DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Per 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 As of June 30, 2017 and December 31,
2016 Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada
For Six Months Periods Ended 30 Juni 2017 dan 2016
June 30, 2017 and 2016 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain
In Full USD, unless otherwise stated
DraftJuly 31, 2017 65
Dibebankan pada Dikreditkan Ke
Selisih Kurs Laba Rugi
Penghasilan Karena Penjabaran
Credited Charged Kompehensif Lain
Difference in to Profit or Loss
Credited Charged to Foreign Currency 31 Des. 2015
Other Comprehensive Translation
30 Jun. 2016 Dec. 31, 2015
Income Jun. 30, 2016
USD USD
USD USD
USD Liabilitas Pajak Tangguhan
Deferred Tax Liabilities Perusahaan
The Company
Aset Tetap 8,396,816
368,127 --
-- 8,764,943
Fixed Assets Provisi Imbalan Pasca Kerja
662,735 8,648
48,126 30,924
750,433 Provision on Post Employment Benefits
Rugi Fiskal Berjalan - Bersih 1,037,544
1,037,544 --
-- --
Fiscal Loss Carryforward - Net
Liabilitas Pajak Tangguhan - Bersih 6,696,537
1,397,023 48,126
30,924 8,014,510 Deferred Tax Liabilities - Net
2016 31 Des. 2015
Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan tidak mencatat aset pajak tangguhan atas rugi fiskal
karena tidak terdapat keyakinan yang cukup untuk merealisasikan aset pajak tangguhan tersebut di
masa yang akan datang. As of December 31, 2016, the Company did
not recognize deferred tax asset on fiscal loss due to there is no assurance on realization
of the deferred tax asset in the future. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan
hasil perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
A reconciliation between income tax expense with the result of income before income tax
with prevailing tax rates is as follows:
30 Jun. 2017 30 Jun. 2016
Jun. 30, 2017 Jun. 30, 2016
USD USD
Laba Sebelum Pajak Penghasilan menurut Income before Income Tax According to
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 2,039,417
4,789,121 Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laba Entitas Anak Sebelum Pajak Penghasilan 996,224
2,704,889 Income Before Income Tax of the Subsidiaries
Laba Perusahaan Sebelum Pajak Penghasilan 1,043,193
2,084,232 Income Before Income Tax of the Company
Pajak Dihitung pada Tarif yang Berlaku 260,798
521,059 Income Tax Computed with Prevailing Tax Rates
Koreksi Fiskal 221,105
248,095 Tax Correction
Rugi Fiskal Dikompensasikan ke Fiscal Loss Carryforward Compensated in
Tahun Berjalan --
272,964 the Current Year
Pajak Kini 39,693
-- Current Tax Expense
Penyesuaian Pajak Periode Lalu 240,048
123,892 Prior Year Tax Adjustment
Pajak Tangguhan dari Beda Temporer 329,795
1,397,023 Deferred Tax Arising from Temporary Difference
Beban Pajak Penghasilan - Perusahaan 609,536
1,520,915 Income Tax Expenses - the Company
Beban Pajak Penghasilan - Entitas Anak 210,218
727,387 Income Tax Expenses - Subsidiaries
Beban Pajak Penghasilan - Konsolidasi 819,754
2,248,302 Income Tax Expense - Consolidated
f. Administrasi
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung,
menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Untuk tahun pajak sebelum
2008, Direktorat Jenderal Pajak DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam
batas waktu sepuluh tahun sejak saat terutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal.
Untuk tahun 2008 dan tahun-tahun selanjutnya, DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak
tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terutangnya pajak.
f.Administration
Under the Taxation Law of Indonesia, the Company submits tax returns on
the basis of self assessment. For fiscal years before
2008, Directorate
General of
Taxation DGT may assess or amend taxes within ten years of the time
the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. For fiscal year 2008
and subsequent years, the DGT may assess or amend taxes within five years
of the time the tax becomes due.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Per 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 As of June 30, 2017 and December 31,
2016 Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada
For Six Months Periods Ended 30 Juni 2017 dan 2016
June 30, 2017 and 2016 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain
In Full USD, unless otherwise stated
DraftJuly 31, 2017 66
29. Aset dan Liabilitas Moneter dalam 29. Monetary Assets and Liabilities
Mata Uang Asing Denominated in Foreign Currencies
Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, Grup mempunyai aset dan liabilitas moneter dalam
mata uang asing sebagai berikut: As of June 30, 2017 and December 31, 2016, the
Group had monetary assets and liabilities in foreign currencies as follows:
Mata Uang Setara US Dolar
Mata Uang Setara US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Asing Foreign US Dolar
Currencies Equivalent
Currencies Equivalent
Aset Assets
Kas dan Bank Cash on Hand and in Banks
RMB 40,406,357
5,924,950 45,803,886
6,602,835 RMB
IDR 6,915,997,302
519,258 45,767,839,524
3,406,359 IDR
SGD 120,064
86,454 1,894,054
1,311,703 SGD
AUD 476,916
359,905 59,976
43,408 AUD
EUR 184,746
206,324 --
-- EUR
USD USD
Dec. 31, 2016 Jun. 30, 2017
30 Jun. 2017 31 Des. 2016
Piutang Usaha Trade Receivables
IDR 303,756,430,431
22,806,249 265,321,901,240
19,747,090 IDR
RMB 100,048,487
14,670,523 107,164,417
15,448,234 RMB
EUR 75,221
84,007 49,043
51,691 EUR
AUD 540,980
408,251 741,384
536,577 AUD
Piutang Lain-lain Other Receivables
IDR 10,109,826,907
759,053 9,850,012,216
733,106 IDR
RMB 6,400,229
938,492 6,161,125
888,154 RMB
Dana yang Dibatasi Pengunaannya Restricted Funds
THB 277,169
8,164 276,349
7,716 THB
Total Aset 46,771,630
48,776,873 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Utang Bank Jangka Pendek Short Term Bank Loans
RMB 108,200,000
15,865,813 110,570,000
15,939,165 RMB
IDR 262,888,506,698
19,737,857 228,127,206,131
16,978,804 IDR
Utang Usaha Trade Payables
RMB 16,232,667
2,380,263 18,870,010
2,720,197 RMB
IDR 64,026,444,169
4,807,151 28,708,136,888
2,136,658 IDR
Utang Lain-lain Other Payables
IDR 27,495,823,514
2,064,406 4,753,455,260
353,785 IDR
GBP 37,862
47,950 40,433
49,676 GBP
EUR 206,227
230,314 44,780
47,198 EUR
SGD --
-- --
-- SGD
Utang Bank Jangka Panjang Long Term Bank Loans
RMB 7,309,268
1,071,788 1,670,266
240,776 RMB
EUR 467,408
522,002 560,891
591,179 EUR
Total Liabilitas 46,727,544
39,057,438 Total Liabilities
Total Aset Liabilitas - Bersih 44,086
9,719,435 Total Assets Liabilities - Net
30. Informasi Segmen 30. Segment Information
Pembuat keputusan dalam operasional adalah para Direksi Perusahaan. Para Direksi melakukan
penelaahan terhadap pelaporan internal Grup untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber daya.
Manajemen menentukan
operasi segmen
berdasarkan informasi ini. The chief operating decision-maker of the
Company are the directors. Directors review Group’s internal reporting in order to assess
performance and
allocate recources.
Management has determined the operating segment based on this information.