PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
41
9. ASET TETAP LANJUTAN
31 Desember 2016 Saldo
1 Januari 2016
Penambahan Pengurangan
Reklasifikasi Saldo
31 Desember 2016
Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana 111.871.961
14.281.573 8.209
323.057 126.468.382
Mesin-mesin dan alat alat berat
20.399.242 4.779.454
- -
25.178.696 Kendaraan
64.659.957 14.261.904
2.140.961 152.324
76.933.224 Peralatan dan perlengkapan
kantor 212.257.223
62.290.064 604.129
1.961.043 275.904.201
Sub-total 409.188.383
95.612.995 2.753.299
2.436.424 504.484.503
Aset sewa pembiayaan - kendaraan
152.324 -
- 152.324
- Total akumulasi penyusutan
409.340.707 95.612.995
2.753.299 2.284.100
504.484.503
Nilai buku neto 420.472.052
451.343.312
Penyusutan atas aset tetap dibebankan sebagai berikut:
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Beban umum dan administrasi Catatan 28 47.324.216
41.853.324 Beban pokok penjualan dan beban langsung
4.522.953 5.353.342
Total 51.847.169
47.206.666
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 30 Juni 2016
Biaya perolehan 5.582.682
1.560.397 Akumulasi penyusutan
5.213.165 1.028.921
Nilai buku neto 369.517
531.476 Harga jual
876.256 929.174
Laba rugi penjualan aset tetap 506.739
397.698
Pada tanggal 30 Juni 2017, Perusahaan menghapus beberapa aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp1.480.229 2016: Rp431.751.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
42
9. ASET TETAP LANJUTAN
Rincian aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Total Persentase
Penyelesaian Total
Persentase Penyelesaian
Gedung Serba Guna Bandung 2.322.932
86 1.764.132
75,00 Tugu Utama Karawang
- -
2.716.632 44,00
Lain-lain 8.578.218
5.095.338 -
Total aset dalam penyelesaian 10.901.150
9.576.102
Di bawah ini adalah tanggal estimasi jangka waktu penyelesaian atas aset dalam penyelesaian pada tanggal 30 Juni 2017:
Tanggal Estimasi Penyelesaian
Gedung Serba Guna Bandung Juli 2017
Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian didasarkan pada biaya aktual yang terjadi dibandingkan dengan biaya proyek yang direncanakan.
Pada 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke aset tetap masing-masing sebesar Rp2.700.876 dan Rp32.382.437.
Pada 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp1.119.225 dan Rp97.706, menjadi properti investasi disebabkan oleh perubahan intensi manajemen dalam
penggunaan aset tersebut Catatan 10.
Pada 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp172.000 dan Rp49.121.751 dari properti investasi dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan
dengan penggunaan aset tersebut Catatan 10.
Pada 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, reklasifikasi dari aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp2.111.335 dan Rp0 menjadi persediaan dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut
Catatan 6.
Pada 30 Juni 2017, aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kebanjiran dan risiko lainnya semua risiko berdasarkan suatu paket polis dengan beberapa perusahaan termasuk PT Asuransi Allianz Utama
Indonesia, PT AIG Insurance Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT KSK Insurance Indonesia dan PT Asuransi Asoka Mas, seluruhnya pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan sebesar US25.972.559 dan Rp199.172.398.
Pada tanggal 30 Juni 2017, aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp54.263.218 2016: Rp48.700.460 digunakan sebagai jaminan atas utang bank dan lembaga pembiayaan Catatan 12.
Nilai wajar dari aset tetap pada tanggal 30 Juni 2017 sebesar Rp798.490.000 ditentukan berdasarkan penilaian yang dilakukan oleh penilai independen KJPP Hendra Gunawan dan rekan dalam laporannya tertanggal 23 Mei 2014.
Berdasarkan penelaahan manajemen Grup, tidak terdapat kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap pada tanggal 30 Juni 2017.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
43
10. PROPERTI INVESTASI
