43
6. Nota Penerimaan
Nota penerimaan digunakan untuk merangkum setiap penerimaan kas yang terjadi setiap harinya. Kemudian diserahkan ke Kepala Kantor dan
Bendahara untuk diperiksa dan ditandatangani. Nota penerimaan ini memilik atribut:
a. Nomor nota penerimaan
b. Haritanggal
c. Nomor kwitansi
d. Keterangan
e. Nomor rekening
f. Jumlah
7. Nota Pembayaran
Nota pengeluaran digunakan untuk merangkum setiap pengeluaran kas yang terjadi setiap harinya. Kemudian diserahkan ke Kepala Kantor dan
Bendahara untuk diperiksa dan ditandatangani. Nota pengeluaran ini memiliki atribut:
a. Nomor nota pembayaran
b. Haritanggal
c. Nomor kwitansi
d. Keterangan
e. Nomor rekening
f. Jumlah
8. Bukti Investasi
Bukti yang diterima saat melakukan investasi pada sekuritas. 9.
Jurnal Jurnal yang digunakan untuk membukukan setiap transaksi yang terjadi.
7. Laporan-laporan yang Dihasilkan Laporan-laporan yang Dihasilkan dalam Prosedur Penerimaan Kas
Dalam prosedur penerimaan kas dihasilkan dua laporan, yaitu:
44
1. Laporan Perubahan Kas
Laporan perubahan kas memiliki komponen yang hampir sama dengan laporan arus kas, yaitu semua yang berhubungan dengan kas baik itu berupa
pemasukan maupun pengeluaran. Hanya saja dalam laporan perubahan kas disebutkan secara lebih detail dan rinci.
2. Laporan Arus Kas
Laporan arus kas lebih merangkum laporan perubahan kas yang ada. Laporan-laporan yang Dihasilkan dalam Prosedur Pengeluaran Kas
1. Laporan Perubahan Kas
Laporan perubahan kas memiliki komponen yang hampir sama dengan laporan arus kas, yaitu semua yang berhubungan dengan kas baik itu berupa
pemasukan maupun pengeluaran. Hanya saja dalam laporan perubahan kas disebutkan secara lebih detail dan rinci
2. Laporan Arus Kas
Laporan arus kas lebih merangkum laporan perubahan kas yang ada.
Laporan-laporan yang Dihasilkan dalam Prosedur Investasi
1. Laporan Posisi Portofolio Investasi
Laporan posisi portofolio ini memberi informasi mengenai posisi dari setiap investasi yang dilakukan oleh DP GKJ.
2. Laporan Hasil dan Biaya Investasi
Laporan ini memberikan informasi mengenai hail investasi yang diperoleh dan biaya investasi yang dikeluarkan untuk keperluan investasi.
3. Laporan Mutasi Deposito
Laporan ini dibuat untuk melaporkan penempatan deposito, adakah pencairan dalambulan tersebut, perpanjangan dan kapan jatuh tempo dari
deposito tersebut.
45
4. Daftar Deposito
Merupakan daftar rincian deposito yang ada dilengkapi dengan nominal, jangka waktu, tanggal penempatan dan tanggal jatuh tempo, prosentase
bunga, dan jumlah bunga yang didapat tiap bulan.
8. Kaitan dengan Prosedur Lain Kaitan Prosedur Penerimaan Kas dengan Prosedur Lain
Prosedur penerimaan kas terkait dengan prosedur investasi
Kaitan Prosedur Pengeluaran Kas dengan Prosedur Lain
Prosedur pengeluaran kas terkait dengan prosedur investasi
Kaitan Prosedur Investasi dengan Prosedur Lain
Prosedur investasi terkait dengan prosedur penerimaan kas dan prosedur pengeluaran kas
9. Lampiran-lampiran Lampiran-lampiranuntuk Prosedur Penerimaan Kas
