Variabel Terikat, Yaitu Penyaluran Kredit Populasi dan Sampel

BAB III METODE PENELITIAN

3.1. Jenis Penelitian

Penelitian ini menggunakan penelitian asosiatif, dimana penelitian asosiatif menurut Sugiyono 2010 merupakan penelitian yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh antara dua variabel atau lebih. Dalam penelitian ini, meneliti pengaruh antara Dana Pihak Ketiga DPK, Capital Adequacy Ratio CAR, Non Performing Loan NPL dan Return On Assets ROA Terhadap Penyaluran Kredit Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah di Indonesia selama 5 tahun yakni 2008-2012.

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Bank Indonesia melalui media internet dengan menggunakan situs www.bi.go.id serta website bank yang dijadikan objek dalam penelitian yaitu Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BPD, penelitian terdahulu dan jurnal-jurnal lainnya. Waktu pelaksanaan penelitian dari bulan Juli 2013 sampai dengan September 2013.

3.3 Batasan Operasional

Adapun Batasan operasional dari penelitian ini adalah sebagai berikut : 1. Variabel – variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu :

a. Variabel Terikat, Yaitu Penyaluran Kredit

Universitas Sumatera Utara b. Variabel Bebas, Yaitu Dana Pihak Ketiga DPK, Capital Adequacy Ratio CAR, Non Performing Loan NPL dan Return On Assets ROA. 2. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah periode 2008-2012.

3.4 Definisi Operasional Variabel

Variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah : a. Variabel Terikat variable dependen Variable terikat dalam penelitian ini adalah Penyaluran Kredit. Penyaluran kredit adalah dana yang diberikan bank dalam bentuk kredit kepada debitur. Adapun rumus untuk menghitung penyaluran kredit adalah : Nilai kredit diperoleh dari hasil pembagian antara Kredit pertahun yang terdiri dari kredit yang diberikan salurkan kepada masyarakat dengan Total kredit yang diberikan yang merupakan penjumlahan seluruh kredit pertahun selama periode penelitian 2008-2012 dan dikalikan dengan 100 untuk memperoleh nilai dalam bentuk persen. b. Variabel Bebas Variabel Independen Variabel independen merupakan yang tidak terikat yang dapat mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen dalam penelitian ini adalah : Universitas Sumatera Utara 1. Dana Pihak Ketiga X1 Dana Pihak Ketiga dibutuhkan suatu bank dalam menjalankan operasinya. Dendawijaya 2009 mendefinisikan dana pihak ketiga adalah dana yang dihimpun dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung DPK adalah sebagai berikut: Dana Pihak ketiga per tahun terdiri dari jumlah tabungan, deposite, dan giro dalam Miliar Rp yang dihimpun dari masyarakat. Sedangkan Total Dana Pihak Ketiga merupakan hasil penjumlahan antara dana pihak ketiga per tahun selama periode penelitian 2008-2012. 2. Capital Adequacy Ratio X2 Capital Adequacy Ratio CAR merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kecukupan modal. Dalam rasio permodalan CAR dapat menjelaskan kemampuan suatu bank untuk mengatasi penurunan nilai aktiva sebagai akibat dari kerugian – kerugian bank yang disebabkan oleh aktiva – aktiva berisiko. Adapun rumus yang digunakan untuk menghitung CAR adalah : CAR =

3. Non Performing Loan X3

Non Performing Loan adalah rasio untuk mengukur risiko kredit. Risiko kredit yang diterima oleh bank merupakan salah satu risiko usaha bank, Universitas Sumatera Utara yang diakibatkan dari tidak dilunasinya kembali kredit yang diberikan oleh pihak bank kepada debitur. NPL dihitung dengan rumus sebagai berikut: NPL = 4. Return On Assets ROA ROA merupakan rasio untuk mengukur komposisi jumlah laba sebelum pajak dibandingkan dengan rata-rata total aset bank yang dimiliki. Menurut ketentuan Bank Indonesia ROA dikatakan sehat apabila rasio ROA diantara 1,22 - 1,5. ROA dapat dirumuskan sebagai berikut: Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian Variabel Batasan Operasional Indikator Skala Pengukuran DPK X1 Sumber dana yang dihimpun bank dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito Rasio CAR X2 Kemampuan bank untuk menutupi penurunan aktivanya sebagai akibat dari kerugian yang disebabkan oleh aktiva yang berisiko Rasio NPL X3 Perbandingan antara kredit dengan kualitas kurang lancar, diragukan, dan macetdengan total kredit. Rasio ROA X4 Jumlah laba sebelum pajak dibandingkan dengan rata-rata total aset bank yang dimiliki Rasio Penyaluran Kredit Y Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Rasio Sumber : SEBI No. 623DPNP tanggal 31 Mei 2004 Universitas Sumatera Utara

3.5 Populasi dan Sampel

Populasi adalah wilayah generalisasi terdiri atas objeksubjek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya Sugiyono,2006. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah yang berjumlah 30 bank. Sampel Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut Sugiyono, 2006:73. Perusahaan yang menjadi sampel dalam penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BPD yang dipilih berdasarkan metode purposive sampling. Purposive sampling adalah teknik penentuan sampel dengan pertimbangan atau kriteria-kriteria tertentu. Adapun kriteria-kriteria yang digunakan adalah sebagai berikut: Tabel 3.2 Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel No Karakteristik Perusahaan Jumlah Perusahaan 1. Jumlah Bank Pemerintah 4 2. Jumlah Bank Pembangunan Daerah BPD 26 3. Bank Pembangunan Daerah yang tidak mempublikasikan laporan keuangan pertahun secara lengkap selama tahun 2010-2012 8 4. Jumlah Bank Pembangunan Daerah 18 5. Jumlah Sampel 1+4 22 Sumber : Website Bank Pemerintah dan Bank Pembangunan Daerah BDP Dengan demikian diperoleh 22 sampel data dengan jumlah observasi adalah 110 yang diperoleh dari 22 x 5 perkalian jumlah sampel dengan periode. Adapun nama-nama bank yang dijadikan objek penelitian adalah sebagai berikut: Universitas Sumatera Utara Tabel 3.3 Nama-Nama Bank Objek Penelitian No. Daftar Bank Bank Pemerintah 1 PT. Bank Mandiri Persero Tbk 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk Bank Pembangunan Daerah BPD 5 PT BPD Aceh 6 PT BPD Sumatera Utara 7 PT BPD Nagari Sumatera Barat 8 PT BPD Jambi 9 PT BPD Bengkulu 10 PT BDP Riau Kepri 11 PT BPD Lampung 12 PT BPD DKI 13 PT BPD Daerah Istimewa Yogyakarta 14 PT BPD Bank Jawa Barat Dan Banten 15 PT BPD Jawa Tengah 16 PT BPD Kalimantan Barat 17 PT BPD Kalimantan Timur 18 PT BPD Kalimantan Tengah 19 PT BPD Sulawesi Tenggara 20 PT BPD Sulawesi Selatan 21 PT BPD Nusa Tenggara Barat 22 PT BPD Bali Sumber: website Bank Pembanguan Daerah

3.6 Jenis Data