2 Bila nilai DW lebih rendah dari pada batas bawah atau Lower Bound
DL, maka koefisien autokorelasi lebih besar dari pada nol, berarti ada autokorelasi positif.
3 Bila nilai DW lebih besar dari pada 4-DL, maka koefisien
autokorelasi lebih kecil dari pada nol, berarti ada autokorelasi negatif. 4
Bila nilai DW terletak diantara batas atas DU dan batas bawah DL atau DW terletak antara 4-DU dan 4-DL, maka hasilnya tidak dapat
disimpulkan.
2. Pengujian Hipotesis
Model penelitian ini menggunakan model regresi linier berganda. Model regresi linier berganda adalah model regresi yang memiliki lebih dari satu variabel
independen. Model regresi linier berganda dikatakan model yang baik jika model tersebut memenuhi asumsi normalitas data dan terbebas dari asumsi-asumsi klasik
statistik baik multikolinieritas, autokorelasi dan heterokedastisitas Lubis, 2007. Persamaan regresi linier berganda yaitu:
Y = α +
β
1
X
1
+
β
2
X
2
+
β
3
X
3
+
β
4
X
4
+
β
5
X
5
+
β
6
X
6
Ket : + e
Y =
Prediksi kegagalan ekonomi Financial Distress α
= konstanta
β
1
-
6
x =
koefisien regresi variabel independen
1
x =
CAR Capital Adequacy Ratio
2
x =
KAP 1
3
= Good Corporate Governance
x
4
x =
NIM Net Interest Margin
5
x =
BOPO
6
e =
Error =
LDR Loan Deposit Ratio
Penelitian ini menggunakan uji statistik t dan uji statistik f. Uji statistik t pada dasarnya menunjukkan seberapa jauh pengaruh satu variabel penjelas independen
secara individual dalam menerangkan variabel dependen Ghozali, 2005 . Uji-t dilakukan untuk mengetahui signifikan tidaknya pengaruh masing – masing
variabel bebas terhadap variabel terikat, atau dengan kata lain untuk menguji pengaruh variabel independen dan variabel dependen secara parsial.
Hipotesis yang akan diuji adalah : Ho = tidak semua variabel independen berpengaruh secara parsial terhadap
variabel dependen. Ha = semua variabel independen berpengaruh secara parsial terhadap variabel
dependen. Uji ini dilakukan dengan membandingkan t-hitung dengan t-tabel dengan
ketentuan : Jika t-hitung t-tabel, maka H
diterima dan Ha ditolak. Jika t-hitungt-tabel, maka H
ditolak dan Ha diterima. Uji statistik f digunakan untuk menunjukkan apakah semua variabel
independen yang dimasukkan dalam model mempunyai pengaruh secara bersama – sama simultan terhadap variabel dependen.
Hipotesis yang akan diuji adalah :
Ho = tidak semua variabel independen berpengaruh secara simultan terhadap variabel dependen.
Ha = semua variabel independen berpengaruh secara simultan terhadap variabel dependen.
Uji ini dilakukan dengan membandingkan f-hitung dengan f-tabel dengan ketentuan :
Jika f-hitung f-tabel, maka H diterima dan Ha ditolak.
Jika f-hitungf-tabel, maka H ditolak dan Ha diterima.
G. Jadwal Penelitian
