PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
27
12. HUTANG USAHA LANJUTAN
Dolar Amerika Serikat Research in Motion Ltd., Singapura
AS 1.385.733 12.366.277.232
- PT ZTE Indonesia AS 57.468
512.843.093 -
PT Malifax Indonesia AS 38.320 341.967.502
- Added Benefit Investment Ltd., Singapura
AS 0 dan AS 51.816 Pada tahun 2010 dan 2009
- 501.633.648
Sony Ericsson Mobile Communication AB, Sweden AS814.256 dan 13.275.114
7.266.423.310 128.516.378.634
pada tahun 2010 dan 2009 Glory Access Trading Ltd., Hongkong
AS887.356 -
8.590.489.951 Lain-lain di bawah Rp 300 juta
AS 1.808 dan AS 36.117 Pada tahun 2010 dan 2009
16.134.661 349.645.289
20.503.645.798 137.958.147.522
Jumlah hutang usaha 99.919.713.855
175.234.947.862
Akun ini pada umumnya merupakan kewajiban kepada para pemasok atas pembelian barang dagang.
13. PERPAJAKAN
a. Hutang pajak:
2010 2009
Pajak penghasilan: Pasal 21
994.463.290 61.606.238
Pasal 23 558.681.934
243.690.216 Pasal 25
- 589.265.239
Pasal 26 -
519.799.000 Goods and service tax
AS 401.515 dan AS 522.511 pada tahun 2010 dan 2009
3.583.123.608 5.058.427.829
Hutang pajak penghasilan anak perusahaan di luar negeri AS 456.295 dan AS 19.653
pada tahun 2010 dan 2009 4.071.974.974
190.264.242
Jumlah hutang pajak 9.208.243.805
6.663.052.764
b. Beban manfaat pajak penghasilan badan:
2010 2009
Tahun berjalan 56.773.583.699
37.802.902.771 Tangguhan
- 795.071.829
Beban pajak penghasilan badan, bersih 56.773.583.699
38.597.974.600
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
28
13. PERPAJAKAN LANJUTAN
c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan badan seperti yang disajikan dalam
laporan laba rugi konsolidasi, dan penghasilan kena pajak untuk enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009 sebagai berikut:
2010 2009
Laba sebelum beban pajak penghasilan badan
213.725.883.531 129.408.658.358
Laba anak perusahaan sebelum pajak penghasilan 24.766.366.788
1.162.812.059 Laba Perusahaan sebelum pajak penghasilan
188.959.516.743 128.245.846.299
Koreksi fiskal Penyusutan aset tetap
3.542.322.722 60.091.602
Beban yang tidak dapat dikurangkan 1.968.296.215
2.972.292.613 Beban Pajak
21.823.045.482 105.296.204
Jamuan dan sumbangan 2.111.659.704
4.514.949.502 Penghasilan bunga yang telah dikenakan pajak final
1.093.343.795 2.798.442.990
Penghasilan kena pajak 210.226.851.627
133.100.033.230
d. Perhitungan tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
2010 2009
Beban pajak penghasilan badan – tahun berjalan Perusahaan
52.556.712.750 37.593.596.600
Anak Perusahaan 4.216.870.949
209.306.171 ___________________ __________________
Jumlah beban pajak penghasilan menurut laporan Laba rugi konsolidasi
56.773.583.699 37.802.902.771
Pembayaran pajak penghasilan di muka Perusahaan
Pasal 22 62.480.449.457
62.680.507.457 Pasal 23
55.651.054 17.300.312
Pasal 25 -
2.357.060.956 Jumlah
62.536.100.511 65.054.868.725
Tagihan pajak penghasilan Perusahaan
9.979.387.761 27.461.272.125
Hutang pajak penghasilan Anak perusahaan
4.071.974.972 190.264.242
Taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut : Perusahaan
Tahun 2010 9.979.387.761
- Tahun 2009
39.123.523.880 27.461.272.125
Tahun 2008 -
32.882.088.562 Jumlah
49.102.911.641 60.343.360.687
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
29
13. PERPAJAKAN LANJUTAN
