PAJAK DIBAYAR DIMUKA UTANG PAJAK PAJAK PENGHASILAN BADAN Beban pajak penghasilan tahun berjalan:

098 Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk 099 Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk PERPAJAKAN lanjutan 21 PINJAMAN KEPADA PIHAK-PIHAK YANG BERELASI 20 PINJAMAN JANGKA PENDEK: PT Ungaran Sari Garments 6.285.500 - - PT Buana Indah Garments - 6.347.600 6.347.600 Sub jumlah 6.285.500 6.347.600 6.347.600 PINJAMAN JANGKA PANJANG: PT Ungaran Sari Garments 77.360.000 72.544.000 72.544.000 PT Buana Indah Garments - 1.800.000 1.800.000 Sub jumlah 77.360.000 74.344.000 74.344.000 Jumlah pinjaman 83.645.500 80.691.600 80.691.600 31 Des 2012 31 Des 2011 31 Des 2011 Setelah kuasi Sebelum kuasi PT Ungaran Sari Garments Pada tanggal 14 Desember 2011, PT Ungaran Sari Garments mengambil alih pinjaman porsi A Entitas pada Gillespie International Limited. Atas pengalihan pinjaman tersebut, Entitas menandatangani Perjanjian Kredit dengan PT Ungaran Sari Garments pada tanggal 27 Desember 2011. Dalam perjanjian tersebut, Entitas memperoleh pinjaman sebesar US 8.000 dengan tingkat bunga LIBOR+3. Jangka waktu pinjaman selama 6 tahun dan jatuh tempo pada tanggal 30 November 2017. Berdasarkan amandemen perjanjian pinjaman tanggal 23 Mei 2012, angsuran dibayar per tahun dan dimulai pada 30 November 2014 dengan nilai angsuran pertama sebesar US 1.600. Jaminan atas pinjaman ini berupa: • Hak tanggungan peringkat dua atas tanah dan bangunan pabrik di Jl. Soekarno Hatta No 23 Probolinggo, Jawa Timur - Indonesia, dengan sertifikat HGB No 1 Curahgrinting dan HGB No 1 Kanigaran senilai US 15.000 atas nama PT Eratex Djaja Tbk. Selain itu, pada tahun 2012 Entitas memperoleh pinjaman jangka pendek sebesar US 650. Saldo pinjaman PT Ungaran Sari Garments pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar US 8.650 atau setara dengan Rp 83.645.500 dan US 8.000 atau setara dengan Rp 72.544.000. Pada tanggal 21 Desember 2011, PT Buana Indah Garments memberikan pinjaman sebesar US 700 dengan tingkat bunga sebesar 4,5. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada 20 Februari 2012. Entitas juga memperoleh pinjaman jangka panjang dari PT Buana Indah Garments berdasarkan Loan Agreement tertanggal 30 November 2011. Pinjaman sebesar Rp 1.800.000 dengan tingkat bunga sebesar 8. Pada tahun 2012, pinjaman tersebut telah dilunasi seluruhnya. PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PERPAJAKAN 21

a. PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Pajak Pertambahan Nilai 1.297.916 215.805 215.805 Jumlah pajak dibayar dimuka 1.297.916 215.805 215.805 31 Des 2012 31 Des 2011 31 Des 2011 Setelah kuasi Sebelum kuasi

b. UTANG PAJAK

Pajak Penghasilan pasal 21 492.432 261.886 261.886 Pajak Penghasilan pasal 2326 22.454 30.532 30.532 Pajak Penghasilan pasal 4 2 5.250 5.000 5.000 Entitas Anak: PT Asiatex Garmindo Pajak Penghasilan pasal 21 250 - - Pajak Penghasilan pasal 2326 131.467 1.187.596 1.187.596 Pajak Pertambahan Nilai 119.880 613.563 613.563 PT Eratex Hongkong Ltd Pajak penghasilan 14.932 40.138 40.138 Jumlah utang pajak 786.665 2.138.715 2.138.715

c. PAJAK PENGHASILAN BADAN Beban pajak penghasilan tahun berjalan:

Entitas Anak 173.834 161.354 161.354 Sub jumlah 173.834 161.354 161.354 Manfaatbeban pajak tangguhan: Entitas 2.563.319 2.198.027 2.198.027 Sub jumlah 2.563.319 2.198.027 2.198.027 Jumlah manfaatbeban pajak penghasilan badan 2.389.485 2.359.381 2.359.381 31 Des 2012 31 Des 2011 31 Des 2011 Setelah kuasi Sebelum kuasi 31 Des 2012 31 Des 2011 31 Des 2011 Setelah kuasi Sebelum kuasi Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak penghasilan badan sebagaimana ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghitungan pajak penghasilan Entitas serta piutang lebih bayar pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: Laba rugi konsolidasian sebelum pajak penghasilan badan 3.806.431 84.407.965 Ditambah dikurangi : Laba Entitas Anak 1.155.634 111.757 Pendapatan komprehensif - 1.062.560 Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan 11.931.782 2.608.532 Laba rugi Entitas sebelum pajak penghasilan badan dipindahkan 9.280.985 87.967.300 PERBEDAAN TETAP: Perjamuan, hadiah dan sumbangan 3.375 59.105 Perjalanan 32.900 3.654 Beban kendaraan 490 4.653 Tunjangan 102.037 181.806 Pendapatan jasa giro yang yang dikenai pajak penghasilan final 13.121 104.785 Keuntungan pelepasan investasi - 957.845 Penyusutan aset tetap 290.533 - Lain-lain 403.922 903.051 Jumlah perbedaan tetap 820.136 89.639 31 Des 2012 31 Des 2011 Sebelum kuasi 100 Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk 101 Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk PERPAJAKAN lanjutan 21 PERPAJAKAN lanjutan 21

c. PAJAK PENGHASILAN BADAN lanjutan PERBEDAAN TEMPORER: