Pajak Tangguhan Deferred Tax

DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Per 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 As of June 30, 2017 and December 31, 2016 Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada For Six Months Periods Ended 30 Juni 2017 dan 2016 June 30, 2017 and 2016 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain In Full USD, unless otherwise stated DraftJuly 31, 2017 65 Dibebankan pada Dikreditkan Ke Selisih Kurs Laba Rugi Penghasilan Karena Penjabaran Credited Charged Kompehensif Lain Difference in to Profit or Loss Credited Charged to Foreign Currency 31 Des. 2015 Other Comprehensive Translation 30 Jun. 2016 Dec. 31, 2015 Income Jun. 30, 2016 USD USD USD USD USD Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities Perusahaan The Company Aset Tetap 8,396,816 368,127 -- -- 8,764,943 Fixed Assets Provisi Imbalan Pasca Kerja 662,735 8,648 48,126 30,924 750,433 Provision on Post Employment Benefits Rugi Fiskal Berjalan - Bersih 1,037,544 1,037,544 -- -- -- Fiscal Loss Carryforward - Net Liabilitas Pajak Tangguhan - Bersih 6,696,537 1,397,023 48,126 30,924 8,014,510 Deferred Tax Liabilities - Net 2016 31 Des. 2015 Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan tidak mencatat aset pajak tangguhan atas rugi fiskal karena tidak terdapat keyakinan yang cukup untuk merealisasikan aset pajak tangguhan tersebut di masa yang akan datang. As of December 31, 2016, the Company did not recognize deferred tax asset on fiscal loss due to there is no assurance on realization of the deferred tax asset in the future. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: A reconciliation between income tax expense with the result of income before income tax with prevailing tax rates is as follows: 30 Jun. 2017 30 Jun. 2016 Jun. 30, 2017 Jun. 30, 2016 USD USD Laba Sebelum Pajak Penghasilan menurut Income before Income Tax According to Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 2,039,417 4,789,121 Consolidated Statements of Comprehensive Income Laba Entitas Anak Sebelum Pajak Penghasilan 996,224 2,704,889 Income Before Income Tax of the Subsidiaries Laba Perusahaan Sebelum Pajak Penghasilan 1,043,193 2,084,232 Income Before Income Tax of the Company Pajak Dihitung pada Tarif yang Berlaku 260,798 521,059 Income Tax Computed with Prevailing Tax Rates Koreksi Fiskal 221,105 248,095 Tax Correction Rugi Fiskal Dikompensasikan ke Fiscal Loss Carryforward Compensated in Tahun Berjalan -- 272,964 the Current Year Pajak Kini 39,693 -- Current Tax Expense Penyesuaian Pajak Periode Lalu 240,048 123,892 Prior Year Tax Adjustment Pajak Tangguhan dari Beda Temporer 329,795 1,397,023 Deferred Tax Arising from Temporary Difference Beban Pajak Penghasilan - Perusahaan 609,536 1,520,915 Income Tax Expenses - the Company Beban Pajak Penghasilan - Entitas Anak 210,218 727,387 Income Tax Expenses - Subsidiaries Beban Pajak Penghasilan - Konsolidasi 819,754 2,248,302 Income Tax Expense - Consolidated

f. Administrasi

Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Untuk tahun pajak sebelum 2008, Direktorat Jenderal Pajak DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Untuk tahun 2008 dan tahun-tahun selanjutnya, DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terutangnya pajak.

f.Administration

Under the Taxation Law of Indonesia, the Company submits tax returns on the basis of self assessment. For fiscal years before 2008, Directorate General of Taxation DGT may assess or amend taxes within ten years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. For fiscal year 2008 and subsequent years, the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the tax becomes due. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Per 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 As of June 30, 2017 and December 31, 2016 Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir Pada For Six Months Periods Ended 30 Juni 2017 dan 2016 June 30, 2017 and 2016 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain In Full USD, unless otherwise stated DraftJuly 31, 2017 66 29. Aset dan Liabilitas Moneter dalam 29. Monetary Assets and Liabilities Mata Uang Asing Denominated in Foreign Currencies Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, Grup mempunyai aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut: As of June 30, 2017 and December 31, 2016, the Group had monetary assets and liabilities in foreign currencies as follows: Mata Uang Setara US Dolar Mata Uang Setara US Dolar Asing Foreign US Dolar Asing Foreign US Dolar Currencies Equivalent Currencies Equivalent Aset Assets Kas dan Bank Cash on Hand and in Banks RMB 40,406,357 5,924,950 45,803,886 6,602,835 RMB IDR 6,915,997,302 519,258 45,767,839,524 3,406,359 IDR SGD 120,064 86,454 1,894,054 1,311,703 SGD AUD 476,916 359,905 59,976 43,408 AUD EUR 184,746 206,324 -- -- EUR USD USD Dec. 31, 2016 Jun. 30, 2017 30 Jun. 2017 31 Des. 2016 Piutang Usaha Trade Receivables IDR 303,756,430,431 22,806,249 265,321,901,240 19,747,090 IDR RMB 100,048,487 14,670,523 107,164,417 15,448,234 RMB EUR 75,221 84,007 49,043 51,691 EUR AUD 540,980 408,251 741,384 536,577 AUD Piutang Lain-lain Other Receivables IDR 10,109,826,907 759,053 9,850,012,216 733,106 IDR RMB 6,400,229 938,492 6,161,125 888,154 RMB Dana yang Dibatasi Pengunaannya Restricted Funds THB 277,169 8,164 276,349 7,716 THB Total Aset 46,771,630 48,776,873 Total Assets Liabilitas Liabilities Utang Bank Jangka Pendek Short Term Bank Loans RMB 108,200,000 15,865,813 110,570,000 15,939,165 RMB IDR 262,888,506,698 19,737,857 228,127,206,131 16,978,804 IDR Utang Usaha Trade Payables RMB 16,232,667 2,380,263 18,870,010 2,720,197 RMB IDR 64,026,444,169 4,807,151 28,708,136,888 2,136,658 IDR Utang Lain-lain Other Payables IDR 27,495,823,514 2,064,406 4,753,455,260 353,785 IDR GBP 37,862 47,950 40,433 49,676 GBP EUR 206,227 230,314 44,780 47,198 EUR SGD -- -- -- -- SGD Utang Bank Jangka Panjang Long Term Bank Loans RMB 7,309,268 1,071,788 1,670,266 240,776 RMB EUR 467,408 522,002 560,891 591,179 EUR Total Liabilitas 46,727,544 39,057,438 Total Liabilities Total Aset Liabilitas - Bersih 44,086 9,719,435 Total Assets Liabilities - Net 30. Informasi Segmen 30. Segment Information Pembuat keputusan dalam operasional adalah para Direksi Perusahaan. Para Direksi melakukan penelaahan terhadap pelaporan internal Grup untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber daya. Manajemen menentukan operasi segmen berdasarkan informasi ini. The chief operating decision-maker of the Company are the directors. Directors review Group’s internal reporting in order to assess performance and allocate recources. Management has determined the operating segment based on this information.