PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
57
15. UTANG LAIN LAIN
Utang lain-lain merupakan utang yang terdiri dari:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Pihak ketiga: Utang titipan
93.778.630 77.871.237
Dividen 74.045.293
1.918.467 Pembelian aset tetap dan properti investasi
61.930.655 76.332.181
Kontraktor 23.726.827
28.122.832 Utang pemegang saham entitas anak
19.555.000 -
Lain-lain masing-masing dibawah Rp10.000.000 67.013.712
51.403.814
Total utang lain-lain 340.050.117
235.648.531
Dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
316.418.575 231.571.989
Total utang lain-lain - setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
23.631.542 4.076.542
16. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari akrual untuk:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum 1.099.129.864
1.354.282.652 Beban bunga
77.032.469 54.175.121
Promosi 49.383.819
9.860.879 Perbaikan dan pemeliharaan
28.317.139 29.167.880
Listrik, air dan telepon 21.884.650
20.651.801 Lain-lain masing-masing dibawah Rp10.000.000
65.538.020 47.151.152
Total beban akrual 1.341.285.961
1.515.289.485
Pada 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, akrual dari pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum tersebut disediakan untuk proyek baru Grup yang termasuk dalam pengembang properti. Akrual tersebut dihitung
berdasarkan biaya per meter persegi m² yang akan dikeluarkan pada area yang akan dikembangkan sebagai prasarana dan fasilitas sosial dan umum.
17. PERPAJAKAN
30 Juni 2017 31 Desember 2016
a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 132.696.784
158.718.804 Pajak pertambahan nilai
27.931.468 29.882.443
Estimasi restitusi pajak penghasilan 17.029.670
13.699.634 Pajak penghasilan - Pasal 21
- 500.000
Total pajak dibayar dimuka 177.657.922
202.800.881
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
58
17. PERPAJAKAN LANJUTAN
b. Utang pajak terdiri dari:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Pajak penghasilan Pasal 21
6.893.387 3.076.789
Pasal 23 4.928.081
3.288.996 Pasal 25
10.504 10.504
Pasal 26 182.815
826.171 Pasal 29
- 1.083.261
Pajak penghasilan final 33.137.496
32.470.766 Pajak pembangunan
6.004.988 5.017.488
Total utang pajak 51.157.271
45.773.975 18.
LIABILITAS IMBALAN KERJA
Grup mencatat liabilitas imbalan kerja untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan sesuai dengan Undang-undang Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003. Liabilitas imbalan kerja ini didanai.
Grup menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan. Iuran Perusahaan untuk dana pensiun dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran
bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,50 dari penghasilan dasar pensiun karyawan. Selain itu, Grup mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan
program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia, yang pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan
Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan sementara iurannya kepada DPLK dan MPP karena kecukupan dana untuk membayar penarikan dalam jumlah besar. Selanjutnya, pada bulan Juni 2014, Perusahaan juga mendaftarkan
karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun untuk Kompensasi Pesangon yang dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Central Asia Raya DPLK CAR.
19. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA
Uang muka dan jaminan yang diterima terdiri dari:
30 Juni 2017 31 Desember 2016
Uang muka yang diterima dari penjualan: Pihak-pihak berelasi
Bangunan komersial 2.068.321
1.138.200 Apartemen
1.129.768 2.597.010
Pihak ketiga Rumah
1.552.018.697 1.495.629.747
Apartemen 637.656.828
933.706.691 Bangunan komersial
162.667.682 156.803.531
Kapling 81.400.859
17.648.500 Perkantoran
76.797.524 -
Lain-lain 13.171.713
7.804.128 Total uang muka yang diterima
2.526.911.392 2.615.327.807
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2017 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
59
19. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA LANJUTAN
