100
Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk
101
Laporan Tahunan 2012 • Annual Report 2012 • PT. ERATEX DJAJA Tbk
PERPAJAKAN lanjutan
21
PERPAJAKAN lanjutan
21
c. PAJAK PENGHASILAN BADAN lanjutan PERBEDAAN TEMPORER:
Penyusutan aset tetap -
150.131 Kerugian penurunan nilai piutang
103.175 80.406
Amortisasi aset tak berwujud 117.665
109.464 Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan
784.431 137.907
Kerugian realisasi penurunan nilai persediaan 2.247.889
563.796 Efek penerapan PSAK 5055 Revisi 2006
- 8.891.174
Beban keuangan 2.071.711
169.213
Jumlah perbedaan temporer 5.324.871
9.108.111 Jumlah laba kena pajak rugi fiskal
3.135.978 78.948.828
Jumlah rugi fiskal yang dapat dikompensasi -
78.948.828 Pajak penghasilan badan
- -
PAJAK PENGHASILAN BADAN DIBAYAR DIMUKA:
Pajak penghasilan badan pasal 22 39.129
19.039 Pajak penghasilan badan pasal 23
72.026 144.052
Lebih bayar pajak penghasilan badan 111.155
163.091
Entitas akan menyampaikan Surat Pemberitahuan Pajak Tahunan SPT tahun 2012 sesuai dengan perhitungan pajak penghasilan badan yang dinyatakan di atas.
31 Des 2012 31 Des 2011
Sebelum kuasi
PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
lanjutan
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
lanjutan
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
d. ASETLIABILITAS PAJAK TANGGUHAN
OPERASI YANG DILANJUTKAN
ASET PAJAK TANGGUHAN - ENTITAS:
Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan 2.919.422
2.723.314 2.723.314
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang 129.745
103.952 103.952
Cadangan kerugian penurunan nilai investasi 69.375
69.375 69.375
Cadangan kerugian penurunan nilai persediaan 1.543.850
981.878 981.878
Jumlah aset pajak tangguhan 4.662.392
3.878.519 3.878.519
LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN - ENTITAS:
Aset tetap -
1.196.393 1.196.393
Aset tak berwujud 245.315
275.103 275.103
Kewajiban keuangan yang diukur pada nilai wajar 1.662.562
2.180.490 2.180.490
Jumlah aset pajak tangguhan, bersih 2.754.515
226.533 226.533
OPERASI YANG DIHENTIKAN
Aset pajak tangguhan, bersih Catatan 4 192.019
103.668 103.668
31 Des 2012 31 Des 2011
31 Des 2011
Setelah kuasi Sebelum kuasi
e. PIUTANG PAJAK
