Pengelolaan tabungan Strategi Penghimpunan dan Pengelolaan Tabungan Pada PD. BKK (Badan Kredit Kecamatan) Karanganyar Binder1

commit to user 55 Data tersebut dapat dilihat pada neraca aktiva pasiva berikut: Aktiva 31012011 28022011 Kas Rp. 579.458.300 Rp. 589.460.700 Antar bank aktiva Rp.2.994.294.711 Rp.2.222.375.086 Kredit yang diberikan Rp.5.299.309.772 Rp.5.769.430.389 Pasiva 31012011 28022011 Tabungan Rp. 1.093.965.679 Rp. 1.216.005.093 Modal dasar Rp.15.000.000.000 Rp. 15.000.000.000 Modal belum disetor Rp.7.143.799.154 Rp.7.143.799.154 Tabel 3.1 Aktiva Pasiva PD. BKK Karanganyar Sumber: PD. BKK Karanganyar

D. Pengelolaan tabungan

1. Penyaluran kredit masyarakat Lending Dana yang berhasil di himpun oleh bank justru akan menjadi beban apabila dibiarkan begitu saja tanpa ada alokasi untuk tujuan-tujuan produktif. Berdasarkan kebutuhan tersebut dan juga untuk memperoleh penerimaan bank dalam rangka menutup biaya- biaya lain serta mendapat keuntungan, maka bank harus berusaha commit to user 56 mengalokasikan dananya. Selain memiliki aktiva dari modal sendiri untuk menciptakan produk bank, PD. BKK Karanganyar tentu memiliki sumber dana lain yang salah satunya adalah simpanan masyarakat baik tabungan maupun deposito. Alokasi pendapatan dari simpanan masyarakat pada PD. BKK Karanganyar berupa tabungan yaitu 30 sebagai likuiditas pada bank lain dan 70 dikembalikan lagi kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Adapun jenis-jenis kredit pada PD. BKK Karanganyar yaitu: a. Kredit pegawai Kredit ini diberikan kepada pegawai, baik negri maupun swasta dengan sistem angsuran potong gaji. Dengan sistem ini nasabah mendapatkan bunga yang lebih rendah sesuai ketentuan bank 1,5 perbulan flat. Setiap bulan pihak bank berkewajiban mengambilkan gaji pegawai yang menjadi debitur PD. BKK Karanganyar. Secara otomatis pihak bank akan memotong sebagian gaji nasabah pegawai dan menyerahkan kembali sisa dari setoran angsuran yang di bayarkan. b. Kredit umum Kredit ini di tujukan bagi masyarakat umum baik untuk kebutuhan produksi maupun konsumsi dengan bunga yang relatif lebih tinggi dibandingkan kredit pegawai yaitu 2 perbulan flat. Biasanya kredit ini di digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumtif maupun tambahan modal usaha. commit to user 57 c. Kredit musiman Kredit ini menggunakan sistem yang berbeda dengan kredit lainnya. Dengan jangka waktu pembayaran bisa tiga bulan, enam bulan, maupun duabelas bulan, tergantung kesepakatan pihak bank dan debitur. Kredit ini biasa dinikmati oleh masyarakat yang bermata pencaharian di bidang pertanian ataupun perkebunan yang mengandalkan hasil musiman. d. Kredit KPR Kredit perumahan bagi nasabah yang ingin memiliki dan membeli rumah dengan sistem kredit. Biasanya jangka waktu pengembalian bisa lebih panjang dari jenis kredit lainnya. 2. LikuiditasPenempatan pada bank lain Seperti halnya pada penyaluran kredit, likuiditas merupakan aktiva yang mempunyai rate of return relatif tinggi atau aktiva yang mengandung resiko cukup tinggi. Selain alokasi pada sektor kredit PD. BKK Karanganyar juga mengalokasikan dananya dalam bentuk likuiditas pada bank umum sebesar Rp. 2.994.294.711 atau sebesar 30 yaitu pada bank JATENG Karanganyar. Alokasi dana yang di himpun PD. BKK Karanganyar per tanggal 31 Januari 2011 sebagai berikut commit to user 58 Kas Rp. 579.458.300 Sertifikat Bank Indonesia SBI Rp. 0 ANTAR BANK AKTIVA Rp. 2.994.294.711 Penyaluran Kredit Rp. 5.299.309.772 Aktiva Tetap dan Inventaris Rp. 745.433.100 Tabel 3.2 Alokasi Dana PD. BKK Karanganyar Sumber: PD. BKK Karanganyar Pendekatan pengelolaan pada aktiva pasiva termasuk salah satunya tabungan pada PD. BKK Karanganyar menggunakan metode pool of fund yaitu dana yang berhasil dihimpun bank mempunyai karakteristik yang beragam menurut jangka waktu, biaya, sumber dana tersebut berasal, dan lain-lain. Pendekatan pool of fund memperlakukan dan mengalokasikan dana tersebut sebagai dana tunggal tanpa memperhitungkan sifat masing-masing komponen pembuat dana. Dana tunggal ini kemudian dialokasikan untuk berbagai macam tujuan sesuai dengan strategi penggunaan dana tanpa alokasi khusus untuk suatu produk perbankkan. Seperti tergambar pada bagan pool of fund 3.2 berikut: commit to user 59 Sumber Dana Penggunaan Dana Gambar 3.2 Pool Of Funds Sumber : Bank dan Lembaga Keuangan Lain Sigit Totok,2006 Modal sendiri Cad. Primer Aktiva tetap Surat berharga Deposito Kredit disalurkan Cad. Sekunder Pinjaman jangka pendek Pinjaman jangka panjang P o o l o f f u n d s ds Tabungan commit to user 60 BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan