Sedangkan penyaluran dana dilakukan dengan beberapa macam akad seperti, murabahah, istishna, mudharabah, musyarakah, ijarah dan salam.

  Perbankan syariah dalam melakukan oprasionalnya dengan prinsip bagi hasil dan risiko (profit and loss sharing). Sebagai bagian dari system perbankan nasional, bank syariah mempunyai peranan yang penting dalam perekonomian. Penerapan perbankan syariah dalam aktivitas ekonomi Indonesia tidak jauh berbeda dengan perbankan konvensional.

  Seperti bank konvensional, bank syariah juga memberikan jasa-jasa pembiayaan. Jasa-jasa pembiayaan yang diberikan bank syariah jauh lebih beragam daripada jasa-jasa pembiayaan yang dapat diberikan oleh bank konvensional. Mengenai jasa pembiayaan yang dapat diberikan oleh bank syariah bukan saja pembiayaan dalam bentuk apa yang disebut dalam istilah perbankan konvensional sebagai kredit, tetapi juga memberikan jasa-jasa pembiayaan yang biasanya diberikan oleh lembaga pembiayaan (multi finance company), seperti leasing, hire purchase, pembelian barang oleh nasabah bank kepada bank Islam yang bersangkutan dengan cicilan, pembelian barang oleh bank islam kepada perusahaan manufaktur dengan pembayaran di muka, penyertaan modal (equity participation atau venture capital).

  Besarnya pembiayaan yang berhasil disalurkan oleh bank syariah sangat dipengaruhi banyak faktor, diantaranya adalah penghimpunan dana yang berasal dari masyarakat atau biasa dikenal dengan istilah Dana Pihak Ketiga (DPK). DPK masyarakat memegang peran yang sangat besar dan menopang usaha bank yang merupakan andalan bagi bank. Dana-dana yang dihimpun dari masyarakat dapat mencapai 80-90% dari seluruh dana yang dikelola bank. Oleh karena itu, semakin besar dana yang berhasil dihimpun dari masyarakat menunjukkan besarnya kepercayaan masyarakat untuk menempatkan dananya di bank. Dari berbagai sumber dana yang berhasil dihimpun oleh bank, kemudian bank menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat secara efektif dan efisien. Dana yang berhasil dihimpun dari masyarakat sebagian besar di alokasikan untuk kredit.

  Jasa-jasa perbankan Islam yang terkait dengan jasa pembiayaan yang ditawarkan oleh bank syariah dikemas dalam produk-produk yang ada dalam bank syariah salah satunya adalah pembiayaan murabahah. Pembiayan murabahah merupakan jasa pembiayaan dengan mengambil bentuk transaksi jual beli dengan cicilan. Sedangkan pola pelayanannya dengan memakai jenis pembelian berdasarkan pesanan. Pada perjanjian murabahah atau mark-up, bank membiayai pembelian barang atau asset yang dibutuhkan oleh nasabahnya dengan membeli barang itu dari barang dan kemudian menjualnya kepada nasabah tersebut dengan menambah suatu

  

mark-up atau keuntungan. Dengan kata lain penjualan barang oleh bank kepada

nasabah dilakukan atas dasar cost-plus profit.

  Pergerakan profitabilitas perbankan syariah tidak lepas dari beberapa indikator yang mempengaruhinya yaitu suku bunga Bank Indonesia dan deposito mudharabah. Perkembangan profitabilitas perbankan syariah tidak lepas dari variabel

  Perkembangan profitabilitas perbankan syariah tidak lepas dari variable suku bunga BI dalam bentuk deposito mudharabah yang juga tidak serta merta menjadikan perbankan syariah menjadi semakin kokoh dan kuat. Dari tahun ke tahun deposito meningkat secara signifikan. Peningkatan tersebut disebabkan karena

  mudharabah

  kepercayaan masyarakat Indonesia yang semakin tinggi untuk menghimpun dananya pada perbankan syariah. Masyarakat Indonesia yang mayoritas muslim dan tingkat bagi hasil yang bersaing dengan tingkat bunga bank konvensional, mendorong masyarakat tertarik menanamkan dananya di bank syariah.

  Selain itu penyaluran pembiayaan sebagai core business perbankan syariah merupakan hal yang penting dan utama dalam kegiatan operasional. Melalui kegiatan pembiayaan bank mampu menghasilkan profitabilitas serta mengembangkan usahanya. Tujuan dari pembiayaan tidak hanya sekedar peningkatan pada aspek profit saja, melainkan juga pada aspek kemanfaatan, sehingga tujuan pembiayaan bank islam adalah untuk memenuhi kepentingan stakeholder, yakni bagi pemilik bank, karyawan, masyarakat dan pemerintah.

  Risiko pembiayaan bisa muncul dari aspek eksternal, risiko pembiayaan yang dihadapi oleh perbankan syariah salah satunya disebabkan oleh karakteristik unik yang dimiliki oleh akad-akad pembiayaan disalurkan oleh perbankan syariah. Pemahaman mengenai karakteristik akad pembiayaan tersebut dapat memandukan bank syariah untuk memahami profil risiko pembiayaan sehingga daapt menentukan strategi yang tepat dalam menanggulani risiko yang terjadi untuk mencapai mempunyai karakteristik risiko kredit, risiko harga, risiko operasional, risiko likuiditas dan risiko pada level yang berbeda

  Beberapa penelitian mengenai pengaruh profitabilitas, suku bunga Bank Indonesia dan dana pihak ketiga (DPK) adalah sebagai berikut:

  Table 1.1 Research Gap

  Gap Penulis Hasil Isu: Profitabilitas (ROA), Suku Bunga Bank Indonesia, Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Pembiayaan Murabahah

  

Research Gap : Terdapat perbedaan hasil penelitian pengaruh ROA, suku bunga

  Bank Indonesia dan DPK terhadap pembiayaan murabahah Hasil penelitian pengaruh ROA terhadap pembiayaan murabahah ROA berpengaruh positif Misbah (2016) ROA berpengaruh positif terhadap pembiayaan terhadap pembiayaan

  Murabahah murabahah

  Umi (2016) ROA berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah

  Raihan (2016) ROA berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah

  ROA berpengaruh Agista (2015) ROA berpengaruh negative terhaap negative dan signifikan pembiayaan murabahah terhadap pembiayaan

  ROA tidak terdapat Ni’mah (2015) terhadap pembiayaan

  murabahah

  Hasil penelitian suku bunga Bank Indonesia terhadap pembiayaan murabahah Suku bunga Bank Sakti (2014) Suku bunga Bank Indonesia berpengaruh Indonesia berpengaruh positif terhadap positif terhadap pembiayaan murabahah pembiayaan murabahah.

  Masudah (2017) BI rate berpengaruh positif terhadap jumlah pembiayaan murabahah

  Suku bunga bank Raihan (2016) Suku bunga Bank Indonesia berpengaruh Indonesia berpengaruh negative terhadap negative terhadap pembiayaan murabahah pembiayaan murabahah

  Zaenuri (2012) BI rate berpengaruh negative terhadap volume pembiayaan murabahah

  Hasil penelitian DPK terhadap pembiayaan murabahah DPK berpengaruh positif Julia (2017) DPK berpengaruh positif terhadap pembiayaan terhadap pembiayaan

  murabahah murabahah

  Widia (2013) DPK berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah dan laba

  Rimadhani (2011) DPK berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah

  Sumber : Misbah (2016), Umi (2016), Raihan (2016), Agista (2015), Ni’mah (2015), Sakti (2014), Masudah (2017), Zaenuri (2012), Julia (2017), Widia (2013), Rimadhani (2011)

  Perbedaan dalam penelitian ini adalah pengukuran variable profitabilitas menggunakan ROA pada tahun kemarin, sedangkan penelitian lainnya kebanyakkan menggunakan tahun sekarang atau tahun t. Dan variable suku bunga Bank Indonesia menggunakan suku bunga bulanan, sedangkan penelitian lainnya menggunakan suku bunga tahunan.

  Berdasarkan pada fenomena gap dan keragaman argumentasi (research gap) hasil penelitian yang ada mengenai pengaruh faktor internal dan eksternal perusahaan terhadap pembiayaan murabahah. Maka dalam hal ini penulis membuat judul

  

“ANALISIS PENGARUH PROFITABILITAS, SUKU BUNGA BANK

  

INDONESIA DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP TINGKAT

PEMBIAYAAN MURABAHAH PERBANKAN SYARIAH INDONESIA

PERIODE 2012-2016.

B. Rumusan Masalah

  Perumusan masalah merupakan langkah yang sangat penting karena langkah ini akan menentukan kemana suatu penelitian diarahkan. Perumusan masalah pada dasarnya adalah merumuskan pertanyaan yang jawabannya akan dicari melalui penelitian berdasarkan seputar keadaan pengaruh profitabilitas bank syariah suku bunga bank Indonesia dan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap pembiayaan murabahah periode 2012-2016.

  Berdasarkan pembatasan masalah yang ada, pembahasan yang akan dilakukan

  1. Bagaimana pengaruh profitabilitas bank syariah terhadap pembiayaan

  murabahah?

  2. Bagaimana pengaruh suku bunga Bank Indonesia terhadap pembiayaan

  murabahah?

  3. Bagaimana pengaruh dana pihak ketiga (DPK) terhadap pembiayaan murabahah?

  4. Bagaimana pengaruh profitabilitas Bank Syariah, suku bunga Bank Indonesia dan dana pihak ketiga (DPK) secara bersama-sama terhadap pembiayaan murabahah?

C. Tujuan Penelitan

  Berdasarkan pada perumusan masalah diatas, maka tujuan dilaksanakan penelitian ini adalah:

  1. Untuk menganalisis pengaruh tingkat profitabilitas terhadap pembiayaan murabahah di Indonesia pada Bank Syariah periode 2012-2016.

  2. Untuk menganalisis pengaruh suku bunga bank Indonesia terhadap pembiayaan murabahah tahun pada bank umum syariah periode 2012-2106.

  3. Untuk menganalisis pengaruh dana pihak ketiga (DPK) terhadap pembiayaan murabahah pada bank umum syariah periode 2012-2016.

  4. Untuk menganalisis pengaruh tingkat proitabilitas, suku bunga Bank Indonesia, Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap pembiayaan murabahah pada bank umum syariah periode 2012-2016.

D. Manfaat Penelitian

  1. Bagi mahasiswa:

  a. Dapat memberikan wawasan atau pengetahuan mengenai profitabilitas, suku bunga Bank Indonesia, Dana Pihak Ketiga (DPK) dan pembiayaan

  murabahah.

  b.

   Dapat memberikan wawasan atau pengetahuan tentang pola hubungan

  antara profitabilitas, suku bunga Bank Indonesia, Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap pembiayaan murabahah.

  c. Memperoleh kesempatan untuk menerapkan pengetahuan teoritis yang diperoleh diperkuliahan dalam berbagai kasus riil di dunia kerja.

  2. Bagi praktisi Memberikan informasi bagi masyarakat khususnya bagi para praktisi lembaga keuangan syariah, dan pemberdayaan umat yang mempunyai komitmen sebagai lembaga pemberdayaan umat terutama para pelaku ekonomi mengenai peran serta lembaga dan kebijakan-kebijakan yang dapat mengembangkan dunia usaha.

  3. Bagi pemerintah Dapat dijadikan sebagai salah satu acuan pemerintah dalam syariah dalam menumbuh kembangkan dunia usaha dan menggerakan sector riil yang ada di Indonesia sehingga dapat meningkatkan perekonomian nasional.

  4. Bagi pihak lain

  Memberikan sumbangsih data dalam kaitannya dengan perkembangan dan pertumbuhan keuangan atau lembaga pembinaan berbasis syariah dalam hal ini adalah perbankan syariah sebagai lembaga pemberdayaan umat.

E. Sistematika Penulisan

  Teknik penulisan dalam skripsi ini berdasarkan “Andendum Dan Panduan Penulisan Skripsi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam IAIN Salatiga.” Adapun penulisan skripsi ini, penyusun membahas beberapa bab yang diuraikan dengan sistematik penulisan sebagai berikut:

  BAB 1 PENDAHULUAN Merupakan pendahuluan sebagai gambaran umum tentang penulisan skripsi. Pada

  bab ini akan di bahas tentang latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan penelitian, kegunaan penelitian, dan sistematika penulisan. Dalam bab ini akan di bahas tentang telaah pustaka yang berisi ringkasan penelitian terdahulu. Kerangka teori yang berisi bangunan teori dan konsep yang akan digunakan untuk menganalisis. Kerangka pemikiran dan hipotesis.

  BAB 3 METODE PENELITIAN Dalam bab ini akan membahas metodologi penelitian yang berisi jenis penelitian, lokasi dan waktu penelitian, populasi dan sampel, teknik pengumpulan data, skala pengukuran, definisi konsep dan operasional, instrument penelitian dan alat analisis.

  BAB 4 ANALISIS DATA Dalam bab ini memuat hasil-hasil yang diperoleh, termasuk pembahasan serta menganalisis hasil penelitian disesuaikan dengan teori dan konsep yang relevan dengan permasalan yang di teliti.

  BAB 5 PENUTUP Diakhiri dengan penutup yang berisi kesimpulan penyususn mengenai pembahasan yang telah dipaparkan sebelumnya dan saran-saran untuk pengembangan studi selanjutnya. DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

BAB II LANDASAN TEORI A. Telaah Pustaka Untuk mendukung penelitian ini, ada beberapa penelitian terdahulu yang

  pernah dilakukan diantaranya sebagai berikut: Julia (2017) yang bejudul

  “Pengaruh Non Performing Financing (NPF),

Inflasi, dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Tingkat Pembiayaan Murabahah

Pada PT. Bank Syariah Mandiri” berdasarkan penelitian dan analisis data mengenai

  pengaruh DPK, NPF dan Inflasi terhadap pembiayaan murabahah. Hasil penelitian menyimpulkan bahwa DPK secara parsial berpengaruh positif terhadap pembiayaan pada Bank Mandiri, NPF secara parsial berpengaruh negative terhadap

  murabahah

  pembiayaan murabahah pada bank Mandiri Syariah, dan Inflasi secara parsial tidak berpengaruh terhadap pembiayaan murabahah pada Bank Mandiri Syariah. Dan variable NPF, Inflasi, dan DPK secara simultan atau berdasarkan penghitungan Uji F terdapat pengaruh yang signifikan antara variable NPF, Inflasi, dan DPK terhadap tingkat pembiayaan murabahah pada Bank Syariah Mandiri.

  Misbah (2016) yang berjudul

  “Analisis Pengaruh Marjin Keuntungan, NPF,

ROA, dan SWBI Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Muamalat.”

  Berdasarkan penelitian dan analisis data mengenai pengaruh marjin keuntungan, NPF, ROA, dan SWBI terhadap pembiayaan murabahah pada Bank Muamalat. Hasil penelitian menyimpulkan bahwa DPK berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  

murabahah, NPF berpengaruh negative terhadap pembiayaan murabahah, margin

  keuntungan berpengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, ROA berpengaruh positif terhadap pembiayaan murbahah, SWBI berpengaruh negative terhadap pembiayaan murabahah dan DPK, margin keuntungan, NPF, ROA, dan SWBI, secara bersamaan berpengaruh terhadap pembiayaan murabahah pada Bank Muamalat.

  Agista (2015) yang berjudul

  “Analisis Pengaruh DPK, NPF, CAR, dan ROA

Terhadap Pembiayaan di PT Bank Muamalat Indonesia.” Berdasarkan penelitian dan

  hasil olah data mengenai DPK memberikan pengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai koefisien regresi sebesar 0,0000000427 dengan nilai probabilitas t hitung 0,00, CAR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan, dengan nilai probabilitas t hitung yang lebih besar dari tingkat signifikasi 0,05, NPF tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan, dengan nilai probabilitas lebih besar dari tingkat signifikasi 0,05, ROA memberikan pengaruh negative dan signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai koefisien regresi -0,099876 dengan nilai tersebut memberikan pengaruh signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai probabilitas F statistic sebesar 0,0000 yang lebih kecil dari tingkat signifikansi 0,05.

  Widia (2013) dengan judul

  “Pengaruh DPK Terhadap Pembiayaan Dan

Implikasi Terhadap Laba Bank Syariah.” Berdasarkan penelitian dan hasil olah data

  mengenai DPK berpengaruh terhadap pembiayaan. Semakin meningkatnya DPK, maka akan meningkatkan pembiayaan perbankan syariah. Pembiayaan berpengaruh terhadap laba. Semakin tinggi pembiayaan, maka akan meningkatkan laba perbankan syariah. DPK berpengaruh terhadap laba melalui pembiayaan. Semakin meningkatnya DPK, maka akan meningkatkan laba perbankan syariah melalui penyaluran pembiayaan.

  Umi (2016) yang berjudul

  “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK),

Capital Adequacy (CAR), Non Perfoming Financing (NPE), Financing To Deposit

Ratio (FDR), Quick Ratio (QR), Dan Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan

Murabahah Pada Bank Umum Syariah Periode 2010-

  2013.” Berdasarkan penelitian

  dan olah data, DPK mempunyai pengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, CAR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan murabahah, FDR memiliki pengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, QR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan murabahah.

  Apriyani (2009) dengan judul

  ”Factor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Di Bank Syariah Mandiri Periode 2004- 2007.”

  Berdasarkan penelitian yang dilakukan factor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan

  

murabahah, SWBI secara parsial mempunyai pengaruh yang signifikan negative

  terhadap pembiayaan murabahah. Suku bunga bank konvensional secara parsial mempunyai pengaruh yang signifikan negative terhadap pembiayaan murabahah dan secara kesuluruhan pada saat periode penelitian menunjukkan bahwa NPF, SWBI, suku bunga konvensional dan DPK secara bersama-sama berpengaruh secara signifikan terhadap pembiayaan murabahah pada Bank Syariah Mandiri.

  Ni’mah (2015) dengan judul “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK),

  

Modal Sendiri, Return On Asset (ROA) Dan Financing To Deposit Ratio (FDR)

Terhadap Pembiayaan Yang Disalurkan Pada Bank BRI Syariah Tahun 2010- 2014.”

  Berdasarkan penelitian dan olah data, terdapat pengaruh yang positif dan signifikan antara DPK terhadap pembiayaan yang disalurkan Bank BRI Syariah, tidak terdapat pengaruh yang positif antara modal sendiri terhadap pembiayaan yang disalurkan Bank BRI Syariah dengan nilai t hitung sebesar 1,67 dengan signifikasi 0,336, tidak terdapat pengaruh yang positif dan dignifikan antara ROA terhadap pembiayaan yang disalurkan Bank BRI Syariah, dengan t hitung 1,67 dengan signifikansi 0,766 dan terdapat pengaruh yang positif dan signifikan antara FDR terhadap pembiayaan yang disalurkan Bank BRI Syariah, dengan nilai t hitung 1,67 dengan signifikansi 0,000.

  Masudah (2017) dengan judul

  “Determinan Volume Pembiayaan Bank Umum

Syariah Indonesia.” Dari hasil penelitian dan olah data, berdasarkan uji regresi data

  panel pada uji hipotesis (Uji-t) ditemukan bahwa secara parsial variable BOPO, DPK, nilai tukar (kurs) dan BI rate berpengaruh terhadap jumlah penyaluran pembiayaan penyaluran pembiayaan bank syariah. Nilai F menunjukkan bahwa secara simultan seluruh variable bebas berpengaruh terhadap jumlah penyaluran pembaiayaan bank umum syariah.

  Wicaksono (2015) dengan judul

  “Pengaruh Perubahan Tingkat Suku Bunga

Kredit Bank Konvensional Dan Tingkat Suku Bunga Bank Indonesia Terhadap

Pembiayaan Bank Islam Berbasis Murabahah.” Dari hasil penelitian dan olah data, dapat disimpulkan bahwa mayoritas bank Islam di Indonesia menggunakan penetapan margin keuntungan yang didasarkan pada tingkat margin keuntungan rata-rata bank Islam sendiri (sebagai competitor langsung) dan tingkat suku bunga rata-rata perbankan konvensional (sebagai competitor tidak langsung).

  Zaenuri (2012) dengan judul

  “analisis pengaruh variable biaya operasional,

volume pembiayaan murabahah, bagi hasil DPK, inflasi dan BI rate terhadap margin

murabahah.” Dari hasil penelitian dan olah data dapat disimpulkan bahwa biaya

  operasional memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap margin

  

murabahah, yang berarti terjadi hubungan yang positif, volume yang mencerminkan

  besarnya volume pembiayaan murbahah yang diberikan kepada nasabah secara keseluruhan berpengaruh negative terhadap pembiayaan murabahah, bagi hasil DPK yang ditunjukkan oleh varibel DPK memperlihatkan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap margin murabahah, inflasi regional tidak memiliki pengaruh terhadap penetapan margin murabahah, dan BI rate memiliki pengaruh negative dan signifikan terhadap penempatan margin murabahah.

  “analisi pengaruh tingkat profitabilitas suku

bunga bank Indonesia dan deposito mudharabah terhadap tingkat pembiayaan

murabahah.” Dari hasil penelitian tersebut dapat disimpulkan bahwa secara parsial

  variable ROA berpengaruh signifikan dengan arah positif terhadap pembiayaan sedangkan SBI tidak berpengaruh terhadap variable pembiayaan

  murabahah,

murabahah dan variable deposito mudharabah berpengaruh signifikan dengan arah

  positif terhadap pembiayaan murabahah.

  Penelitian-penelitian terdahulu secara singkat dapat dilihat dalam table dibawah ini:

Table 2.1 Penelitian Terdahulu No Nama dan Variable Hasil penelitian Sumber Judul

  1 Rizky Anggriani Independen: DPK secara parsial Skripsi Julia (2017), berpengaruh positif Universitas

  NPF, DPK, terhadap pembiayaan Islam Negeri “Pengaruh Non

  Inflasi

  Performing murabahah pada (UIN) Raden Financing Bank Mandiri, NPF Fatah

  (NPF), Inflasi, secara parsial Palembang Dependen; dan Dana Pihak berpengaruh negative (2017)

  Ketiga (DPK) terhadap pembiayaan Pembiayaan

  Terhadap murabahah pada bank murabahah Tingkat Mandiri Syariah, dan Pembiayaan Inflasi secara parsial

  Murabahah Pada tidak berpengaruh

  PT. Bank terhadap pembiayaan Syariah murabahah pada

  Bank Mandiri Mandiri”

  Syariah. Dan variable NPF, Inflasi, dan DPK secara simultan atau berdasarkan penghitungan Uji F terdapat pengaruh yang signifikan antara variable NPF, Inflasi, dan DPK terhadap tingkat pembiayaan Murabahah pada Bank Syariah Mandiri.

  2 Nur Imanudin Misbah (2016) “Analisis Pengaruh Marjin Keuntungan, NPF, ROA, Dan SWBI Terhadap Pembiayaan

  berpengaruh negative terhadap pembiayaan

  DPK memberikan pengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai koefisien regresi sebesar 0,0000000427 dengan nilai probabilitas t hitung 0,00, CAR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan,

  ” Independen: DPK, NPF,CAR, dan ROA Dependen: Pembiayaan

  Pengaruh DPK, NPF, CAR, Dan ROA Terhadap Pembiayaan Di PT Bank Muamalat Indonesia.

  “Analisis

  3 Aristantia Rasid Agista (2015) yang berjudul

  Skripsi Universitas pasudan Bandung (2016)

  murabahah pada Bank Muamalat.

  margin keuntungan, NPF, ROA, dan SWBI, secara bersamaan berpengaruh terhadap pembiayaan

  murabahah dan DPK,

  murbahah, SWBI

  Murabahah Pada

  berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah, ROA

  keuntungan berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  murabahah, margin

  berpengaruh negative terhadap pembiayaan

  murabahah, NPF

  DPK berpengaruh positif terhadap pembiayaan

  ” Independen: Margin keuntungan,NPF, ROA, dan SWBI Dependen; Pembiayaan Murabahah pada Bank Muamalat

  Bank Muamalat 2016

  Skripsi Universitas Muhammadiyah Surakarta (2015) dengan nilai probabilitas t hitung yang lebih besar dari tingkat signifikasi 0,05, NPF tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan, dengan nilai probabilitas lebih besar dari tingkat signifikasi 0,05, ROA memberrikan pengauh negative dan signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai koefisien regresi

• 0,099876 dengan nilai probabilitas t hitung 0,0377 dan secara bersama-sama keempat variable independen tersebut memberikan pengaruh signifikan terhadap pembiayaan dengan nilai probabilitas F statistic sebesar 0,0000 yang lebih kecil dari tingkat signifikansi 0,05.

  4 Windi Widia Independen: Semakin Skripsi (2013) meningkatnya DPK, Universitas

  DPK maka akan Komputer “Pengaruh DPK Terhadap meningkatkan Indonesia Pembiayaan Dan pembiayaan (2013)

  Dependen: Implikasi perbankan syariah. Terhadap Laba Bank Syariah.”

  Pembiayaan dan laba Pembiayaan berpengaruh terhadap laba. Semakin tinggi pembiayaan, maka akn meningkatkan laba perbankan syariah. DPK berpengaruh terhadap laba melalui pembiayaan. Semakin meningkatnya DPK, maka akan meningkatkan laba perbankan syariah melalui penyaluran pembiayaan

  Murabahah Pada

  murabahah.

  memiliki pengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, QR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan

  murabahah, FDR

  DPK mempunyai pengaruh positif terhadap pembiayaan murabahah, CAR tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan

  Murabahah

  Bank Umum Independen: DPK, CAR, NPE, FDR, QR, dan ROA Dependen: Pembiayaan

  (ROA) Terhadap Pembiayaan

  5 Yaumul Marhamati Umi (2016) “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital

  Ratio (QR), Dan Return On Asset

  (FDR), Quick

  Financing To Deposit Ratio

  (NPE),

  Perfoming Financing

  (CAR), Non

  Adequacy

  Skripsi Universitas Islam Negeri (UIN) Suska Riau (2016) Syariah Periode 2010-

  2013.”