BAB III METODE PENELITIAN
3.1. Jenis Penelitian
Penelitian ini menggunakan penelitian asosiatif, dimana penelitian asosiatif menurut Sugiyono 2010 merupakan penelitian yang bertujuan untuk
mengetahui pengaruh antara dua variabel atau lebih. Dalam penelitian ini, meneliti pengaruh antara Dana Pihak Ketiga DPK,
Capital Adequacy Ratio CAR, Non Performing Loan NPL dan Return On Assets ROA Terhadap Penyaluran Kredit Bank Pemerintah dan Bank
Pembangunan Daerah di Indonesia selama 5 tahun yakni 2008-2012.
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian ini dilakukan di Bank Indonesia melalui media internet dengan menggunakan situs www.bi.go.id serta website bank yang dijadikan objek dalam
penelitian yaitu Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BPD, penelitian terdahulu dan jurnal-jurnal lainnya. Waktu pelaksanaan penelitian dari
bulan Juli 2013 sampai dengan September 2013.
3.3 Batasan Operasional
Adapun Batasan operasional dari penelitian ini adalah sebagai berikut : 1. Variabel – variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu :
a. Variabel Terikat, Yaitu Penyaluran Kredit
Universitas Sumatera Utara
b. Variabel Bebas, Yaitu Dana Pihak Ketiga DPK, Capital Adequacy Ratio CAR, Non Performing Loan NPL dan Return
On Assets ROA. 2. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan
Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah periode 2008-2012.
3.4 Definisi Operasional Variabel
Variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah : a. Variabel Terikat variable dependen
Variable terikat dalam penelitian ini adalah Penyaluran Kredit. Penyaluran kredit adalah dana yang diberikan bank dalam bentuk kredit kepada
debitur. Adapun rumus untuk menghitung penyaluran kredit adalah :
Nilai kredit diperoleh dari hasil pembagian antara Kredit pertahun yang terdiri dari kredit yang diberikan salurkan kepada masyarakat dengan
Total kredit yang diberikan yang merupakan penjumlahan seluruh kredit pertahun selama periode penelitian 2008-2012 dan dikalikan dengan
100 untuk memperoleh nilai dalam bentuk persen.
b. Variabel Bebas Variabel Independen Variabel independen merupakan yang tidak terikat yang dapat
mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen dalam penelitian ini adalah :
Universitas Sumatera Utara
1. Dana Pihak Ketiga X1 Dana Pihak Ketiga dibutuhkan suatu bank dalam menjalankan operasinya.
Dendawijaya 2009 mendefinisikan dana pihak ketiga adalah dana yang dihimpun dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan
deposito. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung DPK adalah sebagai berikut:
Dana Pihak ketiga per tahun terdiri dari jumlah tabungan, deposite, dan giro dalam Miliar Rp yang dihimpun dari masyarakat. Sedangkan Total
Dana Pihak Ketiga merupakan hasil penjumlahan antara dana pihak ketiga per tahun selama periode penelitian 2008-2012.
2. Capital Adequacy Ratio X2 Capital Adequacy Ratio CAR merupakan rasio yang digunakan untuk
mengukur kecukupan modal. Dalam rasio permodalan CAR dapat menjelaskan kemampuan suatu bank untuk mengatasi penurunan nilai
aktiva sebagai akibat dari kerugian – kerugian bank yang disebabkan oleh aktiva – aktiva berisiko. Adapun rumus yang digunakan untuk menghitung
CAR adalah : CAR =
3. Non Performing Loan X3
Non Performing Loan adalah rasio untuk mengukur risiko kredit. Risiko kredit yang diterima oleh bank merupakan salah satu risiko usaha bank,
Universitas Sumatera Utara
yang diakibatkan dari tidak dilunasinya kembali kredit yang diberikan oleh
pihak bank kepada debitur. NPL dihitung dengan rumus sebagai berikut: NPL =
4. Return On Assets ROA
ROA merupakan rasio untuk mengukur komposisi jumlah laba sebelum
pajak dibandingkan dengan rata-rata total aset bank yang dimiliki. Menurut ketentuan Bank Indonesia ROA dikatakan sehat apabila rasio
ROA diantara 1,22 - 1,5. ROA dapat dirumuskan sebagai berikut:
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian
Variabel Batasan Operasional
Indikator Skala
Pengukuran DPK X1
Sumber dana yang dihimpun bank dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro,
tabungan, dan deposito Rasio
CAR X2 Kemampuan bank untuk menutupi
penurunan aktivanya sebagai akibat dari kerugian yang disebabkan oleh aktiva
yang berisiko Rasio
NPL X3 Perbandingan antara kredit dengan
kualitas kurang lancar, diragukan, dan macetdengan total kredit.
Rasio
ROA X4 Jumlah laba sebelum pajak dibandingkan
dengan rata-rata total aset bank yang dimiliki Rasio
Penyaluran Kredit Y
Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain
yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu
tertentu dengan pemberian bunga.
Rasio
Sumber : SEBI No. 623DPNP tanggal 31 Mei 2004
Universitas Sumatera Utara
3.5 Populasi dan Sampel
Populasi adalah wilayah generalisasi terdiri atas objeksubjek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk
dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya Sugiyono,2006. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah yang
berjumlah 30 bank. Sampel
Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut Sugiyono, 2006:73. Perusahaan yang menjadi sampel dalam
penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BPD yang dipilih berdasarkan metode purposive sampling. Purposive sampling
adalah teknik penentuan sampel dengan pertimbangan atau kriteria-kriteria tertentu. Adapun kriteria-kriteria yang digunakan adalah sebagai berikut:
Tabel 3.2 Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel
No Karakteristik Perusahaan
Jumlah Perusahaan 1. Jumlah Bank Pemerintah
4 2. Jumlah Bank Pembangunan Daerah BPD
26 3. Bank Pembangunan Daerah yang tidak
mempublikasikan laporan keuangan pertahun secara lengkap selama tahun 2010-2012
8
4. Jumlah Bank Pembangunan Daerah 18
5. Jumlah Sampel 1+4
22
Sumber : Website Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BDP Dengan demikian diperoleh 22 sampel data dengan jumlah observasi
adalah 110 yang diperoleh dari 22 x 5 perkalian jumlah sampel dengan periode. Adapun nama-nama bank yang dijadikan objek penelitian adalah sebagai berikut:
Universitas Sumatera Utara
Tabel 3.3 Nama-Nama Bank Objek Penelitian
No. Daftar Bank
Bank Pemerintah 1
PT. Bank Mandiri Persero Tbk
2
PT. Bank Negara Indonesia Tbk
3
PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk
4
PT. Bank Tabungan Negara Tbk Bank Pembangunan Daerah BPD
5
PT BPD Aceh
6
PT BPD Sumatera Utara
7
PT BPD Nagari Sumatera Barat
8
PT BPD Jambi
9
PT BPD Bengkulu
10
PT BDP Riau Kepri
11
PT BPD Lampung
12
PT BPD DKI
13
PT BPD Daerah Istimewa Yogyakarta
14
PT BPD Bank Jawa Barat Dan Banten
15
PT BPD Jawa Tengah
16
PT BPD Kalimantan Barat
17
PT BPD Kalimantan Timur
18
PT BPD Kalimantan Tengah
19
PT BPD Sulawesi Tenggara
20
PT BPD Sulawesi Selatan
21
PT BPD Nusa Tenggara Barat
22
PT BPD Bali Sumber: website Bank Pembanguan Daerah
3.6 Jenis Data