SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN Laporan Konsol MI Maret 2017

PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain

12. ASET TETAP

Aset tetap terdiri dari : Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Reklasifikasi Biaya Perolehan - Pemilikan Langsung Tanah 141,499,074,261 - - 141,499,074,261 Bangunan dan Prasarana 434,739,897,081 - 280,850,000 434,459,047,081 Mesin dan Peralatan 160,127,180,870 3,441,262,192 1,997,296,281 161,571,146,781 Peralatan toko 660,955,633,189 - - 660,955,633,189 Peralatan dan Inventaris Kantor 134,249,586,832 21,910,973 - 134,271,497,805 Alat-alat Pengangkutan 16,210,581,371 - - 16,210,581,371 Renovasi sewa 547,892,502,368 - - 547,892,502,368 Total 2,095,674,455,972 3,463,173,165 2,278,146,281 2,096,859,482,856 Aset Dalam Pembangunan Bangunan dan Prasarana 2,715,135,534 - - 2,715,135,534 Mesin dan Peralatan 72,000,000,000 - 8,405,276,974 63,594,723,026 Peralatan dan Inventaris Kantor 11,897,185,408 - - 11,897,185,408 Total 86,612,320,942 - 8,405,276,974 78,207,043,968 Aset Sewa Pembiayaan Mesin dan Peralatan 49,925,519,569 748,843,221 - 50,674,362,790 Alat-alat pengangkutan 1,953,000,000 - - 1,953,000,000 Total 51,878,519,569 748,843,221 - 52,627,362,790 Total Biaya Perolehan 2,234,165,296,483 4,212,016,386 10,683,423,255 2,227,693,889,614 Akumulasi Penyusutan - Pemilikan Langsung Bangunan dan Prasarana 59,338,651,531 34,636,155,840 - 93,974,807,371 Mesin dan Peralatan 107,822,029,331 3,016,837,584 - 110,838,866,915 Peralatan toko 372,588,022,914 197,207,269,389 - 569,795,292,303 Peralatan dan Inventaris Kantor 119,820,097,905 4,296,940,635 124,117,038,540 Alat-alat Pengangkutan 16,047,674,639 122,350,781 - 16,170,025,420 Renovasi sewa 317,050,700,870 163,949,423,204 481,000,124,074 Total 992,667,177,190 403,228,977,433 - 1,395,896,154,623 Alat Sewa Pembiayaan Mesin dan Peralatan 17,657,247,539 10,194,120,321 - 27,851,367,860 Alat-alat pengangkutan 1,174,842,112 202,727,926 1,377,570,038 Peralatan dan Inventaris Kantor - Total 18,832,089,651 10,396,848,247 - 29,228,937,898 Total Akumulasi Penyusutan 1,011,499,266,841 413,625,825,680 - 1,425,125,092,521 Nilai Tercatat Neto 1,222,666,029,642 802,568,797,093 31 Maret 2017 Saldo Awal Saldo Akhir PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Berdasarkan penilaian manajemen Kelompok Usaha, tidak ada kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2016. Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Reklasifikasi Biaya Perolehan - Pemilikan Langsung Tanah 143,717,563,697 - 2,218,489,436 141,499,074,261 Bangunan dan Prasarana 233,635,196,802 6,691,149,611 194,413,550,668 434,739,897,081 Mesin dan Peralatan 153,442,199,358 3,006,626,521 3,678,354,991 160,127,180,870 Peralatan toko 530,247,434,452 1,725,583,306 128,982,615,431 660,955,633,189 Peralatan dan Inventaris Kantor 117,141,903,536 419,223,583 16,688,459,713 134,249,586,832 Alat-alat Pengangkutan 21,062,330,489 - 4,851,749,118 16,210,581,371 Renovasi sewa 486,411,876,202 1,429,174,850 60,051,451,316 547,892,502,368 Total 1,685,658,504,536 13,271,757,871 396,744,193,565 2,095,674,455,972 Aset Dalam Pembangunan Bangunan dan Prasarana 253,410,238,736 2,082,742,092 252,777,845,294 2,715,135,534 Mesin dan Peralatan 72,000,000,000 - - 72,000,000,000 Peralatan dan Inventaris Kantor 46,245,621,432 11,490,956,369 45,839,392,393 11,897,185,408 Total 371,655,860,168 13,573,698,461 298,617,237,687 86,612,320,942 Aset Sewa Pembiayaan Mesin dan Peralatan 64,356,429,528 3,136,234,105 17,567,144,064 49,925,519,569 Alat-alat pengangkutan 491,400,000 - 1,461,600,000 1,953,000,000 Peralatan dan inventaris kantor 14,932,803,572 14,932,803,572 - Total 79,780,633,100 3,136,234,105 31,038,347,636 51,878,519,569 Total Biaya Perolehan 2,137,094,997,804 29,981,690,437 67,088,608,242 2,234,165,296,483 Akumulasi Penyusutan - Pemilikan Langsung Bangunan dan Prasarana 41,389,303,777 25,472,046,841 7,522,699,087 59,338,651,531 Mesin dan Peralatan 82,709,879,887 20,879,474,171 4,232,675,273 107,822,029,331 Peralatan toko 259,907,216,773 86,223,313,698 26,457,492,443 372,588,022,914 Peralatan dan Inventaris Kantor 104,891,521,170 12,315,105,659 2,613,471,076 119,820,097,905 Alat-alat Pengangkutan 19,069,953,399 878,214,940 3,900,493,700 16,047,674,639 Renovasi sewa 110,652,456,841 205,991,564,134 406,679,895 317,050,700,870 Total 618,620,331,847 351,759,719,443 22,287,125,900 992,667,177,190 Alat Sewa Pembiayaan Mesin dan Peralatan 19,664,776,682 8,528,253,480 10,535,782,623 17,657,247,539 Alat-alat pengangkutan 122,850,000 122,850,000 929,142,112 1,174,842,112 Peralatan dan Inventaris Kantor 9,732,574,765 - 9,732,574,765 - Total 29,520,201,447 8,651,103,480 19,339,215,276 18,832,089,651 Total Akumulasi Penyusutan 648,140,533,294 360,410,822,923 2,947,910,624 1,011,499,266,841 Nilai Tercatat Neto 1,488,954,464,510 1,222,666,029,642 31 Desember 2016 Saldo Awal Saldo Akhir PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31Maret 2017 dan 2016 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Pada tanggal 31 Maret2017 dan 31 Desember 2016, aset tetap Kelompok Usaha dengan nilai tercatat Rp. 1.548.966.980.488 dan Rp. 1.547.781.953.604 diasuransikan kepada pihak ketiga yaitu PT Asuransi Astra Buana, PT Avrist General Insurance dan PT Asuransi Allianz Utama Indonesia terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu masing-masing dengan total nilai keseluruhan pertanggungan sebesar Rp. 441.333.028.442 yang menurut pendapat manajemen Kelompok Usaha, jumlah tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Tanah dan bangunan sebesar Rp. 864.391.743.000, digunakan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan panjang dari Standard Chartered bank, Singapore SCB, PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank Mandiri Persero Tbk, PT Bank Permata Tbk dan PT Bank BNI Persero Tbk. Berdasarkan akta fidusia, mesin dan peralatan sebesar Rp. 580.599.569.065, digunakan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan panjang dari Standard Chartered Bank, Singapore SCB, PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank Mandiri Persero tbk, PT Bank Permata tbk dan PT Bank BNI Persero tbk. Bangunan dan prasarana terutama merupakan proyek pembangunan Central Distribution Center CDC dan gudang. Tanah dan bangunan yang dimiliki oleh PT Honoris Industry HI, pihak ketiga, yang digunakan untuk proyek CDC dan gudang akan disaling-hapuskan dengan piutang lain-lain dari HI.

13. BEBAN DITANGGUHKAN

Rincian beban tangguhan adalah sebagai berikut : 31 Maret 2017 31 Desember 2016 Beban sehubungan dengan akuisisi dan pengembangan gerai 7-Eleven Perangkat lunak 107,606,304,390 100,535,130,281 Beban Waralaba Awal 17,013,897,407 17,013,897,407 Sub - total 124,620,201,797 117,549,027,688 Akumulasi Amortisasi Perangkat lunak 72,473,911,325 66,235,424,662 Beban Waralaba Awal 6,380,211,509 6,167,537,794 Sub - total 78,854,122,834 72,402,962,456 Nilai Tercatat 45,766,078,963 45,146,065,232