commit to user 55
Data tersebut dapat dilihat pada neraca aktiva pasiva berikut:
Aktiva 31012011
28022011
Kas Rp. 579.458.300 Rp. 589.460.700
Antar bank aktiva Rp.2.994.294.711 Rp.2.222.375.086
Kredit yang diberikan Rp.5.299.309.772 Rp.5.769.430.389
Pasiva 31012011
28022011
Tabungan Rp. 1.093.965.679 Rp. 1.216.005.093
Modal dasar Rp.15.000.000.000 Rp. 15.000.000.000
Modal belum disetor Rp.7.143.799.154 Rp.7.143.799.154
Tabel 3.1 Aktiva Pasiva PD. BKK Karanganyar Sumber: PD. BKK Karanganyar
D. Pengelolaan tabungan
1. Penyaluran kredit masyarakat
Lending
Dana yang berhasil di himpun oleh bank justru akan menjadi beban apabila dibiarkan begitu saja tanpa ada alokasi untuk
tujuan-tujuan produktif. Berdasarkan kebutuhan tersebut dan juga untuk memperoleh penerimaan bank dalam rangka menutup biaya-
biaya lain serta mendapat keuntungan, maka bank harus berusaha
commit to user 56
mengalokasikan dananya. Selain memiliki aktiva dari modal sendiri untuk menciptakan produk bank, PD. BKK Karanganyar tentu
memiliki sumber dana lain yang salah satunya adalah simpanan masyarakat baik tabungan maupun deposito. Alokasi pendapatan dari
simpanan masyarakat pada PD. BKK Karanganyar berupa tabungan yaitu 30 sebagai likuiditas pada bank lain dan 70 dikembalikan
lagi kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Adapun jenis-jenis kredit pada PD. BKK Karanganyar yaitu:
a. Kredit pegawai
Kredit ini diberikan kepada pegawai, baik negri maupun swasta dengan sistem angsuran potong gaji. Dengan sistem ini
nasabah mendapatkan bunga yang lebih rendah sesuai ketentuan bank 1,5 perbulan flat. Setiap bulan pihak bank berkewajiban
mengambilkan gaji pegawai yang menjadi debitur PD. BKK Karanganyar. Secara otomatis pihak bank akan memotong
sebagian gaji nasabah pegawai dan menyerahkan kembali sisa dari setoran angsuran yang di bayarkan.
b. Kredit umum
Kredit ini di tujukan bagi masyarakat umum baik untuk kebutuhan produksi maupun konsumsi dengan bunga yang relatif
lebih tinggi dibandingkan kredit pegawai yaitu 2 perbulan flat. Biasanya kredit ini di digunakan untuk memenuhi kebutuhan
konsumtif maupun tambahan modal usaha.
commit to user 57
c. Kredit musiman
Kredit ini menggunakan sistem yang berbeda dengan kredit lainnya. Dengan jangka waktu pembayaran bisa tiga bulan, enam
bulan, maupun duabelas bulan, tergantung kesepakatan pihak bank dan debitur. Kredit ini biasa dinikmati oleh masyarakat yang
bermata pencaharian di bidang pertanian ataupun perkebunan yang mengandalkan hasil musiman.
d. Kredit KPR
Kredit perumahan bagi nasabah yang ingin memiliki dan membeli rumah dengan sistem kredit. Biasanya jangka waktu
pengembalian bisa lebih panjang dari jenis kredit lainnya. 2.
LikuiditasPenempatan pada bank lain Seperti
halnya pada
penyaluran kredit,
likuiditas merupakan aktiva yang mempunyai
rate of return
relatif tinggi atau aktiva yang mengandung resiko cukup tinggi. Selain alokasi pada
sektor kredit PD. BKK Karanganyar juga mengalokasikan dananya dalam bentuk likuiditas pada bank umum sebesar Rp. 2.994.294.711
atau sebesar 30 yaitu pada bank JATENG Karanganyar. Alokasi dana yang di himpun PD. BKK Karanganyar per tanggal 31
Januari 2011 sebagai berikut
commit to user 58
Kas Rp. 579.458.300
Sertifikat Bank Indonesia SBI Rp. 0
ANTAR BANK AKTIVA Rp. 2.994.294.711
Penyaluran Kredit Rp. 5.299.309.772
Aktiva Tetap dan Inventaris Rp. 745.433.100
Tabel 3.2 Alokasi Dana PD. BKK Karanganyar Sumber: PD. BKK Karanganyar
Pendekatan pengelolaan pada aktiva pasiva termasuk salah satunya tabungan pada PD. BKK Karanganyar menggunakan
metode
pool of fund
yaitu dana yang berhasil dihimpun bank mempunyai karakteristik yang beragam menurut jangka waktu,
biaya, sumber dana tersebut berasal, dan lain-lain. Pendekatan
pool of fund
memperlakukan dan mengalokasikan dana tersebut sebagai dana
tunggal tanpa
memperhitungkan sifat
masing-masing komponen pembuat dana. Dana tunggal ini kemudian dialokasikan
untuk berbagai macam tujuan sesuai dengan strategi penggunaan dana tanpa alokasi khusus untuk suatu produk perbankkan. Seperti
tergambar pada bagan
pool of fund
3.2 berikut:
commit to user 59
Sumber Dana Penggunaan Dana Gambar 3.2
Pool Of Funds
Sumber : Bank dan Lembaga Keuangan Lain Sigit Totok,2006
Modal sendiri Cad. Primer
Aktiva tetap Surat berharga
Deposito
Kredit disalurkan Cad. Sekunder
Pinjaman jangka pendek
Pinjaman jangka panjang
P o
o l
o f
f u
n d
s
ds Tabungan
commit to user 60
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan