PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN Trust Finance AR 2017 Final

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Lanjutan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain d1March 20, 2017 22 sign: Pada tahun 2016, uang jaminan sewa yang diterima Perusahaan atas aset sewaan adalah sebesar Rp213.900.000 disajikan sebagai akun ”Jaminan Aset Sewaan” dalam laporan posisi keuangan. Aset sewaan dan aset tetap telah diasuransikan secara gabungan terhadap risiko kebakaran, pencurian, kebanjiran dan risiko lainnya all-risk dengan nilai pertanggungan untuk tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp5.433.000.000 dan Rp4.088.500.000. Manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat peristiwa atau perubahan keadaan yang menunjukkan adanya penurunan nilai aset sewaan Perusahaan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

9. ASET TETAP

Akun ini terdiri dari: 2016 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Harga Perolehan Tanah 1.806.798.413 1.826.397.975 - 3.633.196.388 Bangunan 3.003.259.996 - - 3.003.259.996 Peralatan kantor 1.689.997.808 18.410.000 - 1.708.407.808 Perabot kantor 465.341.245 - - 465.341.245 Kendaraan 2.862.725.000 1.634.500.000 437.200.000 4.060.025.000 Jumlah 9.828.122.462 3.479.307.975 437.200.000 12.870.230.437 Bangunan dalam penyelesaian - 847.352.025 - 847.352.025 Jumlah 9.828.122.462 4.326.660.000 437.200.000 13.717.582.462 Akumulasi Penyusutan Bangunan 686.711.698 150.163.004 - 836.874.702 Peralatan kantor 1.499.152.358 84.765.597 - 1.583.917.955 Perabot kantor 459.606.751 4.078.991 - 463.685.742 Kendaraan 1.798.318.754 977.353.128 437.200.000 2.338.471.882 Jumlah 4.443.789.561 1.216.360.720 437.200.000 5.222.950.281 Nilai Buku 5.384.332.901 8.494.632.181 2015 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Harga Perolehan Tanah 1.806.798.413 - - 1.806.798.413 Bangunan 3.003.259.996 - - 3.003.259.996 Peralatan kantor 1.685.397.808 4.600.000 - 1.689.997.808 Perabot kantor 465.341.245 - - 465.341.245 Kendaraan 2.405.140.000 655.800.000 198.215.000 2.862.725.000 Jumlah 9.365.937.462 660.400.000 198.215.000 9.828.122.462 Akumulasi Penyusutan Bangunan 536.548.698 150.163.000 - 686.711.698 Peralatan kantor 1.419.835.098 79.317.260 - 1.499.152.358 Perabot kantor 445.797.215 13.809.536 - 459.606.751 Kendaraan 1.360.994.249 635.539.505 198.215.000 1.798.318.754 Jumlah 3.763.175.260 878.829.301 198.215.000 4.443.789.561 Nilai Buku 5.602.762.202 5.384.332.901 Pada tahun 2016 dan 2015, jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada beban administrasi dan umum, masing-masing sebesar Rp1 . 216.360.720 dan Rp878.829.301 Catatan 24. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Lanjutan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain d1March 20, 2017 23 sign: Penjualan dan penghapusbukuan aset tetap adalah sebagai berikut: 2016 2015 Harga perolehan 437.200.000 198.215.000 Akumulasi penyusutan 437.200.000 198.215.000 Nilai buku - - Harga jual - 155.000.000 Laba penjualan aset tetap Catatan 23 - 155.000.000 Aset tetap tertentu milik Perusahaan dijadikan agunan untuk memperoleh pinjaman bank Catatan 11 dan 16. Aset sewaan dan aset tetap telah diasuransikan secara gabungan terhadap risiko kebakaran, pencurian, kebanjiran dan risiko lainnya all-risk dengan nilai pertanggungan untuk tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp5.433.000.000 dan Rp4.088.500.000. Manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset tetap yang dipertanggungkan. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat peristiwa atau perubahan keadaan yang menunjukkan adanya penurunan nilai aset tetap Perusahaan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.

10. ASET LAIN-LAIN

Akun ini terdiri dari: 2016 2015 Uang jaminan 402.927.785 402.927.785 Bunga deposito 122.339.751 - Lain-lain 274.515.000 121.083.998 Jumlah 799.782.536 524.011.783 11. UTANG BANK Akun ini terdiri dari: 2016 2015 PT Bank Central Asia Tbk 2.073.540.498 2.672.222.208 PT Bank Rakyat Indonesia Agro Niaga Tbk - 4.058.344.845 PT Bank Windu Kentjana International Tbk - 1.555.173.097 Jumlah 2.073.540.498 8.285.740.150 a. PT Bank Central Asia Tbk BCA i. Berdasarkan Pemberitahuan Pemberian Kredit No. 8279PKSLK2014 tanggal 17 Oktober 2014. Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman installment loan dari BCA dengan batas maksimum sebesar Rp3.700.000.000. Jangka waktu fasilitas pinjaman ini selama 3 tahun dengan tingkat suku bunga 12,75 per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan Sebidang tanah bangunan SHGB No. 210Sei Sikambing D Luas 94 m 2 yang terletak di Medan, Sumatera Utara dan SHGB No. 3736Gunung Bahagia luas 75 m 2 yang terletak di Balikpapan, Kalimantan Timur Catatan 9. ii. Pada tanggal 8 Agustus 2016, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit kendaraan bermotor dari PT BCA Finance sebesar Rp793.000.000. Jangka waktu fasilitas ini adalah 2 tahun dengan tingkat suku bunga efektif sebesar 8,47 per tahun. Utang ini dijamin dengan aset yang terkait Catatan 9. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Lanjutan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain d1March 20, 2017 24 sign:

b. PT Bank Rakyat Indonesia Agro Niaga Tbk BRI Agro Niaga

Pada tanggal 13 Pebruari 2013, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit installment loan dari BRI Agro Niaga dengan batas maksimum pinjaman sebesar Rp25.000.000.000. Jangka waktu fasilitas pembiayaan ini selama 3 tahun per batch dengan tingkat suku bunga 11 per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan pengalihan hak atas piutang cessie minimal 100 dari outstanding. Selama pinjaman belum dilunasi, Perusahaan tidak diperkenankan antara lain membubarkan Perusahaan; mengadakan transaksi dengan seseorang atau pihak lain, dengan cara yang berbeda di luar praktek dan kebiasaan yang wajar; menyerahkan kepada pihak lain seluruh atau sebagian hak atau kewajiban debitur. Pada tahun 2016, Perusahaan telah melunasi fasilitas kredit tersebut.

c. PT Bank Windu Kentjana International Tbk Bank Windu

i. Pada tanggal 25 Januari 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit installment loan dari Bank Windu dengan batas maksimum pinjaman sebesar Rp5.000.000.000. Jangka waktu fasilitas pembiayaan ini selama 3 tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 25 Januari 2013 dengan tingkat suku bunga 13 per tahun dan dijamin dengan hak pengalihan atas piutang cessie. Selama pinjaman belum dilunasi, Perusahaan tidak diperkenankan antara lain, menjaminkan dan atau menggadaikan barang yang telah dijaminkan kepada Bank Windu; membubarkan Perusahaan; menjual seluruh atau sebagian harta Perusahaan kecuali transaksi yang berhubungan dengan menjalankan usaha; melakukan investasi pada entitas lainnya; memberikan jaminan aset Perusahaan dan meminjamkan uang kepada pihak lain kecuali untuk kepentingan usaha; serta mendapat pinjaman dari pihak ketiga kecuali untuk kepentingan usaha. Pada tahun 2013, Perusahaan telah melunasi fasilitas kredit tersebut. ii. Pada tanggal 13 Maret 2013, melalui Surat Penawaran Kredit No. 002BWK- KBLIII2013, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit dari Bank Windu sebesar Rp10.000.000.000. Jangka waktu fasilitas ini selama 3 tahun dengan tingkat suku bunga 11,5 per tahun dan dijamin dengan pengalihan hak atas piutang cessie minimal 125 dari plafon pinjaman yang ditarik. Pada tahun 2016, Perusahaan telah melunasi fasilitas kredit tersebut. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, hutang bank telah dikurangkan dengan biaya transaksi terkait langsung dengan perolehan hutang bank masing-masing sebesar Rp51.443.108 dan Rp104.512.169.

12. ANGSURAN DITERIMA DI MUKA

Akun ini merupakan jumlah angsuran pembiayaan konsumen dari nasabah yang diterima di muka oleh Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing masing sebesar Rp3.230.513.802 dan Rp11.529.103.945.

13. BEBAN AKRUAL

Akun ini merupakan beban akrual atas jasa profesional pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.