PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
16. PERPAJAKAN
a.
Pajak dibayar di muka terdiri dari :
31 Maret 2017 31 Desember 2016
Pasal 22 -
- Pasal 23
- -
Pasal 25 -
- Pajak Pertambahan Nilai
7,117,100,711 1,447,706,821
Total 7,117,100,711
1,447,706,821
b.
Utang pajak terdiri dari :
31 Maret 2017 31 Desember 2016
Pajak Penghasilan Pasal 21
14,277,987,065 13,157,249,325
Pasal 23 1,669,793,530
1,591,106,066 Pasal 25
2,390,453,967 2,390,453,967
Pasal 26 5,084,045,181
4,862,372,764 Pasal 29
3,552,072,822 3,552,072,822
Pasal 4 2 14,146,716,893
13,549,162,795 Pajak Hotel dan Restoran
13,503,240,141 11,853,288,733
Pajak Pertambahan Nilai 41,250,158,371
31,306,519,673
Total 95,874,467,970
82,262,226,145
PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
31 Maret 2017 31 Desember 2016
Perusahaan Aset Pajak Tangguhan
Liabilitas Imbalan Kerja 1,790,707,500
1,790,707,500 Piutang Usaha dan Piutang lain-lain
638,808,820 638,808,820
Persediaan -
- Aset Tetap
1,523,644,168 1,523,644,168
Liabilitas Pajak Tangguhan Aset Sewa Pembiayaan
271,346,478 271,346,478
Rugi fiskal 27,179,514,857
27,179,514,857
Sub-total aset pajak tangguhan Perusahaan 27,814,040,531
27,814,040,531
Entitas Anak Liabilitas imbalan kerja karyawan
2,355,161,778 2,355,161,778
Piutang usaha dan piutang lain-lain 386,250,196
386,250,196 Aset tetap
4,093,158,637 4,093,158,637
Utang sewa pembiayaan 457,648,860
457,648,860 Rugi fiskal
237,552,746,517 237,552,746,517
Sub - Total Aset Pajak Tangguhan, neto
235,743,350,994 235,743,350,994
Entitas Anak Liabilitas imbalan kerja karyawan
440,647,500 440,647,500
Piutang usaha dan piutang lain-lain 84,394,356
84,394,356 Aset tetap
4,078,375,572 4,078,375,572
Utang sewa pembiayaan 608,473,243
608,473,243 Rugi fiskal
247,727,081 247,727,081
Sub-total Liabilitas Pajak Tangguhan, neto
3,914,079,878 3,914,079,878
Pengaruh pajak tangguhan atas beda temporer antara pelaporan komersial dan pajak adalah sebagai berikut:
Untuk penyajian dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, klasifikasi aset atau liabilitas pajak tangguhan untuk setiap perbedaan temporer di atas ditentukan berdasarkan posisi pajak
tangguhan neto aset neto atau liabilitas neto setiap entitas.
PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
17. PINJAMAN BANK JANGKA PANJANG
Pinjaman bank jangka panjang terdiri dari :
Perusahaan Bank CIMB
Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus
Pada tanggal 18 November 2015, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman transaksi khusus dari Bank CIMB yang digunakan untuk membiayai fasilitas pinjaman tetap dengan jumlah
maksimum sebesar Rp. 108.000.000.000. Pinjaman tersebut dikenakan suku bunga per tahun 12,5, biaya penjadwalan kembali 1 dari plafon. Fasilitas ini dijamin dengan penjaminan aset
yang digunakan untuk bisnis Fuji dan 7-Eleven dan sebelumnya belum dijaminkan, 29 outlet 7- Eleven yang sebelumnya dijaminkan ke bank Sinarmas, real estate lainnya dengan nilai
pengikatan sebesar Rp. 466.099.990.000 dan nilai jaminan Rp. 928.000.000.000, persediaan senilai Rp. 108.000.597.830 dan fidusia mesin dan peralatan dari MSI dengan nilai pengikatan
Rp. 60.000.000.000 dan nilai jaminan Rp. 25.183.664.000.
Jangka waktu fasilitas ini adalah 2 tahun sejak tanggal penarikan. Perjanjian pinjaman ini memuat beberapa syarat dan ikatan tertentu, antara lain : kewajiban
menjaga rasio leverage maksimal 2 kali dan rasio Loan to EBITDA maksimal 4 kali selama jangka waktu kredit. Perusahaan juga harus menjaga kepemilikan saham keluarga Honoris baik
secara langsung dan tidak langsung minimal 51.
Pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016, total saldo fasilitas ini adalah sebesar masing-masing Rp. 65.685.174.871 dan Rp. 65.685.174.871.
Pada tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016, Perusahan tidak mematuhi seluruh persyaratan yang diberikan oleh bank.
31 Maret 2017 31 Desember 2016
Pihak Ketiga Perusahaan
PT Bank CIMB Niaga Tbk 65,685,174,871
65,685,174,871 Entitas Anak
PT Bank CIMB Niaga Tbk 167,566,735,398
167,566,735,398 PT Bank Mandiri Persero Tbk
147,453,692,178 147,453,692,178
PT Bank Permata Tbk 8,044,889,598
12,044,889,598 PT Bank Mayapada Tbk
1,289,885,824 1,289,885,824
Standard Chartered Bank 42,417,362,070
42,417,362,070 Total
432,457,739,939 436,457,739,939
Dikurangi bagian jatuh tempo dalam satu tahun
293,202,185,822 297,202,185,822
Bagian Jangka Panjang 139,255,554,117
139,255,554,117