METODOLOGI PENELITIAN Drs. Syahyunan, M.Si

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

III.1. Lokasi dan Waktu Penelitian Lokasi penelitian dilakukan pada Bank Indonesia yang beralamat di Jalan Balai Kota No. 4 Medan. Penelitian ini dilakukan dari Juli 2009 sampai dengan April 2010. III.2. Metode Penelitian Penelitian ini menggunakan pendekatan Ex Post Facto, yaitu suatu penelitian yang dilakukan untuk meneliti peristiwa yang telah terjadi dan kemudian merunut ke belakang melalui data tersebut untuk menemukan faktor-faktor yang mendahului atau menentukan sebab-sebab yang mungkin atas peristiwa yang diteliti. Menurut tingkat eksplanasinya, penelitian ini dikelompokkan ke dalam penelitian komparatif dan penelitian asosiatif. Penelitian komparatif merupakan penelitian yang bersifat membandingkan. Sedangkan penelitian asosiatif merupakan penelitian yang mencari hubungan antara satu variabel dengan variabel yang lain Sugiyono, 2008. Adapun menurut jenis datanya, maka penelitian ini menggunakan data kuantitatif, yaitu data yang berbentuk angka atau data kualitatif yang diangkakan Sugiyono, 2008. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara III.3. Populasi dan Sampel Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh bank devisa dan bank non devisa yang ada sejak tahun 2005 hingga tahun 2007. Populasi diambil dari tahun 2005 hingga tahun 2007. Tercatat jumlah bank devisa berdasarkan data dari Bank Indonesia sebanyak 40 bank, sedangkan jumlah bank non devisa sebanyak 34 bank. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini adalah non probability sampling, yaitu teknik sampling yang tidak memberikan kesempatan pada setiap anggota populasi untuk dijadikan anggota sampel Riduwan, 2006. Teknik non probability sampling yang digunakan adalah purposive sampling yaitu pengambilan sampel berdasarkan kriteria tertentu Riduwan, 2006. Pada penelitian ini kriteria yang digunakan dalam pengambilan sampel adalah sebagai berikut: 1. Bank konvensional swasta devisa dan non devisa yang tidak berubah status pada tahun 2005 hingga tahun 2007. 2. Bank devisa dan bank non devisa yang tidak melakukan merger ataupun akuisisi pada tahun 2005 hingga tahun 2007. 3. Bank devisa dan bank non devisa yang tidak dilikuidasi pada rentang tahun 2005 hingga tahun 2007. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Tabel III.1. Jumlah Sampel Berdasarkan Karakteristik Sampel No Kriteria Sampel Jumlah Bank Devisa Jumlah Bank Non Devisa 1 2 3 Bank Umum Konvensional yang terdaftar di Bank Indonesia Bank Umum Konvensional yang dilikuidasi selama tahun 2005-2007 Bank Umum Konvensional yang melakukan merger ataupun akuisisi selama tahun 2005- 2007 40 1 9 34 1 7 Jumlah populasi yang masuk kriteria sampel 30 26 Sumber: Bank Indonesia diolah. Berdasarkan kriteria yang terdapat di Tabel III.1, maka diperoleh jumlah bank devisa yang dijadikan sampel sebanyak 30 bank dan jumlah bank non devisa yang dijadikan sampel sebanyak 26 bank. III.4. Teknik Pengumpulan Data Teknik pengumpulan data dalam penelitian ini dilakukan melalui studi dokumentasi. Studi dokumentasi yaitu dengan mengumpulkan dan mempelajari data yang berhubungan dengan masalah penelitian yang diperoleh dengan cara mengakses Bank Indonesia serta dokumen berupa laporan keuangan yang dikeluarkan oleh bank devisa dan bank non devisa sejak tahun 2005 hingga tahun 2007. III.5. Jenis dan Sumber Data Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder. Data tersebut berupa laporan keuangan bank devisa dan bank non devisa yang bersumber dari situs resmi Bank Indonesia http:www.bi.go.id, dari website bank devisa dan p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara bank non devisa serta website lain yang berkaitan dengan penelitian ini. Data yang digunakan merupakan gabungan data antarperusahaan perbankan cross section dan data antarwaktu time series, yang disebut juga dengan pooling data. III.6. Hipotesis Pertama dan Kedua III.6.1.Identifikasi dan Definisi Operasional Variabel Hipotesis Pertama dan Kedua III.6.1.1. Identifikasi variabel hipotesis pertama dan kedua Variabel-variabel yang akan diuji pada hipotesis pertama dan kedua adalah: 1. Variabel bebas yang terdiri dari: X1 = Tingkat suku bunga Sertifikat Bank Indonesia SBI X2 = Kredit yang Diberikan 2. Variabel terikat Y yakni Loan to Deposit Ratio LDR III.6.1.2. Definisi operasional variabel hipotesis pertama dan kedua Definisi operasional variabel dari hipotesis pertama dan kedua adalah: 1. Tingkat suku bunga Sertifikat Bank Indonesia X 1 merupakan tingkat suku bunga surat berharga yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan hutang yang ditentukan oleh mekanisme pasar berdasarkan sistem lelang, berjangka waktu pendek 1-3 bulan. 2. Kredit yang diberikan X 2 merupakan semua kredit yang diberikan oleh bank, baik yang diberikan kepada bank lain dan semua realisasi kredit dalam rupiah dan valuta asing yang diberikan kepada pihak ketiga bukan bank. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara 3. Loan to Deposit Ratio Y merupakan perbandingan antara total kredit yang diberikan dengan total dana pihak ketiga DPK yang dapat dihimpun oleh bank, dengan rumus: 100 x DPK total diberikan yang kredit total LDR  LDR akan menunjukkan tingkat kemampuan bank dalam menyalurkan dana pihak ketiga yang dihimpun oleh bank yang bersangkutan. Tabel III.2. Definisi Operasional Variabel Hipotesis Pertama dan Kedua Variabel Definisi Indikator Pengukuran Tingkat Suku Bunga SBI X1 Kredit yang Diberikan X2 LDR Y Surat berharga atas unjuk dalam rupiah yang diterbitkan oleh BI sebagai pengakuan hutang berjangka waktu pendek Pinjaman yang disalurkan oleh bank kepada bank lain dan pihak ketiga bukan bank Mengukur tingkat kemampuan bank dalam menyalurkan dana pihak ketiga yang dihimpun oleh bank yang bersangkutan Tingkat suku bunga SBI yang dikeluarkan BI yang berjangka waktu 1 bulan Kredit yang diberikan dalam rupiah dan valas 100 x DPK total diberikan yang kredit total Rasio Rasio Rasio III.6.2. Model Analisis Data Hipotesis Pertama dan Kedua Model analisis data yang digunakan dalam hipotesis pertama dan kedua ini adalah analisis regresi linear berganda. Suatu model regresi harus dapat dipertanggungjawabkan, yaitu harus memenuhi kriteria BLUE Best Linear Unbiased Estimator. Bentuk model regresi linear berganda dalam hipotesis pertama dan kedua ini adalah sebagai berikut: e X b X b a Y     2 2 1 1 p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Di mana: Y : LDR a : Konstanta 2 1 b : Koefisien variabel X X 1 : Tingkat suku bunga SBI X 2 : Kredit yang Diberikan e : term of error variabel yang tidak terungkap Analisis data hipotesis pertama dan kedua dilakukan dengan bantuan software SPSS versi 12,0 dengan menggunakan tingkat kepercayaan confidence interval sebesar 95 dan tingkat toleransi kesalahan alpha 5. Pengujian hipotesis pertama dan kedua menggunakan pengujian secara simultan atau uji F adalah untuk menguji apakah semua variabel bebas atau dependen dalam model mempunyai pengaruh secara bersama-sama terhadap variabel terikat atau dependen. Hipotesis yang akan diuji ditulis sebagai berikut: Hipotesis Pertama Ho: b1,b2 = 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara serempak tidak berpengaruh terhadap LDR Bank Devisa. Ha: b1,b2 ≠ 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara serempak atau simultan berpengaruh terhadap LDR Bank Devisa. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Hipotesis Kedua Ho: b1,b2 = 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara serempak atau simultan tidak berpengaruh terhadap LDR Bank Non Devisa. Ha: b1,b2 ≠ 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara serempak atau simultan berpengaruh terhadap LDR Bank Non Devisa. Pengujian ini dilakukan dengan membandingkan nilai F hitung dengan F tabel . Dengan ketentuan jika nilai F hitung lebih besar dari nilai F tabel atau signifikansi F hitung lebih kecil dari á 0,05 maka Ho ditolak dan Ha diterima. Hal ini berarti bahwa variabel bebas dalam model mempengaruhi variabel terikat. Demikian pula sebaliknya, apabila F hitung lebih kecil dari F tabel maka Ho diterima dan Ha ditolak. Artinya bahwa variabel bebas dalam model secara bersama-sama tidak mempengaruhi variabel terikat. Selanjutnya pengujian secara parsial atau uji t adalah untuk menguji apakah suatu variabel bebas atau independen secara individual berpengaruh atau tidak terhadap variabel terikat atau dependen. Hipotesis yang akan diuji ditulis sebagai berikut: Hipotesis Pertama Ho: bi = 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara parsial tidak berpengaruh terhadap LDR Bank Devisa. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Ha: bi ≠ 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara parsial berpengaruh terhadap LDR Bank Devisa. Hipotesis Kedua Ho: bi = 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara parsial tidak berpengaruh terhadap LDR Bank Non Devisa. Ha: bi ≠ 0. Artinya tingkat suku bunga SBI dan kredit yang diberikan secara parsial berpengaruh terhadap LDR Bank Non Devisa. Untuk mengetahui apakah suatu variabel bebas secara parsial berpengaruh nyata atau tidak digunakan uji t atau t-student, dengan ketentuan jika t hitung lebih besar dari t tabel atau signifikansi t hitung lebih kecil dari á 0,05 dibagi dua maka Ho ditolak dan Ha diterima. Hal ini berati bahwa variabel bebas dalam model secara parsial mempengaruhi variabel terikat. III.6.3. Pengujian Asumsi Klasik Hipotesis Pertama dan Kedua III.6.3.1. Uji normalitas Uji normalitas berujuan untuk menguji apakah dalam model regresi variabel residual memiliki distribusi normal. Untuk mendeteksi apakah residual berdistribusi normal atau tidak yaitu dengan analisis grafik dan uji statistik. Analisis grafik dilakukan dengan melihat grafik histogram yang membandingkan antara data observasi dengan distribusi yang mendekati distribusi normal. Analisis grafik juga dilakukan dengan melihat normal probability plot. Distribusi normal akan p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara membentuk satu garis lurus diagonal dan ploting data residual akan dibandingkan dengan garis diagonal. Uji statistik dilakukan dengan uji Kolmogorov-Smirnov, di mana jika angka signifikansi yang ditunjukkan dalam tabel lebih kecil dari alpha 5 maka dikatakan data tidak memenuhi asumsi normalitas, sedangkan sebaliknya jika angka signifikan di dalam tabel lebih besar dari alpha 5 maka data sudah memenuhi asumsi normalitas Ghozali, 2005. III.6.3.2. Uji multikolinieritas Menurut Gujarati 2008 bahwa satu dari asumsi model linear klasik adalah tidak adanya multikolinieritas diantara variabel yang menjelaskan yaitu di antara variabel independen. Sedangkan Ghozali 2005 menyatakan bahwa: model regresi yang baik seharusnya tidak terjadi korelasi di antara variabel independen. Untuk melihat gejala ini dapat diukur dengan nilai tolerance dan nilai variance inflation factor VIF. Jadi nilai tolerance yang rendah sama dengan nilai VIF tinggi VIF=1Tolerance. Nilai cut off yang umum dipakai untuk menunjukkan adanya multikolinieritas adalah nilai Tolerance 0,10 atau sama dengan nilai VIF 10. III.6.3.3. Uji heteroskedastisitas Menurut Gujarati 2008 bahwa: suatu asumsi kritis dari model regresi linear klasik adalah bahwa gangguan u i semuanya mempunyai varians yang sama. Jika asumsi ini tidak dipenuhi, kita mempunyai heteroskedastisitas. Heteroskedastisits tidak merusak sifat ketidakbiasan dan konsisten dari penaksir OLS. Tetapi penaksir p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara ini tidak lagi mempunyai varians minimum, dengan perkataan lain, mereka tidak lagi BLUE. III.6.3.4. Uji autokorelasi Uji autokorelasi bertujuan menguji ada tidak kebebasan independensi data. Kebebasan data di sini berarti data untuk satu periode tertentu tidak dipengaruhi oleh data sebelumnya dan model regresi yang baik harus bebas dari autokorelasi. Menurut Algifari 1997: cara pengujiannya dilakukan dengan menggunakan statistik d Durbin-Watson. Untuk menguji apakah ada autokorelasi negatif atau tidak, digunakan pengukuran seperti yang tercantum pada Tabel III.3 berikut. Tabel III.3. Pengukuran Autokorelasi Durbin Watson Kesimpulan Kurang dari 1,10 1,10 sampai dengan 1,54 1,55 sampai dengan 2,46 2,47 sampai dengan 2,90 Lebih dari 2,91 Ada autokorelasi Tanpa kesimpulan Tidak ada autokorelasi Tanpa kesimpulan Ada autokorelasi Sumber: Algifari 1997. III.7. Hipotesis Ketiga III.7.1. Identifikasi dan Definisi Operasional Variabel Hipotesis Ketiga Hipotesis ketiga untuk melihat perbedaan kinerja keuangan bank devisa dan bank non devisa yang diukur melalui perbandingan ROA, ROE, OEOI, LDR dan NPM bank devisa dan bank non devisa. p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Definisi operasional variabel dari hipotesis ketiga adalah: 1. Return on Assets ROA ROA mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan secara keseluruhan. ROA dapat diformulasikan: 100 x asset total pajak sebelum laba ROA  2. Return on Equity ROE ROE mengukur kemampuan bank dalam memperoleh keuntungan bersih dikaitkan dengan pembayaran deviden. Apabila terjadi kenaikan dalam rasio ini berarti terjadi kenaikan laba bersih dari bank bersangkutan. 100 int mod x i al pajak setelah laba ROE  3. Operations ExpensesOperations Income OEOI OEOI merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasionalnya atau menilai kinerja manajemen bank, apakah telah menggunakan semua faktor produksinya dengan efektif, semakin rendah tingkat rasio OEOI maka semakin baik kinerja manajemen bank tersebut. OEOI diformulasikan: 100 x Income Operations Expenses Operations OI OE  p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara 4. Loan to Deposit LDR LDR menyatakan seberapa jauh kemampuan bank dalam membayar kembali penarikan dana yang dilakukan nasabah dengan mengandalkan kredit yang diberikan sebagai sumber likuiditasnya. Semakin tinggi rasio tersebut, maka semakin rendah likuiditas bank tersebut. 100 x DPK total diberikan yang kredit total LDR  5. Net Profit Margin NPM NPM menggambarkan tingkat keuntungan yang diperoleh bank dibandingkan dengan pendapatan yang diterima dari kegiatan operasionalnya. 100 tan x produktif aktiva Total bersih bunga Pendapa NPM  p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Tabel III.4. Definisi Operasional Variabel Hipotesis Ketiga Variabel Definisi Indikator Pengukuran ROA ROE OEOI LDR NPM Mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan secara keseluruhan Mengukur kemampuan bank dalam memperoleh keuntungan bersih dikaitkan dengan pembayaran deviden mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasionalnya mengukur kemampuan bank dalam membayar kembali penarikan yang dilakukan deposan dengan mengandalkan kredit yang diberikan sebagai sumber likuiditasnya Mengukur tingkat keuntungan yang diperoleh bank dibandingkan dengan pendapatan yang diterima dari kegiatan operasionalnya 100 x asset total pajak sebelum laba 100 int mod x i al pajak setelah laba 100 exp x income operations enses operations 100 x DPK total diberikan yang kredit total 100 tan x produktif aktiva Total bersih bunga Pendapa Rasio Rasio Rasio Rasio Rasio III.7.2. Pengujian Hipotesis Ketiga Hipotesis ketiga yang diajukan adalah, “Terdapat perbedaan kinerja keuangan yang diukur dari perbandingan Return on Assets ROA, Return on Equity ROE, Operations ExpensesOperations Income OEOI, Loan to Deposit Ratio LDR dan Net Profit Margin NPM antara Bank Devisa dan Bank Non Devisa”, di mana: a H , , 2 1    artinya bahwa tidak terdapat perbedaan kinerja keuangan yang diukur dari perbandingan Return on Assets ROA, Return on p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara Equity ROE, Operations ExpensesOperations Income OEOI, Loan to Deposit Ratio LDR dan Net Profit Margin NPM antara Bank Devisa dan Bank Non Devisa. b H 1 , 2 1    , artinya bahwa terdapat perbedaan kinerja keuangan yang diukur dari perbandingan Return on Assets ROA, Return on Equity ROE, Operations ExpensesOperations Income OEOI, Loan to Deposit Ratio LDR dan Net Profit Margin NPM antara Bank Devisa dan Bank Non Devisa. Hipotesis ketiga diuji dengan menggunakan teknik analisis uji beda t-test karena kedua sampel bersifat independen. Tujuan uji t dua variabel bebas adalah untuk membandingkan apakah kedua variabel tersebut sama atau berbeda. Gunanya untuk menguji kemampuan generalisasi signifikansi hasil penelitian yang berupa perbandingan keadaan variabel dari dua rata-rata sampel. Kriteria pengujian hipotesis: Jika tabel hitung t t  , maka tolak H tabel hitung t t  , maka terima H p d f Machine A pdf w rit er t hat produces qualit y PDF files w it h ease Produce quality PDF files in seconds and preserve the integrity of your original docum ents. Com patible across nearly all Windows platform s, sim ply open the docum ent you want to convert, click “print”, select the “ Broadgun pdfMachine printer” and that’s it Get yours now Universitas Sumatera Utara

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN