PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2013 dan 31 Desember 2012 dan Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS September 30, 2013 and December 31, 2012
and Nine Months Periods Ended September 30, 2013 and 2012
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
61
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit
Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode sembilan bulan yang berakhir
pada tanggal 30 September 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut:
Details of income tax expensebenefit for the nine months periods ended September 30,
2013 and 2012, consist of the following:
2013 2012
Tahun berjalan Current
Perusahaan -
3.020.392 The Company
Entitas Anak 41.772.048
101.907.261 Subsidiaries
Sub-total 41.772.048
104.927.653 Sub-total
Pajak tangguhan Deferred tax
Perusahaan 14.253.835
- The Company
Entitas Anak 20.310.845
3.789.765 Subsidiaries
Sub-total 34.564.680
3.789.765 Sub-total
Total 7.207.368
101.137.888 Total
Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred income tax benefits are as follows:
2013 2012
Manfaatbeban pajak Income tax benefit
penghasilan - tangguhan expense - deferred
Perusahaan Company
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
14.253.835 -
Tax losses carry forward Sub-total
14.253.835 -
Sub-total
Entitas Anak Subsidiaries
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
22.863.161 -
Tax losses carry forward Penyesuaian atas pajak tangguhan
Adjustments in respect of previous tahun lalu
1.031.330 -
year deferred tax Penyusutan aset tetap
197.964 639.765
Depreciation of fixed assets Perubahan neto rugi antar
perusahaan yang belum Net changes in unrealized
direalisasi 3.250.899
- inter-company loss
Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan
Capitalization of labor costs to belum menghasilkan
530.711 -
immature plantations Imbalan kerja
- 3.150.000
Employee benefits Sub-total
20.310.845 3.789.765
Sub-total
Manfaat pajak tangguhan, neto 34.564.680
3.789.765 Deferred tax benefit, net
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2013 dan 31 Desember 2012 dan Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 30 September 2013 dan 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS September 30, 2013 and December 31, 2012
and Nine Months Periods Ended September 30, 2013 and 2012
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
62
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued