PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
17
6. PIUTANG USAHA - PIHAK KETIGA LANJUTAN
Jumlah piutang usaha sebelum dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu
288.538.851.816 257.858.771.798
Dikurangi penyisihan atas piutang ragu-ragu 3.046.700.000
-
Jumlah piutang usaha, bersih 285.492.151.816
257.858.771.798
Sebagian piutang usaha pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 digunakan sebagai jaminan atas hutang bank, seperti dijelaskan dalam Catatan 11 atas laporan keuangan konsolidasi.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pelanggan pada akhir periode, manajemen Perusahaan berpendapat bahwa seluruh saldo piutang usaha tersebut di atas dapat
tertagih. Analisis umur piutang usaha di atas pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
Persentase terhadap Jumlah Piutang Usaha
2010 2009
2010 2009
Lancar 139.795.033.334
156.105.247.214 48.45
60.54 Telah jatuh tempo:
1-30 hari 136.619.125.374
95.882.712.184 47.35
37.18 31-60 hari
12.124.697.391 5.870.812.400
4.20 2,28
Jumlah 288.538.856.099
257.858.771.798 100,00
100,00
7. PERSEDIAAN
2010 2009
Telepon selular 908.643.524.171
775.186.209.568 Kartu perdana dan voucher isi ulang
61.131.634.950 77.836.908.738
Barang dalam perjalanan 8.086.155.215
27.614.829.831 Aksesoris
3.279.913.094 4.161.979.545
Suku cadang 854.863.449
9.599.696.376 Netbooklaptop
58.189.722.210 2.015.680.729
Jumlah persediaan 1.040.185.813.089
896.415.304.787 Dikurangi penyisihan atas penurunan
nilai persediaan 3.267.793.888
1.090.582.711
Persediaan, bersih 1.036.918.019.201
895.324.722.076
Manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan pada tanggal 30 September 2010 cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas penurunan nilai persediaan.
Sebagian persediaan Perusahaan pada tanggal 30 September 2010 dan 2009 digunakan sebagai jaminan atas hutang bank, seperti dijelaskan dalam Catatan 11 atas laporan keuangan konsolidasi.
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
18
7. PERSEDIAAN LANJUTAN
Pada bulan Mei 2008, persediaan Perusahaan yang berada di salah satu gudang ekspedisi dengan nilai perolehan persediaan pada tanggal 31 Mei 2008 sebesar Rp13.543.342.965 telah terbakar. Sampai
dengan tanggal laporan auditor independen, penyelesaian penggantian kerugian tersebut oleh pihak asuransi masih dalam proses. Perusahaan berkeyakinan bahwa kerugian atas terbakarnya persediaan
akan tertutup dengan nilai pertanggungan asuransi sebesar Rp15.000.000.000 yang dihitung berdasarkan harga jual eceran atas persediaan tersebut dengan telah diterimanya sebagian pembayaran dari
perusahaan asuransi pada tanggal 8 Agustus 2008 sebesar Rp4.500.000.000, atau sebesar 30 dari jumlah nilai pertanggungan persediaan.
8. BIAYA DAN PAJAK DIBAYAR DI MUKA
2010 2009
Pajak Dibayar di Muka
Tagihan pajak penghasilan Catatan 11d 49.102.911.641
60.343.360.687 Pajak pertambahan nilai
dibayar di muka 58.705.215.590
21.735.065.687
Jumlah Pajak dibayar di muka 107.808.127.231
82.078.426.374 Biaya Dibayar di Muka
Sewa dibayar di muka 21.966.798.257 24.298.002.525
Fit Out 3.327.838.694
5.063.913.689 Service Charge
382.823.838 -
Asuransi dibayar di muka 899.128.348
1.499.447.140 Lainnya
575.111.413 1.603.337.261
27.151.700.549 32.464.700.615
Uang Muka – Pihak Ketiga
Pembelian persediaan AS 45.324.312 dan Rp.89.595.076.494
pada tahun 2010 AS 25.419.920 pada tahun 2009
627.549.239.649 246.090.243.092
Pembelian aset tetap AS 2.903.105 pada tahun 2009
2.953.365.754 28.104.962.100
Lain-lain 4.781.037.665
5.083.376.542 Jumlah uang muka
680.283.643.068 279.278.581.734
Jumlah biaya dibayar di muka dan uang muka pihak ketiga
707.435.343.617 311.743.282.349
Fit Out merupakan biaya renovasi dan dekorasi di outlet-outlet ritel Perusahaan yang diamortisasi selama 1 satu tahun. Biaya amortisasi atas Fit Out disajikan sebagai bagian dari “Beban Usaha” dalam laporan
laba rugi konsolidasi Catatan 19.
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
19
9. ASET TETAP
