PT PEMBANGUNAN JAYA ANCOL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2017 Tidak diaudit dan 2016 Diaudit Dalam Rupiah Penuh
29 30 Jun 2017
31 Des 2016 Rp
Rp
Entitas Anak
Pajak Hiburan 7,738,058,895
12,488,462,827 Pajak Pembangunan I
586,795,778 1,388,908,221
Pajak Penghasilan Pasal 4 2
7,815,513,135 8,904,407,914
Pasal 29 7,409,940,012
20,840,104,431 Pajak Pertambahan Nilai
2,427,855,474 3,323,986,326
Pasal 21 560,248,815
2,476,579,488 Pasal 23
66,469,044 246,176,623
Pasal 25 18,356,656
18,356,656 26,623,237,808
49,686,982,486
Jumlah 37,086,923,045
61,895,260,837
c. Pajak Kini
2017 2016
Rp Rp
Entitas Anak
Pajak Kini 39,059,705,500
36,442,830,500 Pajak Tangguhan
4,805,928,469 725,994,064
43,865,633,969 37,168,824,564
Konsolidasi
Pajak Kini 39,059,705,500
36,442,830,500 Pajak Tangguhan
4,805,928,469 725,994,064
Jumlah Beban Pajak 43,865,633,969
37,168,824,564
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
2017 2016
Rp Rp
Laba Sebelum Pajak Menurut Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
153,768,507,090 89,403,136,569
Eliminasi dan penyesuaian 50,710,089,421
34,965,107,977 Laba Sebelum Pajak Perusahaan
103,058,417,668 54,438,028,592
Bagian Laba yang telah diperhitungkan Pajak Penghasilan Final
18,972,999,924 16,715,950,878
Laba Sebelum Pajak Perusahaan 122,031,417,592
71,153,979,470 Perbedaan Temporer
Perbedaan Penyusutan dan Amortisasi 10,684,232,039
11,225,593,265 Manfaat Karyawan
1,549,009,064 4,207,556,069
Jumlah 9,135,222,975
15,433,149,334
PT PEMBANGUNAN JAYA ANCOL Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir 30 Juni 2017 Tidak diaudit dan 2016 Diaudit Dalam Rupiah Penuh
30 2017
2016 Rp
Rp
Perbedaan Tetap Bagian Laba Bersih Entitas
Investasi Ventura Bersama 13,133,545,841
2,223,348,225 Bagian Laba Bersih
Entitas Anak dan Asosiasi 162,718,587,227
115,398,274,539 Representasi
1,618,952,625 1,284,340,118
Bonus Karyawan dan Tantiem 293,941,961
5,505,000,903 Kenikmatan Karyawan
59,328,331 63,638,135
Penghasilan Bunga 15,704,998,241
1,473,455,176 Lain-lain
19,942,585,354 18,371,760,626
Jumlah 169,642,323,037
93,870,338,158
Laba Fiskal 38,475,682,471
7,283,209,354 Laba Fiskal Dibulatkan
38,475,682,000 7,283,209,000
Pajak atas Pendapatan Entitas Anak
39,059,705,500 36,442,830,500
Jumlah Beban Pajak 39,059,705,500
36,442,830,500
Dikurangi: Pajak Dibayar di Muka Pajak Penghasilan
Pasal 22 1,868,000
31,848,505 Pasal 23
225,622,384 110,615,771
Pasal 25 31,422,275,105
29,371,401,459 Jumlah
31,649,765,489 29,513,865,735
Kurang Bayar Pajak Penghasilan 7,409,940,011
6,928,964,765
Terdiri dari: Entitas Anak
7,409,940,011 6,928,964,765
Jumlah 7,409,940,011
6,928,964,765
Penghasilan kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2016 dan 2015.
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut:
2017 2016
Rp Rp
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Menurut 153,768,507,090
89,403,136,569 Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain Konsolidasian Laba Sebelum Pajak Entitas Anak
50,710,089,421 34,965,107,977
Bagian Laba yang Telah Diperhitungkan Pajak Penghasilan Final
18,972,999,924 16,715,950,878
Laba Sebelum Pajak Perusahaan 122,031,417,592
71,153,979,470 Tarif Pajak 25
30,507,854,398 17,788,494,868
Koreksi Fiskal 40,126,775,016
19,609,297,206 Beban Pajak
-- --
Jumlah Beban Pajak Penghasilan --
--
