PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Maret 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
March 31, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and for the Three Month Period ended March 31, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
89
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued
Beban Pajak Tahun Berjalan Income Tax Expense - Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal untuk
periode tiga bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income before income tax as shown in the consolidated statements of
comprehensive income with the estimated taxable loss for the three month period ended March 31,
2012 and 2011 are as follows:
31 Maret 2012 31 Maret 2011
March 31, 2012 March 31, 2011
Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax
sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 232.160.984
217.138.065 comprehensive income
Ditambah dikurangi: Add deduct:
Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before
pajak penghasilan 304.597.410
223.256.318 corporate income tax
Transaksi eliminasi 31.915.250
- Elimination transaction
Rugi sebelum pajak penghasilan Loss before income tax
Perusahaan 40.521.176
6.118.253 attributable to the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah
Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran
222.970 288.373
- net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus
7.698.135 6.313.711
Payment Provision for bonus Beda tetap:
Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan
1.711.157 354.867
Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan
Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final
2.817.809 7.790.924
final income tax Beban pajak
- 263.477
Tax expenses Lain-lain - neto
- 11.355
Others - net Taksiran rugi fiskal
Estimated taxable loss tahun berjalan
49.102.993 19.304.816
during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya
131.423.668 82.112.569
Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun
sebelumnya -
532.889 Correction on tax losses carry-forward
Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses
- Perusahaan 180.526.661
100.884.496 - the Company
Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan
Surat Pemberitahuan “SPT” Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak.
The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2011 was consistent with the
Annual Income Tax Return “SPT” submitted to the Tax Office.
Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
The computation of corporate income tax expense benefit is as follow:
31 Maret 2012 31 Maret 2011
March 31, 2012 March 31, 2011
Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income -
Entitas Anak 193.004.166
236.927.014 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense -
berjalan - Entitas Anak 48.369.370
59.349.976 current year - Subsidiaries
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Maret 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
March 31, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and for the Three Month Period ended March 31, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
90
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued