PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and for the Three Month Period ended March 31, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 89 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued Beban Pajak Tahun Berjalan Income Tax Expense - Current Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal untuk periode tiga bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income with the estimated taxable loss for the three month period ended March 31, 2012 and 2011 are as follows: 31 Maret 2012 31 Maret 2011 March 31, 2012 March 31, 2011 Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of komprehensif konsolidasian 232.160.984 217.138.065 comprehensive income Ditambah dikurangi: Add deduct: Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before pajak penghasilan 304.597.410 223.256.318 corporate income tax Transaksi eliminasi 31.915.250 - Elimination transaction Rugi sebelum pajak penghasilan Loss before income tax Perusahaan 40.521.176 6.118.253 attributable to the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran 222.970 288.373 - net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus 7.698.135 6.313.711 Payment Provision for bonus Beda tetap: Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 1.711.157 354.867 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 2.817.809 7.790.924 final income tax Beban pajak - 263.477 Tax expenses Lain-lain - neto - 11.355 Others - net Taksiran rugi fiskal Estimated taxable loss tahun berjalan 49.102.993 19.304.816 during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 131.423.668 82.112.569 Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya - 532.889 Correction on tax losses carry-forward Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses - Perusahaan 180.526.661 100.884.496 - the Company Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan “SPT” Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2011 was consistent with the Annual Income Tax Return “SPT” submitted to the Tax Office. Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax expense benefit is as follow: 31 Maret 2012 31 Maret 2011 March 31, 2012 March 31, 2011 Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income - Entitas Anak 193.004.166 236.927.014 Subsidiaries Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense - berjalan - Entitas Anak 48.369.370 59.349.976 current year - Subsidiaries are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and for the Three Month Period ended March 31, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 90 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued