UANG DAN LEMBAGA KEUANGAN

UANG DAN LEMBAGA KEUANGAN Juhari, SE, MM

UANG Pengertian: Adalah segala sesuatu yang dapat diterima oleh masyarakat umum sebagai alat tukar menukar dalam lalu lintas perekonomian Adalah segala sesuatu yang dapat dipakai atau digunakan untuk melakukan pembayaran, baik barang, jasa maupun

PERKEMBANGAN PEREKONOMIAN 1.

Perekonomian Sederhana  Barter

2. Perekonomian Uang Transaksi

langsung 3. Perekonomian Kredit

FUNGSI UANG 1.

Alat Penukar 2.

Alat Satuan Hitung/Pengukur Nilai 3.

Alat Pembayar Utang/Kewajiban 4.

Alat Penimbun/Penyimpan Kekayaan

CIRI-CIRI UANG 1.

Diterima Umum _2. Stabil Nilainya _3. Mudah Dibawa _4. Tahan Lama _5. Tidak Mudah Ditiru _6. Dapat Dibagi ke Dalam Unit Yang Kecil _7. Ada Jaminan

JENIS UANG

1. Berdasarkan Bahan :

a) Uang Logam  Rp 25,-, --- Rp 1.000,-

b) Uang Kertas  Rp 100,- -- Rp 100.000,-

2. Berdasarkan Nilai :

a) Bernilai Penuh - uang emas

b) Bernilai Tidak Penuh  uang dari kertas

3. Berdasarkan Lembaga :

a) Uang Kartal  uang logam & uang kertas  Bank Ind

b) Uang Giral  Cek, Bilyet Giro  Bank-bank Umum

4. Berdasarkan Kawasan :

a) Uang Lokal  Rupiah di Indonesia

b) Uang Regional  Euro, mata uang Eropa

NILAI UANG 1.

Nilai Intrinsik: Menekankan pada sisi bahan dasar pembuatan uang atau nilai dari benda yang digunakan untuk membuat mata uang

2. Nilai Nominal: Nilai uang yang besarnya tertulis atau tertera pada mata uang yang bersangkutan

3. Nilai Riil: Didasarkan pada kemampuan daya beli uang

Pengertian Lembaga Keuangan: Adalah setiap perusahaan yang bergerak di bidang keuangan, menghimpun dana, menyalurkan dan atau kedua-duanya Lembaga Keuangan dibagi 2:

1. Lembaga Keuangan Bank

LEMBAGA KEUANGAN

UU RI NO.10 Tahun 1998:

Bank  Badan usaha yg menghimpun

dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam

PERAN LEMBAGA KEUANGAN 1.

Pengalihan Aset/ Asset Transmutation

2. Likuiditas/ Liquidity

3. Alokasi Pendapatan/ Income Allocation

Lembaga Keuangan

Lembaga Keuangan Bank: Lembaga Keu Lain:

> Bank Sentral > Pasar Modal

> Ps Uang & > Bank Umum Valas > Pegadaian > BPR > Leasing > Asuransi > Bank Syariah > Dana Pensiun > Koperasi

PENGERTIAN BANK

UU RI NO.10 Tahun 1998: Bank  Badan usaha yg menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak _1. Dari definisi di atas terdapat 3 tugas bank: _2. Menghimpun Dana Masyarakat Menyalurkan Dana kepada Masyarakat

JENIS-JENIS BANK UU RI NO.10 Tahun 1998: 1. Bank Sentral 2. Bank Umum 3. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

BANK SENTRAL

BANK SENTRAL

_ Pengertian: Bank Sentral adalah bank yang bertugas memelihara agar sistem moneter berjalan atau bekerja secara efisien sehingga dapat menjamin tercapainya tingkat pertumbuhan kredit/ uang yang beredar sesuai dengan yang diperlukan untuk mencapai

BI SEBAGAI BANK SENTRAL

INDONESIA

_1.

BERTUGAS: Menetapkan dan melaksanakan Kebijakan _2. Moneter Mengatur dan menjaga kelancaran sistem _3. pembayaran Mengatur dan mengawasi Bank Umum dan _4. BPR Hubungan dengan Pemerintah dan

KEBIJAKAN MONETER

Adalah tindakan yang dilakukan oleh

penguasa moneter (BI) untuk

mempengaruhi jumlah uang beredar

dan kredit  mempengaruhi kegiatan

ekonomi masyarakat

INSTRUMEN KEBIJAKAN MONETER 1.

KUANTITATIF: a.

Open Market Operation/ Operasi Pasar Terbuka b.

Discount Rate Policy/ Kebijakan Suku Bunga c.

Reserves Requirement/ Nisbah Cadangan 2.

KUALITATIF:

PENGERTIAN BANK UMUM

>Adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha

secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syari’ah yang dalam kegiatannya

memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

^ Dari definisi di atas, maka bank umum dapat dibedakan menjadi: (1) Bank Umum Konvensional dengan falsafah bunga/interest,

BANK UMUM KONVENSIONAL

>Lembaga Keuangan  tujuan mencari keuntungan Keuntungan diperoleh dari selisih biaya

dan pendapatan
Sumber pendapatan utama diperoleh
dari “ spread ”

JENIS-JENIS BANK UMUM

1. Bank-bank Pemerintah: > Pemerintah Pusat > Pemerintah Daerah

2. Bank-bank Swasta: > Swasta Nasional

JENIS BANK DARI SEGI _1. MENENTUKAN HARGA Berdasarkan Prinsip Konvensional: Menetapkan bunga sebagai harga baik simpanan _2. maupun pinjaman  spread Berdasarkan Prinsip Syariah Penentuan harga produknya berdasarkan hukum Islam :

1. Bagi hasil/ mudharabah

2. Penyertaan modal/ musyarakah

3. Keuntungan jual beli / murabahah

4. Sewa murni/ ijarab

5. Pemindahaan kepemilikan sewa/ ijarah

1. FUNGSI BANK UMUM (1)

Menghimpun dana & menyalurkan dana kpd _2. masyarakat dlm bentuk pinjaman Menyediakan mekanisme & alat pembayaran yg efisien _3. dlm kegiatan ekonomi Menciptakan uang melalui pembayaran kredit & _4. investasi Menyediakan jasa pengelolaan dana & trust atau wali _5. amanat bagi individu & perusahaan _6. Menyediakan fasilitas untuk perdagangan internasional Memberikan pelayanan penyimpanan untuk barang- barang berharga

FUNGSI BANK UMUM (2) 1.

AGENT OT TRUST > Percaya dari masyarakat kepada Bank _2. > Percaya dari Bank kepada masyarakat AGENT OF DEVELOPMENT Memperlancar kegiatan pembangunan

3. AGENT OF SERVICE

JASA BANK YG PERLU DIKELOLA

SECARA PROFESIONAL 

FUNDING  menghimpun dana : _ Tabungan, Deposito, Giro LENDING  menyalurkan dana : Kredit Investasi, Kredit Modal Kerja, Kredit _ Konsumtif, Kredit Profesi dll SERVICE  Jasa-jasa bank :

PENILAIAN KESEHATAN BANK 1. ASPEK PERMODALAN Yang dinilai  permodalan yang ada didasarkan pada kewajiban penyediaan modal minimum bank. CAR (Capital Adequacy Ratio)  rasio modal terhadap Aktiva Tertimbang Menurut _2. Resiko =ATMR) min 8 % ASPEK KUALITAS ASET Menilai jenis-jenis aset yg dimiliki oleh bank. Penilaian harus sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia dengan memperbandingkan antara lanjutan

3. ASPEK KUALITAS MANAJEMEN

> Kualitas manusia dalam bekerja > Pendidikan serta pengalaman karyawan dalam menangani kasus

> Yang dinilai :manajemen permodalan, manajemen aktiva, manajemen umum,

manajemen rentabilitas dan manajemen _4. likuiditas ASPEK LIKUIDITAS a.Rasio kewajiban bersih Call Money terhadap Aktiva b.Rasio kredit terhadap dana yang diterima lanjutan

5. ASPEK RENTABILITAS

Kemampuan bank dalam meningkatkan laba  penilaian dilakukan dengan :

a. Rasio laba terhadap Total Aset ( ROA )

b. Perbandingan biaya operasi dengan pendapatan operasi ( BOPO ) ASPEK PENILAIAN KESEHATAN BANK INI:  dikenal dengan Analisis CAMEL ( Capital, Aset, Management, Earning, dan Liquidity ) Nilai Kategori/penggolongannya: 81 - 100  Sehat 66 - < 81  Cukup Sehat

1. PENGGABUNGAN USAHA BANK

MERGER Penggabungan dari dua bank atau lebih dengan cara tetap mempertahankan berdirinya salah satu dari bank dan membubarkan bank-bank tanpa melikuidasi _2. terlebih dulu KONSOLIDASI Penggabungan dari dua bank atau lebih dengan cara mendirikan bank baru dan membubarkan bank-bank _3. tersebut tanpa melikuidasi terlebih dulu AKUISISI Pengambil alihan kepemilikan suatu bank yang berakibat beralihnya pengendalian terhadap bank.  yg berubah adalah kepemilikannya

SUMBER-SUMBER DANA BANK

Adalah usaha bank dalam menghimpun dana untuk membiayai operasinya _1. Sumber-sumber dana: Dana dari bank itu sendiri > Setoran modal dari pemegang saham. > Cadangan-cadangan bank  cadangan laba tahun lalu _2. > Laba yang belum dibagi Dana dari masyarakat > Simpanan Giro lanjutan

3. Dana dari lembaga lainnya

a. Kredit likuiditas dari Bank Indonesia

b. Pinjaman antar bank ( interbank call money )

c. Pinjaman dari bank-bank luar negeri

CEK ( CHEQUE)

Jenis-jenis cek: 1.

Cek Atas Nama 2. Cek Atas Unjuk 3. Cek Mundur 4. Cek Kosong

BILYET GIRO (BG)

Merupakan surat perintah dari nasabah kepada bank yang memelihara rekening giro nasabah tersebut untuk memindah bukukan sejumlah uang dari rekening yang bersangkutan kepada pihak penerima yg disebutkan namanya pada PERBEDAAN CEK DENGAN BILYET GIRO

Cek Giro

Identitas - Atas nama -Atas nama

Atas unjuk
Sifat - tunai & non tunai - Non tunai
Tanggal - Hanya ada 1 tgl - Ada 2 tgl

SUKU BUNGA

Merupakan balas jasa yang diberikan oleh

bank yang berdasarkan prinsip konvensional kepada nasabah yang membeli atau menjual produknya

Ada 2 macam bunga: 1.

Bunga simpanan FAKTOR-FAKTOR YANG

MEMPENGARUHI SUKU BUNGA

1. Kebutuhan dana 2. Persaingan 3. Kebijakan pemerintah 4. Target laba yang diinginkan 5. Jangka waktu 6. Kualitas jaminan 7. Reputasi perusahaan 8. Produk yang kompetitif

KOMPONEN-KOMPONEN DALAM

MENENTUKAN BUNGA KREDIT

(Cost of Fund) 2.

1. Total Biaya Dana

Biaya Operasi 3. Cadangan Resiko Kredit Macet 4. Laba Yang Diinginkan 5. Pajak KEGIATAN PENGALOKASIAN DANA

Pengalokasian dana  menyalurkan

kembali dana yang telah dihimpun kepada masyarakat yang membutuhkan dalam bentuk pinjaman  KREDIT (prinsip konvensional), PEMBIAYAAN (prinsip Syariah)

KREDIT UU Perbankan No.10 tahun 1998:

Kredit penyediaan uang atau tagihan yang dapat

dipersamakan dgn itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dg pihak lain yg mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu ttt dg pemberian bunga.

Pembiayaan  penyediaan uang atau tagihan yg dpt

dipersamakan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dg pihak lain yg mewajibkan pihak yg dibiayai utk mengembalikan

UNSUR-UNSUR KREDIT 1.

Kepercayaan Suatu keyakinan bahwa kreidt yg diberikan akan benar- _2. benar akan diterima kembali dimasa yg akan datang Kesepakatan Dituangkan dalam surat perjanjian dimana masing-masing _3. pihak menandatangani hak dan kewjibannya masing-masing Jangka waktu _4. jangka pendek, menengah atau panjang Resiko _5. Resiko yg disengaja atau resiko yang tidak disengaja Balas jasa

TUJUAN KREDIT 1.

Mencari keuntungan _2. Dalam bentuk bunga dan biaya administrasi kredit Membantu usaha nasabah _3. Untuk memperluas usahanya Membantu pemerintah Penerimaan pajak,membuka kesempatan kerja, meningkatkan jumlah barang dan jasa yg beredar di masyarakat, menghemat devisa negara (produk-produk yg sebelumnya diimpor, shg bisa memproduksi sendiri), menambah devisa (produk

FUNGSI KREDIT

 Meningkatkan daya guna uang _ Meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang _ Meningkatkan daya guna barang _ Meningkatkan peredaran barang _ Sebagai alat stabilitas ekonomi _ Meningkatkan kegairahan berusaha _

JENIS-JENIS KREDIT 1.

Dilihat dari segi jaminan

a. Kredit Investasi

b. Kredit Modal Kerja

2. Dilihat dari segi tujuan kredit

a. Kredit Produktif

b. Kredit Konsumtif

c. Kredit Perdagangan

3. Dilihat dari segi jangka waktu

a. Kredit Jangka Pendek

JAMINAN KREDIT 1.

Dengan Jaminan > Jaminan benda berujud :

a. Tanah

b. Bangunan

c. Kendaraan bermotor > Jaminan benda tak berujud :

a. Sertifikat Tanah

b. Bilyet Deposito _2. > Jaminan orang Tanpa Jaminan

PRINSIP-PRINSIP PEMBERIAN

KREDIT Prinsip 5 C: 1.

Character  sifat atau watak 2.

Capacity  kemampuan mengembalikan kredit

3. Capital  likuiditas, solvabilitas,

rentabilitas 4. Collateral  jaminan

TEKNIK PENYELESAIAN KREDIT MACET 1.

Rescheduling:

a. Memperpanjang jangka waktu kredit

b. Memperpanjang jangka waktu angsuran

2. Reconditioning: Merubah berbagai persyaratan:

a. Kapitalisasi bunga, yaitu bunga dijadikan hutang pokok

b. Penundaan pembayaran bunga s/d waktu ttt lanjutan 3.

Restructuring

a. Menambah jumlah kredit

b. Menambah equity: > Menyetor uang tunai _4. > Tambahan dari pemilik Kombinasi _5. Kombinasi dari ketiga jenis Penyitaan jaminan

JASA-JASA BANK LAINNYA

Tujuan pemberian jasa-jasa bank  mendukung dan memperlancar kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana

Semakin lengkap jasa bank yang diberikan, semakin baik Lengkap tidaknya jasa bank yang diberikan tergantung dari kemampuan bank tersebut,

KEUNTUNGAN JASA-JASA BANK 1.

Spread  Selisih bunga simpanan dengan bunga pinjaman 2.

Fee based  keuntungan dari transaksi dalam jasa-jasa bank > Biaya Administrasi > Biaya Kirim JENIS-JENIS JASA BANK LAINNYA

1. Kiriman uang ( transfer )

Merupakan jasa pengiriman uang lewat bank

baik dalam kota, luar kota atau luar negeri

Sarana yang biasa digunakan: > Surat > Telex > Faximile

2. Kliring ( clearing) Merupakan jasa penyelesaian hutang piutang antar bank dengan cara saling menyerahkan warkat-warkat yang akan dikliringkan di lembaga kliring. Lembaga kliring ini dibentuk dan dikoordinir oleh BI setiap hari

Tujuan kliring:

a. Untuk memajukan dan memperlancar lalu lintas pembayaran giral b. Agar perhitungan penyelesaian utang piutang dapat dilaksanakan lebih mudah,

Warkat-warkat yang diselesaikan di lembaga

kliring: _ Cek _ Bilyet Giro _ Wesel Bank _

Surat Bukti Penerimaan Transfer dari luar kota

_ Lalu Lintas Giral Proses penyelesaian kliring: _1. Kliring Keluar, membawa warkat-warkat kliring ke lembaga kliring dan menyerahkan kepada yang berhak _2. Kliring masuk, menerima warkat di lembaga kliring dan diproses di bank yang bersangkutan

Proses kliring berjalan setiap hari, pada

sore harinya masing-masing bank

membuat perhitungan kliring hari ini > Menang kliring  jumlah tagihan warkat kliringnya melebihi pembayaran warkat kliringnya, sehingga terdapat saldo kemenangan dan sebaliknya

Jika kalah kliring  harus menutup hari

Call Money  ini, jika tidak bisa 

pinjaman antar bank dengan jangka

3. INKASO ( Collection) Merupakan jasa bank untuk menagihkan warkat-warkat dari luar kota atau luar negeri Warkat-warkat yang dapat diinkasokan atau ditagihkan: # Cek # Bilyet Giro # Kuitansi # Deviden

4. SAFE DEPOSIT BOX _ Merupakan jasa-jasa bank yang diberikan kepada nasabahnya _ Berbentuk kotak dengan ukuran tertentu dan disewakan kepada nasabah yang berkepentingan untuk menyimpan barang berharga _ Pembukaan dilakukan dengan 2 anak kunci, satu untuk nasabah satu untuk bank Yang di simpan antara lain: _ Saham _ Obligasi _ Emas _ Berlian _ Permata

BANK CARD

Merupakan kartu plastik yang dikeluarkan oleh bank yang diberikan kepada nasabahnya untuk dapat dipergunakan sebagai alat pembayaran di tempat-tempat tertentu

6. BANK NOTES Merupakan uang kartal asing yang dikeluarkan dan diterbitkan oleh bank di luar negeri  sering disebut “devisa tunai” yang mempunyai sifat-sifat seperti uang tunai Contoh: Bank Note kuat: USD, Yen, Deutsche Mark, dll

7. TRAVELLERS CHEQUE Sering disebut Cek Wisata atau cek perjalanan yang biasa digunakan oleh mereka yang hendak bepergian atau sering dibawa oleh turis _ Keuntungan penggunaan travellers cheque: _ Memberikan kemudahan berbelanja _ Mengurangi resiko kehilangan uang _ Memberikan rasa percaya diri

Dapat dijadikan cindera mata atau hadiah

8. _

LETTER OF CREDIT

Merupakan salah satu jasa bank yang diberikan kepada masyarakat untuk memperlancar arus barang (ekspor-impor) termasuk barang dalam _ negeri (antar pulau) Suatu pernyataan dari bank atas permintaan nasabah (importir) untuk menyediakan dan membayar sejumlah uang tertentu untuk kepentingan pihak ketiga (penerima L/C atau ekspor)  sering disebut kredit berdokumen atau dokumentary credit Kegunaan L/C: Untuk menampung dan menyelesaikan kesulitan- kesulitan dari pihak pembeli (importir) maupun JENIS-JENIS L/C

a. Revocable L/C L/c yang setiap saat dapat dibatalkan atau dirubah sepihak oleh bank pembuka tanpa pemberitahuan dulu kepada pihak yg terkait

b. Irrevocable L/C L/C yang tidak dapat dibatalkan atau diubah tanpa persetujuan dari semua pihak yg terkait c. Sight L/C

L/C yang syarat pembayarannya langsung pada saat dokumen diajukan oleh eksportir kepada advise bank lanjutan

d. Usance L/C L/C yang pembayarannya baru dilakukan dengan tenggang waktu tertentu, misal 1 bulan dari pengapalan atau 1 bulan setelah penunjukan dokumen e. Restricted L/C

L/C yang pembayarannya atau penerusan L/C hanya dibatasi kepada bank-bank tertentu saja yang namanya tercantum dalam L/C f.

Unrestricted L/C L/C yang membebaskan negosiasi dokumen di bank manapun

g. Red clause L/C L/C dimana bank pembuka L/C memberi kuasa kepada bank pembayar untuk membayar muka kepada benefeciary sebelum menyerahkan uang dokumen

h. Transferable L/C L/C yang memberikan kepada benefeciary untuk memindahkan sebagian atau seluruh nilai L/C kepda satu pihak atau beberapa pihak lainnya i. Revolving L/C

9. BANK GARANSI DAN REFERENSI BANK Merupakan jaminan yang diberikan oleh bank kepada suatu pihak, baik perorangan, perusahaan atau badan lainnya dalam bentuk _ surat jaminan Pemberian jaminan dengan maksud bank menjamin akan memenuhi kewajiban- kewajiban dari pihak yang dijaminkan kepada pihak yang menerima jaminan, apabila yang dijamin kemudian hari ternyata tidak memenuhi kewajiban kepada pihak lain sesuai dengan yang diperjanjikan atau cedera

_

Pihak yang terlibat dalam pemberian garansi :

1. Pihak penjamin (bank) 2.

Pihak terjamin (nasabah) 3. Pihak penerima jaminan (pihak ke tiga)

10. PEMBERIAN JASA-JASA DI PASAR

MODAL 

Penjamin emisi ( underwriter

) 

Penjamin ( guarantor ) 

Wali amanat ( trustee ) 

Pialang ( broker ) 

Pedagang efek ( dealer ) 

Perusahaan pengelola investment ( investment company )

11. MENERIMA SETORAN-SETORAN

_ Pembayaran listrik _ Pembayaran telepon _ Pembayaran pajak _ Pembayaran uang kuliah _ Pembayaran rekening air _ Setoran ONH

12. MELAKUKAN PEMBAYARAN _ Gaji _ Pensiun