DUE FROM TO CUSTOMERS

PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Jumlah pindahan Brought forward Dinas Bina Marga dan Pengairan Samarinda Dinas Bina Marga dan Pengairan Samarinda PPKS Wilayah Sumatera VIII PPKS Wilayah Sumatera VIII SNVT Sumber Air Serayu Opak SNVT Sumber Air Serayu Opak BPLS Lapindo Porong BPLS Lapindo Porong DPU Kalimantan Timur DPU Kalimantan Timur PTJaringan Cimanuk - Cisanggarung Jaringan Cimanuk - Cisanggarung PT Persero Pelindo III PT Persero Pelindo III SNVT Plk Sungai Brantas SNVT Plk Sungai Brantas Pemkab Kutai Kartanegara Pemkab Kutai Kartanegara DPU Pemkab Bulungan DPU Pemkab Bulungan Dirjen Bina Marga BPJN IX Maluku Dirjen Bina Marga BPJN IX Maluku Ditjen Cipta Karya Ditjen Cipta Karya SNVt Makassar Jln Nas Wil. 1 SNVt Makassar Jln Nas Wil. 1 SNVT Jln Kartosuro SNVT Jln Kartosuro PU DirJen SDA BalaiBesar S.Brantas PU DirJen SDA BalaiBesar S.Brantas DinHub, KomInf Kab. Berau DinHub, KomInf Kab. Berau Ka,. Balai Besar Wil. S. Citarum Ka,. Balai Besar Wil. S. Citarum DPU Tata Ruang Kota Tarakan DPU Tata Ruang Kota Tarakan Kementerian PU Bina Marga Jl. Nasional VI enterian PU Bina Marga Jl. Nasional VII Kal Tim SNVT Pel Air Bregas SNVT Pel Air Bregas PPK DPU Kab Tanah Bumbu PPK DPU Kab Tanah Bumbu Dinas Prasjal Tata Ruang Sumbar Dinas Prasjal Tata Ruang Sumbar PT Pembangunan PerumahanPersero PT Pembangunan PerumahanPersero PPK SNVT Cidanau Ciujung Cidurian PPK SNVT Cidanau Ciujung Cidurian PT Angkasa Pura Hotel PT Angkasa Pura Hotel Satker Perkotaan Satker Perkotaan Kimpraswil Riau Kimpraswil Riau DirJen SDA Balai Besar Wil Sumatera III DirJen SDA Balai Besar Wil Sumatera III Bank Indonesia Bank Indonesia PU Bina Marga SumSel PU Bina Marga SumSel PT Perkebunan Nusantara IIIPersero PT Perkebunan Nusantara IIIPersero PT Angkasa Pura II Persero PT Angkasa Pura II Persero Pihak Berelasi lainnya Other Related Party di bawah Rp 3.000.000 under Rp 3.000.000 Sub Jumlah Sub Total Jumlah Total Details of due to customers as follows : PT Chevron Pasific Indonesia PT Chevron Pasific Indonesia Jumlah Total Proyek Jalan Sorek Meranti-Gintung, Riau Jalan Sorek Meranti-Gintung Project, Riau - 19,141,253 - 17,918,685 - 5,609,604 18,087,721 30,493,281 Des Dec 932,087,247 495,388,359 2014 2013 9,101,180 - 7,612,518 - 1,235,412,579 16,681,773 9,790,243 14,093,259 - - 2014 - 11,541,974 - 10,701,127 - 12,592,099 29,525,126 - - - 1,962,335,244 812,713,348 2,219,539,269 - 3,370,327 62,980,467 103,691,642 15,521,566 19,631,250 - 14,473,009 6,237,002 - 3,011,960 Perseroan mempunyai tagihan bruto Rp2.854.337 atas eskalasi Proyek Jalan Sorek Meranti. Dinas Pekerjaan Umum Propinsi Riau belum melakukan pembayaran karena adanya perbedaan cara perhitungan eskalasi. Penyelesaian tagihan bruto tersebut melalui BANI . Sisa tagihan bruto per 30 September 2014 senilai Rp 1.036.155 10,880,470 139,444,458 2013 10,880,470 139,444,458 6,360,326 3,784,330 Des Dec Sept 3,941,537 - 24,707,497 8,079,089 Sept 1,036,155 5,984,264 Rincian saldo kewajiban bruto pemberi kerja per pelanggan adalah sebagai berikut : - Sept Sept The Company has the account remain of do from customer amounting to Rp2,854,337 for the escalation of Sorek Meranti Road Project. Dinas Pekerjaan Umum Provinsi Riau has not made payments due to the different way of calculating the escalation. Completion of the due from customers through BANI . The remain of due from customer in September 30, 2014 is Rp 1.036.155 1,602,801 - 7,702,463 7,259,291 3,698,505 5,876,944 9,522,611 - 24,633,733 7,269,365 5,055,703 12,226,527 8,083,716 - 1,251,266 1,222,334 9,499,695 - 20,045,101 60 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PENDAPATAN YANG AKAN DITERIMA Pelanggan PT Wijaya Karya Persero Tbk PT Wijaya Karya Persero, Tbk Departemen Investasi Invesment Department PLTG Borang 60 MW PLTG Borang 60 MW PLTD Ambon PLTMG Rengat 20 MW PLTMG Rengat 20 MW PLTMG Rengat 20 MW Pelanggan PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi Customer Pelanggan PT Wika Beton PT Wika Beton Customer Jumlah Total PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES Akun ini terdiri dari: This account consists of: Pusat Manajemen Head Office Piutang lain-lain Konstruksi Other receivable Construction Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Investasi Investment Department Departemen Konstruksi Power Power Construction Dept. Departemen Wilayah Region Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Dept. PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Sarana Karya PT Wika Sarana Karya PT WIka Rekayasa Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi PT Wika Gedung PT Wika Gedung Sub Jumlah Sub Total Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment Jumlah Total Rincian Piutang Lain-lain per pelanggan : Details of Others Receivable by customers consists of : PT Artama Indocitramulia PT Artama Indocitramulia KSO Wika DBG - Wika Realty KSO Wika DBG - Wika Realty PT Propelat PT Propelat KSO Wika-Navigat-Mega Eltra KSO Wika-Navigat-Mega Eltra PT Siskem Aneka Timindo PT Siskem Aneka Timindo PT Dharma Naga Energy PT Dharma Naga Energy Piutang Bunga Deposito Bank Mandiri Bank Mandiri Deposit Interest Receivables PT Winner PT Winner PT Glory Mega Mandiri PT Glory Mega Mandiri PT Bumi Sentosa Dwi Agung PT Bumi Sentosa Dwi Agung Piutang Asuransi Wika Beton Piutang Asuransi Wika Beton PT Getraco PT Getraco PT Artha Debang PT Artha Debang CV Pancang Sakti CV Pancang Sakti PT Bumi Makmur Lestari PT Bumi Makmur Lestari PT Cawang Housing Development PT Cawang Housing Development Lainnya dibawah Rp1.000.000 Other below Rp 1.000.000 Sub Jumlah Sub Total Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment Jumlah Total 15,335,785 3,879,890 7,893,274 1,317,108 1,005,208 2,434,705 9,587,590 83,968,707 1,262,971 1,262,971 1,149,370 1,149,370 - 1,500,000 Sept Des Dec 32,455,935 97,475,239 51,512,772 2014 6,991,758 Sept 13,814,146 13,814,146 9,587,590 5,806,002 7. 7. ACCRUED INCOME 1,701,058 15,945,028 50,556,083 67,393,902 9,157,450 27,516,701 Pendapatan akan diterima merupakan piutang usaha yang belum ditagihkan selain dari aktivitas pelaksanaan proyek, dengan rincian sebagai berikut: Accured income represents unbilled trade receivables from other than project construction activites, details are as follows: 2014 2013 19,150,370 Dec Sept Sept Des - 13,185,607 8. 8. 2014 2013 16,308,305 2,931,760 1,826,694 1,826,694 3,498,580 3,406,864 1,475,997 2,536,933 2,377,843 6,991,758 Sept Sept Des Dec 13,700,000 13,700,000 2,305,087 2,305,087 860,326 2013 7,652,629 10,757,700 - 97,475,239 15,335,785 32,455,935 22,513,542 28,005,304 51,512,772 19,788,715 7,039,630 3,784,327 112,811,024 1,500,000 11,838,349 15,538,954 13,814,147 1,854,697 2,845,664 927,223 112,811,024 83,968,707 5,823,475 9,517,066 14,179,504 24,293,381 15,037,407 4,545,981 6,889,216 10,757,700 7,941,304 1,886,025 1,222,106 13,719,767 - 154,490 61 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PERSEDIAAN INVENTORIES Akun ini terdiri dari: This account consist of: Barang jadi Finished goods Barang baku dan bahan penolong Raw material and indirect material Suku cadang Spare part Persediaan dalam pengiriman Inventories in transit Barang dalam proses Work in process Produk komponen Component product Sub Jumlah Sub Total Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory Jumlah Total Barang Jadi Finished Goods Produk Beton di lapangan Concrete product in field Produk Beton di gudang Concrete product in warehouse Produk Konstruksi Baja dan otomotif Steel Structure and Automotif Product Persediaan Aspal Gas Stove Jumlah Total 4,767,866 Piutang lain-lain pada PT Artama Indocitramulia merupakan piutang pada Proyek PLTD Ambon terkait dengan proses pembelian mesin pembangkit listrik tenaga diesel. Other receivables at PT Artama Indocitramulia is receivable in PLTD Ambon Projects related to the purchase of diesel engine power plant. Dec 537,773,983 753,303,014 969,280,351 2013 206,775,063 538,228,239 267,899,922 209,403,226 263,473 263,473 Other receivables to PT Propelat represent receivables for the Cipularang Bridge Project and have been 100 impaired. Up to reporting date, it is still on process at the Jamdatun DA Office. Piutang Lain-lain pada PT Propelat merupakan piutang pada Proyek Jembatan Cipularang dan sudah disisihkan 100. Sampai dengan tanggal laporan masih berproses di Jamdatun. 2014 46,091,767 5,671,548 17,007,232 - 9. 9. Berdasarkan analisa status masing-masing saldo akun piutang lain-lain pada akhir tahun, manajemen Perseroan berpendapat bahwa jumlah cadangan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang. Based on analysis of the status of each account balance of other receivables at the end of the year, the management of the company believes that the amount of allowance for receivable impariment should be sufficient to cover the loss possibility caused by uncollectibility of receivables. Seluruh piutang lain-lain adalah dalam mata uang Rupiah. All other receivables are denominated in Rupiah currency. Piutang lain-lain pada KSO Wika-Navigat-MegaEltra merupakan pelanggan ventura bersama PLTD Tanjung Batu yang terkait pembebanan billing rate dan overhead. Other receivables KSO Wika-Navigat-Megaeltra is joint venture on the customer-related imposition billing rate and overhead at PLTD Tanjung Batu. Other receivables at PT Dharma Naga Energy is a receivable related to the purchase of coal PT Wika Industri Konstruksi. Piutang lain-lain pada PT Dharma Naga Energy merupakan piutang terkait dengan proses pembelian batu bara pada PT Wika Industri Konstruksi. KSO Wika DBG-PT Wika Realty merupakan piutang atas penjualan aset tanah di Surabaya . KSO Wika DBG-PT Wika Realty is receivable on sale of land assets in Surabaya. Piutang lain-lain pada PT Siskem Aneka Timindo merupakan piutang untuk operasional pekerjaan instalasi pada proyek pembangunan pabrik kelapa sawit pada PT WIka Rekayasa Konstruksi. Other receivables at PT Siskem Aneka Timindo an operational receivables for installation work on the construction of palm oil mills on the PT WIka Rekayasa Konstruksi projects 2014 2013 537,773,983 753,303,014 Sept Sept Des Dec 14,192,818 632,115 3,523,180 969,543,824 1,118,653,829 4,630,925 Sept Sept Des 327,082,480 11,683,594 17,811,129 15,921,412 396,875,137 1,118,390,356 Persediaan Barang Jadi merupakan persediaan barang jadi produk beton PT Wika Beton, produk metal, tabung gas, batubara, sparepart otomotif dan konversi energi PT Wika Industri Konstruksi yang terinci sebagai berikut: Finished Goods inventory is related to concrete products PT Wika Beton, metal products, gas cylinders, coal, automotive spare parts and energy conversion PT Wika Industri Konstruksi are detailed as follows: 62 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Bahan Baku Penolong Raw Material Suplement PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Gedung PT Wika Gedung PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Sarana Karya PT Wika Sarana Karya PT Wika Realty PT Wika Realty y y Jumlah Total Suku cadang Spare part Persediaan Dalam Pengiriman Inventories in transit PT Wika Gedung PT Wika Gedung PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. Jumlah Total Produk Komponen Component Product Spare Part Otomotif Automotive Spare Part Penurunan nilai persediaan Impairment of inventory Jumlah Total Barang Dalam Proses Work in Process Dec 31 PT Sarana Karya PT Sarana Karya PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi Jumlah Total 241,972 Sept 3,259,707 1,048,228 2014 2013 Sept Raw materials suplement is raw material used in concrete industry, metal, automotive products and spare parts also rebar inventory and cement at the construction projects. 263,473 263,473 368,642 Bahan Baku dan Penolong merupakan persediaan bahan baku pada industri beton, metal, dan produk spare part otomotif serta persediaan material besi beton dan semen di proyek-proyek konstruksi. 4,388,953 3,045,198 107,484,235 87,153,020 1,810,147 Dec Sept 73,102,255 2013 This inventory is a spare parts for production equipment at the PT Wika Beton, PT Wika Industri Konstruksi, and Department of Industrial Plant. 2014 Dec Sept Des 182,200,399 192,535,799 Persediaan barang dalam proses merupakan persediaan dalam proses produksi atas produk aspal Buton PT Sarana Karya, spare part otomotif dan konversi energi PT Wika Industri Konstruksi Inventories of work in process includes Buton asphalt product of PT Sarana Karya, automotive spare part and conversion energy of PT Wika Industri Konstruksi. Persediaan produk komponen merupakan persediaan produk dalam proses setengah jadi PT Wika Industri Konstruksi untuk komponen spare part otomotif yang terinci sebagai berikut: Inventories of component products is inventory of work in process of PT Wika Industri Konstruksi for automotive spare parts which are detailed as follows: 2014 2013 Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunan nilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT Wika Industri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisa umur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan. The impairment of inventory is caused by the decline in value as a result of the decline in sales value of inventory of automotive spare part in PT Wika Industri Konstruksi. It has been conducted on the basis of analysis of inventory age and a review of the condition of inventories and their selling prices at reporting date. 632,115 3,523,180 Sept Sept Des Dec 37,002,305 24,914,771 9,343,128 - 6,828,249 - 11,683,594 4,630,925 Persediaan ini merupakan persediaan suku cadang atas peralatan produksi pada PT Wika Beton, PT Wika Industri Konstruksi, dan Departemen Industrial Plant. 97,758 - Sept 2013 31 Des 10,012,451 Inventories in transit are supply cylinder tank of PT Wika Industri Konstruksi and rebar material of the Company and PT Wika Gedung, details as follow : 14,192,818 , , 396,875,137 327,082,480 Persediaan dalam pengiriman merupakan persediaan tabung pada PT Wika Industri Konstruksi dan material besi beton pada Perseroan dan PT Wika Gedung, sebagai berikut : 2014 4,180,367 695,813 4,072,052 4,767,866 Sept Des 63 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Saldo awal Beginning balance Penambahan sebagai beban Addition as a cost Pemulihan Recovery Saldo akhir Ending balance - Beban Material Mateial Cost - No borrowing costs were capitalized to obtain inventories. PT Asuransi Bintang JumlahTotal UANG MUKA ADVANCES Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows : Pemasok Supplier Subkontraktor Sub-contractor Uang muka pekerjaan Advance Jumlah Total 18,140,744 Des Dec Nilai Sept Company coveredinssured materials supplies, work in process, product components, finished goods in the warehouse and spare parts as follows: 263,473 263,473 Jumlah Persediaan yang diakui sebagai beban konstruksi adalah sebagai berikut : Terms - Policy Number - Location - 196,626 2014 Insurance Company Insurance Sept Des Dec Sept Sept Des Dec 2,240,497,901 Advances to supplier represents advances given to the projects operatos for the operating expenses of the project. Pabrik Jatiwangi P10115101146000 200614-200615 15,571,622 Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan. Management believes that issurance coverage is adequate to cover possible losses on inventory inssured. Advances to supplier represents advances paid to supplier in connection with the procurement of construction raw material and construction material at the project. 212,446,428 Sept Sept Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yang diberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaan bahan baku dan material konstruksi di proyek. Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produk dalam proses, produk komponen, barang jadi dan suku cadang sebagai berikut: Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untuk memperoleh persediaan. Uang muka pekerjaankegiatan kerja persekot merupakan uang muka yang diberikan kepada pelaksana proyek untuk keperluan operasional proyek. Jangka Waktu 2,027,236,739 Nomor Polis Penanggung Lokasi Mutasi penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut : 2014 2013 2013 263,473 66,847 The movement in impairment for doubtful accounts is as follows : 114,624,837 112,270,604 73,714,994 44,447,290 Advances to subcontractors represents advances paid to subcontractors in connection with the contract of project work operation, the subcontractor will repay to the company at the time of performance payment. Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang muka yang diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengan kontrak pelaksanaan pekerjaan proyek, subkontraktor akan mengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaran prestasi kerja. 10. 10. 2014 2013 400,786,259 312,164,168 155,446,274 Total inventories recognized as an constructions expense is as follows: 64 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows : Biaya pengelolaan Management expenses Biaya usaha Operating expenses Biaya produksi Production expenses Biaya distribusi Distribution expenses Biaya sewa dan asuransi Rent and insurance expenses Biaya pengadaan Procurement expenses Lain-lain Other Jumlah Total Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department Departemen Wilayah Region Department Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Luar Negeri Overseas Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department Departemen Konstruksi Power Power Construction Dept. Departemen Investasi Investment Department Pusat Manajemen Head of Management PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Gedung PT Wika Gedung PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi Jumlah Total 292,903 13,732,801 7,504,134 6,831,857 Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT Wika Beton yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk pada tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013. 40,683,981 8,617,396 3,987,416 14,590,804 2014 11,294,154 Rincian biaya usaha dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid operating expense shall be as follows: 2013 18,249,785 20,775,835 151,907,404 307,029,645 1,893,957 1,681,326 52,896,328 118,456,112 151,144,843 Sept Sept Des 68,224,865 20,713,074 9,040,166 Biaya usaha dibayar di muka per unit kerja atau lokasi, merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan kegiatan usaha Perseroan seperti biaya pengusahaan proyek, tender dan biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi. Dec 11. 11. 528,761,653 Biaya produksi dibayar di muka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk keperluan perusahaan dan belum dapat diperhitungkan dengan penjualan karena pada tanggal pelaporan berita acara kemajuan fisik belum dapat ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang belum ditandatangani. Prepaid production expense represents costs expended to fulfill the companys need and could not be matched to the sales, because on the reporting date, the minutes of physical progress recognition could not be signed by the field supervisor and or minutes of goods delivery has not been signed. 1,223,334 1,869,763 85,130 3,449,434 Prepaid Distribution Costs represents costs for the products distribution of PT Wika Beton which were deferred due to time difference between the sales recognition and the delivery of the product as of September 30, 2014 and December 31, 2013. . 3,982,101 3,006,116 15,909,975 Prepaid operating costs per work unit or per location, represents costs incurred in connection to business activities such as cost of project concession, bid and other business expenses and also the cost of rent and insurance. 68,224,865 8,672,379 43,193,166 17,064,246 Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untuk pembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan oleh PT WIKA Realty yang berlokasi di Bali, Balikpapan dan Bekasi. Prepaid cost management is a cost paid in advance for the opening of new areas to be developed by PT Wika Realty located in Bal, Balikpapan dan Bekasi. 156,321,141 66,020,215 850,831 2,057,415 1,908,305 Dec Sept 141,774 1,434,289 - 4,514,016 938,231 151,144,843 Sept Des 2014 2013 65 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Departemen Investasi Power Power Investment Dept. Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Luar Negeri Overseas Department Departemen Wilayah Region Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department Departemen Konstruksi Power Power Construction Dept. PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi PT Wika Gedung PT Wika Gedung Jumlah Total JAMINAN USAHA BUSINESS GUARANTEE Rincian Jaminan adalah sebagai berikut : Details of Guarantee consists of : Pusat Manajemen Holding Company PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri Konstruksi PT Wika Realty PT Wika Realty PT WIka Rekayasa Konstruksi PT WIka Rekayasa Konstruksi PT Wika Jabar Power PT Wika Jabar Power Jumlah Total INVESTASI LAIN-LAIN OTHER INVESTMENT PT Prima Terminal Petikemas PT Prima Terminal Petikemas PT Krakatau Beton PT Krakatau Beton PT Marga Kunciran Cengkareng PT Marga Kunciran Cengkareng PT Jasamarga Bali Tol PT Jasamarga Bali Tol Jumlah Total PT Jasamarga Bali Tol PT Jasamarga Bali Tol Akun ini merupakan jaminan yang diberikan Perseroan dalam rangka memperoleh pinjaman non cash loan yang digunakan untuk membuat jaminan atas pelaksanaan pekerjaan. Jaminan tersebut berupa dana yang disetor kepada bank yang ditunjuk dan akan dicairkan setelah habis masa berlakunya bank garansi, dengan rata-rata berlakunya bank garansi kurang dari satu tahun. This account is a guarantee provided by the company in order to obtain non cash of credit loan used to create collateral for the execution of work contract. This Collateral is in the form of funds paid to the appointed bank and will be recovered after bank guarantee expired. On average, the validity of a bank guarantee is less than one year. 5,924,145 3,350,669 20,389,848 33,452,021 34,752,021 50,852,517 21,700 854,000 - - 3,317,666 780,196 531,335 7,226,643 2,057,311 1,948,990 - 2,727 3,985,172 726,768 12,417,301 13,399 - Rincian biaya produksi dibayar di muka adalah: Details of prepaid production expenses are as follows: Perseroan memiliki 7.454 lembar saham yang merupakan 1 hak kepemilikan pada PT Jasamarga Bali Tol yang bergerak dalam bidang pengusahaan jalan tol Nusa Dua - Ngurah Rai - Benoa Bali, yang meliputi pendanaan, perencanaan teknik, pelaksanaan konstruksi, pengoperasian dan pemeliharaan jalan tol, serta usaha lainnya. The company owns 7.454 shares representing 1 ownership in PT Jasamarga Bali Toll which engaged in operating Nusa Dua - Ngurah Rai - Benoa Bali toll road. It includes the financing, planning, engineering, construction, operation and maintenance of highways, as well as other business. Sept Sept Sept Dec 1,057,040 1,935,312 151,907,404 40,683,981 2014 2013 1,847,113 2,566,030 Sept 1,951,785 - 12. 12. 3,034,452 3,034,452 3,417,569 3,417,569 27,000,000 27,000,000 13. 2014 2013 This account represents company investment with share ownership of less than 20, which detail is as follows: Akun ini merupakan investasi Perseroan dengan jumlah kepemilikan saham kurang dari 20, yang terinci sebagai berikut: 5,865,179 2,640,220 13. Des 2,620,312 8,703,062 10,354,303 14,407,119 Dec Sept Des Dec 2014 2013 Sept Des 2,642,812 - 57,696,145 2,046,095 1,300,000 66 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated - PT Jasa Marga Persero, Tbk - PT Pelindo III Persero - Pemerintah Provinsi Bali - Pemerintah Kabupaten Badung - PT Angkasa Pura I Persero - PT Adhi Karya Persero, Tbk - PT Hutama Karya Persero - PT Wijaya Karya Persero,Tbk - PT Pengembangan Pariwisata Bali Persero PT Marga Kunciran Cengkareng PT Marga Kunciran Cengkareng 59,707,000,000 8.0 59,707 Rp 59,707,000,000 8.0 Rp 59,635,000,000 8.0 7,454 Rp 7,454,000,000 1.0 7,454 Rp 7,454,000,000 1.0 7,454 Rp 7,454,000,000 1.0 2,982 Rp 2,982,000,000 0.4 Pemegang SahamShareholders Nilai nominal Rp 1.000.000 per saham SahamShares Rupiah Nilai penuhfull amount 409,993 Penurunan kepemilikan saham pada PT Jasamarga Bali Tol karena adanya penjualan sebanyak 6.336 lembar saham oleh Perseroan sesuai dengan akta jual beli saham No. 1, pada tanggal 20 Agustus 2013, yang dibuat dihadapan Paulina Siti Suprimulyanti Endah Putri, SH. Notaris di Depok. Decrease in share ownership in PT Jasamarga Bali Toll due to 6.336 shares by the company in accordance with the deed of sale and purchase of shares No. 1, on August 20, 2013, made before Paulina Siti Suprimulyanti Endah Putri, SH. Notary in Depok. Modal DasarAuthorized Capital 5,494,802 Rp 5,494,802,000,000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : 59,707 Rp 55.0 131,048 Rp 131,048,000,000 17.6 59,635 Based on the Deed of Venture Agreement No: 03 dated February 20, 2008 and the Deed of Article of Association of Company of PT Marga Kunciran Cengkareng PT MKC No.07 dated May 14, 2008, both made before notary Suzy Anggraini Muharram, SH. Notary in Jakarta. Last change by Deed of Statement of Shareholders of PT. Marga Kunciran Cengkareng No. 3 dated May 23, 2012 made before Efemia Surjawati Salim S.H., M.Hum., Notary in Tengerang , and additional paid in capital letter tequest from board of directors PT Marga Kunciran Cengkareng PT MKC No.140MKCXI2013, November 29, 2013, placed and paid- in capital amounting to: Rp 409,993,000,000 Purpose and objective of PT Marga Kunciran Cengkareng as was stated in the Articles of Assocation includes business activities such as: toll road and its infrastructure development, road supporting facility, landarea development around toll road, trading including inter island trade, importing, exporting, as distributor and supplier. Berdasarkan akta Perjanjian Usaha Patungan No: 03 tanggal 20 Februari 2008 dan Akte pendirian Perseroan PT Marga Kunciran Cengkareng PT MKC No.07 tanggal 14 Mei 2008, keduanya dibuat dihadapan Suzy Anggraini Muharam, SH. Notaris di Jakarta. Perubahan terakhir berdasarkan Akta hasil Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham - Luar Biasa PT. Marga Kunciran Cengkareng , Akta No 3 tanggal 23 Mei 2012 yang dibuat dihadapan Efemia Surjawati Salim S.H., M. Hum.notaris di Tangerang, serta surat permohonan tambahan modal disetor dari direksi PT Marga Kunciran Cengkereng PT MKC No.140MKCXI2013 tanggal 29 Nopember 2013, susunan modal di tempatkan dan disetor adalah sebagai berikut : Berdasarkan akta Berita Acara Rapat Umum Luar Biasa PT Jasamarga Bali Tol No: 01 tanggal 11 Desember 2013 dibuat dihadapan Paulina Siti Supriyanti EP, SH. Notaris di Jakarta, susunan modal di tempatkan dan disetor sebagai berikut : Based on the Deed of Minutes of Extraordinary General Meeting of PT Jasamarga Bali Toll Road No: 01 dated December 11, 2013, made before Paulina Siti Supriyanti EP, SH. Notary in Jakarta, the composition of capital placed and paid-in as follows : Rp 745,434,000,000 100 Perseroan memiliki 347.599 lembar saham yang merupakan 2,1 hak kepemilikan. PT Marga Kunciran Cengkareng bergerak dalam bidang penyelenggaraan dan pengelolaan fasilitas jalan tol. The company has 347,599 shares constituting 2.1 of the ownership right. PT Marga Kunciran Cengkareng business of providing toll road facility development and management. 745,434 Maksud dan tujuan usaha PT Marga Kunciran Cengkareng adalah sebagaimana tercantum dalam Anggaran Dasar adalah melaksanakan kegiatan usaha di bidang penyelenggaraan pembangunan jalan tol, pembangunan prasarana dan sarana dasar infrastruktur, fasilitas penunjang jalan, pengembangan lahan-lahankawasan sekitar jalan tol, melakukan usaha perdagangan umum termasuk antar pulau, impor, ekspor, distributor dan pemasok. Jumlah Total 67 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated - PT Jasa Marga Persero, Tbk - CMS-Works International Ltd. - PT Wijaya Karya Persero, Tbk - PT Nindya Karya Persero - PT Istaka Karya Persero PT Prima Terminal Petikemas PT Prima Terminal Petikemas - PT Pelabuhan Indonesia I Persero - PT Hutama Karya Persero - PT Wijaya Karya Persero,Tbk INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI INVESTMENT IN ASSOCIATED COMPANIES 30 Sept 2014 Sept 2014 1. PT Marga Nujyasumo Agung 2. PT Wika Industri Energi 3. PT Wika Jabar Power Perseroan memiliki 27.000.000 lembar saham yang merupakan 15 hak kepemilikan pada PT Prima Terminal Petikemas yang bergerak dalam bidang jasa pelayanan operasi kapal, jasa pelayanan operasi lapangan dan jasa lainnya yang berkaitan dengan pelayanan terminal petikemas yang meliputi pendanaan, perencanaan teknik, pelaksanaan konstruksi, pengoperasian dan pemeliharaan. The Company has 27,000,000 shares representing 15 ownership in PT Prima Terminal Petikemas which is engaged in vessel operations services, field operations services and other services related to the container terminal services includes financing, engineering design, construction, operation and maintenance. 3,163,150,900 2.1 54,940 Rp SahamShares Rupiah Nilai penuhfull amount 126,000,000 Rp 126,000,000,000 70.0 27,000,000 Pendirian perusahaan berdasarkan akta No. 162 tanggal 30 Juli 2013, yang dibuat oleh Rahmad Nauli Siregar, SH, Notaris di Medan dan telah mendapat pengesahan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-46327.AH.01.01. Tahun 2013. Sesuai perjanjian patungan No. R.0235PI-13 jo.SPPhh.1478Div601-2013 jo.TP.01.03A.DIR. 48182013, susunan modal ditempatkan dan disetor penuh sebagai berikut Establishment the Company based of the deed No. 162 dated July 30, 2013, made by Nauli Rahmat Siregar, SH, Notary in Medan and was approved by the Minister of Law and Human Rights No.. AHU-46327.AH.01.01. Year 2013. Refer to corresponding joint agreement No . R.0235PI-13 jo.SP Phh.1478Div601-2013 jo.TP.01.03A.DIR. 4818 2013, the members of the issued and fully paid as follows: Pemegang SahamShareholders Nilai nominal Rp 1.000 per saham 720,000,000 Rp Nilai nominal Rp9.100 per saham Jumlah Total 180,000,000 Rp Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : Penyertaan Pengurangan Berjalan 0.3 Rp 180,000,000,000 100 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : 720,000,000,000 Pemegang SahamShareholders 21.0 499,954,000 14. SahamShares Rupiah Nilai penuhfull amount Modal DasarAuthorized Capital Nama Perusahaan Company Name 14. Akun ini merupakan penyertaan saham pada Perseroan asosiasi, sebagai berikut: This account are investment in associated company so set forth as follows: Percentage Ending Of Awal Penambahan Bagian Laba Rugi Kepemilikan Ownership Begining Of Additional Deduction Penyertaan dan Deviden 12,616,427 3,479,070 Rp 31,659,537,000 15.0 196,682,571 26,000,000 5,658,012 217,024,558 Participation Participation Deviden Current Years 20,00 153,243,480 24,000,000 6,185,762 40,00 36,636,503 - 884,431 20,00 6,802,588 Participation 171,057,718 37,520,934 2,000,000 356,680 8,445,908 114,809,485,700 76.2 Part of Gain Lost Modal DasarAuthorized Capital 16,567,000 Rp 150,759,700,000 100 16,567,000 Rp 150,759,700,000 Akhir Penyertaan 627,572,400 0.4 Jumlah Total 347,599 Rp Rp 27,000,000,000 15.0 27,000,000 Rp 27,000,000,000 Persentase 68,964 Rp 68 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated 31 DESEMBER 2013 DECEMBER 31, 2013 1. PT Marga Nujyasumo Agung 2. PT Wika Industri Energi 3. PT Wika Jabar Power PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo Agung PT Wika Intrade Energi PT Wika Intrade Energi PT WIKA Jabar Power PT WIKA Jabar Power Hasil Usaha entitas asosiasi adalah sebagai berikut : Income Statement of the associates are as follows : PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo Agung PT Wika Intrade Energi PT Wika Intrade Energi PT WIKA Jabar Power PT WIKA Jabar Power PT MARGA NUJYASUMO AGUNG PT MARGA NUJYASUMO AGUNG Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : Liabilitas Liabilities Aset Assets Jumlah Total - PT Wijaya Karya PerseroTbk. - PT Jasa Marga Persero Tbk. - PT Moeladi Modal DasarAuthorized Capital 1,783,400 30 Sept Sept 30 , 2014 1,384,037,023 33,300,816 48,954 26,227,310 34,884 - 30 Sept Sept 30, 2013 Aset Assets Liabilitas Liabilities 1,766,141,082 182,500,000 Rp 182,500,000,000 146,000,000,000 20.0 730,000,000 Rp 730,000,000,000 100 Persentase Awal Rp 2,162,335,425 30 Sept Sept 30 , 2014 31 Des Dec 31 , 2013 Begining Of Additional Deduction Part of Gain Lost Ending Of Current Years Participation Participation Participation The Company has 146,000,000 shares or 20 ownership of PT Marga Nujyasumo Agung that specializes in planning, construction,bridges and complement of toll roads and the management of toll roads facilities. Pendapatan Sales - 1,987,059 8,803,940 153,243,480 130,120,000 36,009,524 137,826,038 46,234,783 40,00 Entitas asosiasi yang dimiliki oleh Perseroan seluruhnya beroperasi di Indonesia. Associates of the company exclusively operate in Indonesia. Jumlah Aset dan liabilitas entitas asosiasi adalah sebagai berikut : Total assets and liabilities associated companies are as follows: Penambahan 1,076,914,321 1,047,470 148,146 36,636,503 173,583,247 32,152,530 9,053,206 196,682,571 20,00 7,200,000 397,412 6,802,588 Nama Perusahaan Company Name Laba Bersih Net Income Pendapatan Sales Laba Bersih Net Income 362,998,885 30,928,812 223,516,995 32,233,397 37,535,827 Ownership Struktur permodalan dan komposisi susunan pemegang saham PT Marga Nujyasumo Agung adalah sebagai berikut: The capital structure and composition of shareholding structure of PT Marga Nujyasumo Agung is as follows: Pemegang SahamShareholders Nilai nominalPar Value Rp1.000 per sahamshare 25.0 401,500,000 Rp 401,500,000,000 55.0 1,067,426,000 Rp 1,067,426,000,000 146,000,000 SahamShares Rupiah Nilai penuhfull amount 50,230,371 2,211,077 53,623,507 2,811,657 Perseroan memiliki 146.000.000 lembar saham yang merupakan 20 hak kepemilikan, PT Marga Nujyasumo Agung yang bergerak dalam bidang perencanaan, penyelenggaraan pembangunan jalan, jembatan bangunan pelengkap dan fasilitas jalan tol serta pengelolaan jalan dan fasilitas tol. Penyertaan Bagian Laba Rugi Akhir Kepemilikan Penyertaan Pengurangan Berjalan Penyertaan Percentage 20,00 136,047,420 26,000,000 69 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PT WIJAYA KARYA INDUSTRI ENERGI PT WIJAYA KARYA INDUSTRI ENERGI Sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati,SH No.109 tanggal 29 Desember 2011, saham atas nama PT Wijaya Karya Intrade telah diambil alih oleh perseroan, sehingga susunan pemegang saham berubah sebagai berikut : PT Wijaya Karya Intrade Energi adalah perseroan terbatas yang didirikan pada tanggal 18 Juni 2010 sesuai dengan Akta Perseroan Terbatas PT Wijaya Karya Intrade Energi No.32 tangal 18 Juni 2010 yang dibuat dihadapan notaris Ryan Bayu Candra SH, M.Kn. di Jakarta dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU- 32045.AH.01.01. Tahun 2010 pada tanggal 24 Juni 2010. Modal dasar Perseroan ditetapkan sebesar Rp149.106.000.000 nilai penuh yang terbagi atas 298.212 lembar saham, dengan masing-masing saham bernilai nominal Rp500.000 nilai penuh. - Koperasi Karyawan PT Wijaya Karya Persero Tbk 73,000 36,500,000,000 47.1 The company has to divest 490.000 shares WIKA JABAR POWER to PT Prima Citra Perdana according to the deed of sale No. 5 made by M. Nova Faisal SH, M. Kn, Notary in Jakarta on January 9, 2013. With the divestment, the company portion of share ownership shall decreased from 55 to 20 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : PT Wijaya Karya Intrade Energy is a limited liability company established on June 18, 2010 in accordance with the Deed of Company Limited PT Wijaya Karya Intrade Energy No.32 dated June 18, 2010, made before Ryan Bayu Candra SH, M.Kn., notary in Jakarta and was approved by Minister of Justice and Human Rights Republic of Indonesia No. AHU-32045.AH.01.01. Tahun 2010 on June 24, 2010. Companys authorized capital is set at Rp149,106,000,000 full amount which is divided into 298,212 shares, with each share valued at par Rp500,000 full amount. In accordance to Sri Ismiyati, SH deed, no 109 dated December 29, 2011, shares in the name of PT Wijaya Karya Intrade has been taken over by the company, so the shareholding structure changed as follows: Pemegang SahamShareholders Nilai nominalPar Value Rp500.000 per sahamshare SahamShares Rupiah Nilai penuhfull amount Modal DasarAuthorized Capital 298,212 149,106,000,000 JumlahTotal 155,000 77,500,000,000 100 PT Wijaya Karya Jabar Power WIKA JABAR POWER PT Wijaya Karya Jabar Power WIKA JABAR POWER WIKA JABAR POWER didirikan sesuai Akta No.2 tanggal 16 Juli 2009 dibuat di hadapan A.Budy Prihastyanti Sorjaningsih, SH., notaris di Bandung, Akta pendirian tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai surat No. AHU-36304.AH.01.01 tanggal 30 Juli 2009. WIKA Jabar Power was officially established by Deed No.2 dated July 16, 2009 made before A.Budy Prihastyanti Sorjaningsih, SH. Notary in Bandung. The Articles of association of the Company has obtained approval from Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia with Decree No. AHU-36304.AH.01.01 dated July 30, 2009. Maksud dan tujuan dari Perusahaan adalah menyelenggarakan usaha pertambangan Panas Bumi sisi hulu up stream dan pembangunan Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi PLTP di sisi hilir down stream dan menyelenggarakan usaha ketenagalistrikan sampai dengan Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi dengan memanfaatkan sumber panas bumi yang berada di daerah Gunung Tampomas Kabupaten Sumedang dan Subang Propinsi Jawa Barat. The purpose and objectives of the Company is to conduct up stream effort of geothermal development and the downstream in the development of Geothermal Power Plant, Engaging in the electricity business in Power Plant that utilized geothermal heat source which is located in the area of Mount Tampomas Sumedang and Subang in the Province of West Java. Perseroan telah melakukan penjualan 490.000 lembar saham WIKA JABAR POWER kepada PT Prima Citra Perdana sesuai akta jual beli No. 5 yang dibuat oleh M. Nova Faisal SH, M.Kn, Notaris di Jakarta pada tanggal 9 Januari 2013. Dengan disvestasi tersebut, porsi kepemilikan saham Perseroan turun dari 55 menjadi 20. - PT Wijaya Karya Persero Tbk 62,000 31,000,000,000 40.0 - PT Graha Benoite Indonesia 20,000 10,000,000,000 12.9 70 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Modal DasarAuthorized Capital Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Paid in Capital : - PT Sari Prima Energi - PT Wijaya Karya Persero Tbk - PT Jasa Sarana - Resources Jaya Tehnik Management Indonesia PIUTANG SEWA JANGKA PANJANG LONG TERM LEASE RECEIVABLES Akun ini terdiri dari : This account consist of : Piutang Sewa Bruto Gross lease receivable Penerimaan Sewa Receipts from Lease Piutang Sewa Bersih Net lease receivable Bagian Lancar Current portion Bagian Tidak Lancar Non current portion Lewat jatuh tempo Over due Jatuh tempo Due in 1 tahun 1 year 1 - 2 tahun 1-2 year 2 - 3 tahun 2 - 3 year Lebih dari 3 tahun More than 3 year Jumlah Total Rupiah Nilai penuhfull amount Sesuai akta No. 18 tanggal 8 Pebruari 2013, yang dibuat oleh M. Nova Faisal, SH, M.Kn, Notaris di Jakarta, telah dilakukan peningkatan modal dasar dari 3.600.000 lembar saham menjadi 14.400.000 lembar saham. According to the deed No. 18 dated February 8, 2013, made by M. Nova Faisal, SH, M.Kn, Notary in Jakarta, the capital increase has been made the basis of 3.600.000 shares became 14.400.000 shares Struktur permodalan dan komposisi susunan pemegang saham WIKA JABAR POWER berdasarkan RUPS tanggal 28 Mei 2014 adalah sebagai berikut : 207,429,328 293,555,877 552,881,971 639,008,521 Piutang sewa merupakan nilai aset PLTG Borang Sumatera Selatan yang digunakan untuk produksi listrik ventura bersama PT Wijaya Karya Persero, Tbk - PT Navigat Energy pada pekerjaan pengadaan sewa beli pembangkit PLTG Borang 60 MW selama tujuh tahun sejak Juli 2012 dan setelah periode operasi BOT akan menjadi milik pemberi kerja tunggal PT Perusahaan Listrik Negara Persero. Sept Des Dec 552,881,971 639,008,521 115,150,881 115,150,881 437,731,090 523,857,640 14,400,000 144,000,000,000 3,220,000 32,200,000,000 70.77 920,000 15. 15. Sept Sept Des Dec 2014 2013 The Structure of capitalization and composition of shareholders of WIKA Jabar Power based on the Genereal Meeting of Sharehoders dated May 28, 2014, as follows: Pemegang SahamShareholders Nilai nominalPar Value Rp10.000 per sahamshare SahamShares 806,056,169 806,056,169 253,174,198 167,047,648 115,150,881 115,150,881 115,150,881 115,150,881 115,150,881 115,150,881 Rincian piutang sewa menurut umur adalah sebagai berikut : Details of the lease receivables are classified by year of maturity are as follows: 2014 2013 - - The balance of long-term lease receivables are assets of PLTG Borang for power plant production. PT Wijaya Karya Persero, Tbk and PT Navigat Energy as a venture, perform the procurement lease for power plant production PLTG Borang 60 MW for seven years period from July 2012 and after the production period BOT it will belong to a single employer manager PT Perusahaan Listrik Negara Persero. 2,300,000,000 5.05 180,000 1,800,000,000 3.96 Jumlah Total 4,550,000 45,500,000,000 100 Sept 9,200,000,000 20.22 230,000 71 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated ASET REAL ESTATE - PERSEDIAAN REAL ESTATE ASSETS - INVENTORIES a. ASET REAL ESTATE - BANGUNAN JADI a. ASET REAL ESTATE - BUILDING Persediaan Realestat : Real Estate Inventories : Bangunan Jadi Land under development Jumlah Total Bangunan Jadi terdiri dari : Housing inventories consists of: a. Tamansari Manglayang Regency b. Tamansari Persada Bogor c. Tamansari Bukit Mutiara d. Tamansari Bukit Damai e. Tamansari Metropolitan Menado f. Rusun Cawang g. Tamansari sudirman Exc. Recidence h. Festival fatmawati i. Apartement Pandan Wangi j. Tamansari Apartemen Semanggi k Tamansari The Hive Apartemen Jumlah Total b. ASET REAL ESTATE - TANAH BELUM DIKEMBANGKAN REAL ESTATE ASSETS - LAND FOR DEVELOPMENT Tamansari Puri Bali Sawangan Tamansari Palabuhan Ratu Grand Tamansari Samarinda 2 Tamansari Manglayang Regency Tanah Antang Makassar Tanah Puhu Bali Kantor Pusat Lokasi Samarinda ASET REAL ESTATE - PERSEDIAAN REAL ESTATE ASSETS - INVENTORIES Persediaan Realestat : Real Estate Inventories : Bangunan sedang konstruksi Building under Construction Tanah sedang dikembangkan Land under development Tanah matang Land available for sale Jumlah Total b. c. d. e. g. Land Area M 2 1,288,634 138,436,667 141,558,343 2014 7,322,798 a. 132,398,759 LT.M 2 Jumlah 7,322,798 17,512,644 16,019,887 41,550 66,749,095 640 8,141 2013 Perseroan memiliki aset realestat yang tercatat sebagai persediaan di Entitas Anak PT Wijaya Karya Realty Wika Realty dengan rincian sebagai berikut: The company owns real estate assets are recorded as inventories in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty Wika Realty as follows: 571,428,078 17. 17. 66,749,095 b. Perseroan memiliki aset realestat yang tercatat sebagai tanah belum dikembangkan di Entitas Anak PT Wijaya Karya Realty Wika Realty dengan rincian sebagai berikut: The company owns real estate assets are recorded as land for development in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty Wika Realty as follows: Uraian 30 Sept Sept 30, 2014 31 Des Dec 31, 2013 25,895 3,189,722 237,018 15,972,963 237,018 15,972,963 1,288,634 484,995,133 421,516,675 361,541,958 LB.M 2 2014 LB.M 2 2013 - 31 DesDec 31 - - 85 69,852 f. 41,550 189,248,806 62,117,671 68 246,951 68 246,951 - 38 34,685,279 Jumlah 7,324,037 15,103 7,324,037 4,304 62,117,671 27,928,850 38 27,327,600 1,722 15,018,073 LT.M 2 Penuh - Sept Sept Dec Total Total 84,393 2,001,902 84,393 2,001,902 194,665 8,513,669 194,665 8,513,669 690,010 37,806,954 690,010 107,433,288 25,895 3,189,722 Description Land Area M 2 15,103 Des Jumlah 189,248,806 Perseroan memiliki aset real estate yang tercatat sebagai persediaan di Entitas Anak PT Wijaya Karya Realty Wika Realty dengan rincian sebagai berikut: The company owns real estate assets are recorded as inventories in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty Wika Realty as follows: 343 9,822,081 343 9,822,081 769 1,239,361 1,134 1,335,190 91 186,832 91 186,832 2014 2013 Sept Sept Des 70 340,124 Dec 189,248,806 62,117,671 70 340,124 16. 16. 113 448,171 113 448,171 640 6,009 141,713,637 - - 72 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Bangunan yang sedang dikonstruksi terdiri dari : Buildings under construction consists of: a. Tamansari Bukit Mutiara b. Tamansari Pelabuhan Ratu c. Tamansari Manglayang Regency d. Tamansari Puri Bali e. Grand Tamansari Samarinda f. Tamansari Metropolitan Manado g. Tamansari Majapahit Semarang h. The Hills Tamansari Semarang i. The Green Tamansari Surabaya j. Tamansari Semanggi Apartement k Tamansari Panoramic Apartment l. Debang Tamansari Medan m. The Hive Tamansari n. Tamansari Kahyangan Kendari o. The Lagoon Tamansari p. La Grande Tamansari q. Skylounge Tamansari r. Jivva Tamansari s. Tamansari Iswara t. Tamansari Hive Office u. De Papilio Jumlah Total Tanah yang sedang dikembangkan terdiri dari : Land under development consists of: a Grand Tamansari Samarinda b Tamansari Bukit Mutiara c Tamansari Majapahit Semarang d Tamansari Puri Bali e Tamansari Metropolitan Manado f. Tamansari Pelabuhan Ratu g The Hills Tamansari Semarang h Debang Tamansari Medan i. Tamansari Kahyangan Kendari k Tamansari La Grande Tanah matang terdiri dari : Mature land consists of: a. Tamansari Persada Bogor b. Tamansari Manglayang Regency c. Tamansari Pesona Bali d. Tanah Aceh e. Tamansari Bukit Damai f. Grand Tamansari Samarinda g. Tamansari Bukit Mutiara h. Tamansari Metropolitan Manado i. Festival Fatmawati Jumlah Total 16,232,187 17,001 18,430,963 5,260,243 LB.M 2 2014 - 48,878 361,541,958 50 8,197,047 2014 2013 1,747,939 1,528 1,747,939 37,090 44,694,693 62,432 421,516,675 6,515 16,449,621 538 6,028,757 29,746,509 4,393 27,196,436 2,363 66,187,626 9,361 - - 29,797,038 LT.M 2 31 DesDec 31 - - 4,939 44,711,154 - - 22 30,965 8,921 83,766,185 5,919 47,673 LT.M 2 21,933,013 37,296 21,152,105 163,712 132,398,759 30 SeptSept 30 31 DesDec 31 6,639 17,050,536 744 6,258 9,423,740 47,673 9,423,740 879 18,550 50,161,740 2,902 4,352,543 1,464 2,048,441 3,226 7,368,507 4,342 5,106,968 204 543,742 1,094 1,825,530 2013 2,641 7,165,764 2,013 - - 188 580,426 10,309 12,677,203 10,572 11,244,020 1,528 - 27,320,044 7,690 2,440,000 10,868 7,915,504 39,348 40,830,850 46,071 30 SeptSept 30 - 2,735,046 - 86,387,965 11,153,256 2,200 LB.M 2 18,550 36,243,487 19,282 111,506,999 5,223 8,043,207 9,051 11,776,894 6,896 3,397,555 10,044 3,986,108 13,485 2,901,771 5,394 7,063,150 - 2,027,216 364,780 184,142 107,433,288 30 SeptSept 30 31 DesDec 31 LT.M 2 2014 2013 7,229 7,685,808 1,774 1,535,748 322 159,314 322 159,314 829 184,359 829 184,359 7,634 4,710,178 9,513 9,269,376 1,144 451,356 1,144 451,357 878 1,607,740 878 1,607,740 LT.M 2 19,922 17,512,644 16,745 16,019,887 129 1,384,870 129 1,384,870 1,757 1,329,019 1,757 1,329,019 399 98,105 9,841 74,513,529 73 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PROPERTI INVESTASI INVESTMENT PROPERTY Akun ini terdiri dari : This account consist of : Tanah Land Bangunan Building Jumlah Total ASET TETAP FIXED ASSET Rincian aset tetap adalah sebagai berikut : Fixed assets consist of : Nilai Tercatat Carrying Amount Kepemilikan langsung Self Ownership Hak atas tanah Landrights Lahan Tambang Landrights Bangunan Buildings Prasarana Infrastructures Perlengkapan kantor Office equipment Peralatan pabrik Project Plant dan proyek equipment Kendaraan Vehicles Aset tetap dalam Fixed Assets penyelesaian in progress Sewa Guna Usaha Leasing Project Peralatan pabrik equipment Aset Ventura Bersama Joint Venture Asets Peralatan - PLTMG Equipment - Rengat PLTMG-Rengat Jumlah Total 68,220,250 1,502,880 - 69,723,130 19. 19. 58,922,874 62,354,144 3,407,295 1,915,890 62,330,169 64,270,034 18. 18. 2014 2013 Properti investasi merupakan investasi perseroan yang berupa tanah dan bangunan yang ditujukan untuk memperoleh keuntungan dari kenaikan harga jual dan hasil sewa. Metode pengukuran setelah pengakuan awal menggunakan model biaya. Investment property is an investment company which is in the form of land and buildings are intended to benefit from rising prices rental yields. Methods of measurement after initial recognition using the cost model. Investment property of land in Bali and comercial area The Hive will be developed with PT Wijaya Karya Realty. Properti investasi berupa tanah, yang berlokasi di Bali dan area komersial The Hive akan dikembangkan oleh PT Wijaya Karya Realty. Properti investasi bangunan merupakan bangunan ruko yang terletak di Jl. Jendral Sudirman, Komplek Balikpapan Superblock Blok A No. 01 Balikpapan Selatan, Kalimantan Timur yang diperoleh atas kompensasi pembayaran piutang dari PT Multi Pancang yang saat ini disewakan oleh PT Wika Beton kepada BEML Limited India. Investment property of building is shop building located at Jl. Jendral Sudirman, Balikpapan Superblock A No. 01 Balikpapan, East Kalimantan, which obtained on payment of compensation receivable from PT Multi Pancang. This building currently leased by PT Wika Beton to BEML Limited India. Description 1 JanJan 1, Additions Deductions Reclassifications 30 Sept Sept 30 Uraian Beg. Balance Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Ending Balance 2014 Saldo Awal Saldo akhir Sept Sept Des Dec 265,943,765 22,124,507 455,631 - 287,612,641 124,165,595 15,360,962 - 139,526,557 419,001,366 287,887,971 22,638 - 706,866,699 947,252,095 90,232,922 - 1,037,485,017 3,858,093 4,721,185 234,790 8,344,488 14,162,827 1,768,376 1,093,108 - 14,838,095 - 159,715,373 - 159,715,373 - 3,218,943 777,822 - 3,996,765 140,480,075 393,285,649 - 533,765,724 - 2,146,018,378 817,662,274 1,806,167 - 2,961,874,489 74 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 For the period ended September 30, 2014 and December 31, 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Kepemilikan langsung Self Ownership Bangunan Buildings Prasarana Infrastructures Perlengkapan kantor Office equipment Peralatan pabrik Project Plant dan proyek equipment Kendaraan Vehicles Sewa Guna Usaha Leasing Project Peralatan pabrik Equipment Aset Ventura Bersama Joint Venture Asets Peralatan - PLTMG Equipment Rengat PLTMG Rengat Jumlah Total Nilai Buku Book Value Nilai Tercatat Carrying Amount Kepemilikan langsung Self Ownership Hak atas tanah Landrights Lahan Tambang Quarry Bangunan Buildings Prasarana Infrastructures Perlengkapan kantor Office equipment Peralatan pabrik Project Plant dan proyek equipment Kendaraan Vehicles Aset tetap dalam Fixed Assets penyelesaian in progress Sewa Guna Usaha Leasing Project Aset Ventura Venture Asets Jumlah Total Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Kepemilikan langsung Self Ownership Bangunan Buildings Prasarna Infrastructures Perlengkapan kantor Office equipment Peralatan pabrik Project Plant dan proyek equipment Kendaraan Vehicles Sewa Guna Usah Leasing Project Aset Ventura Venture Asets Jumlah Total Nilai Buku Book Value - 17,761,195 50,459,055 68,220,250 7,032,609 44,273,554 419,001,366 Description - 18,191,095 3,218,943 39,576,414 8,682,541 - 48,258,955 9,188,419 699,000 2,491,588 - 7,395,831 65,128,406 19,332,973 9,221 - 84,452,158 2014 Saldo Awal Saldo akhir Deductions Reclassifications 30 Sept Sept 30 2,844,273 - 2,844,273 Beg. Balance Penambahan 242,753,205 131,974,607 370,675,306 90,230,234 - 460,905,540 2013 Saldo Awal Saldo akhir 505,726,264 124,833,317 2,500,809 - 628,058,772 1,640,292,113 2,333,815,716 122,352 428,224 - 550,576 18,191,095 5,460,345 - - 23,651,440 1 JanJan 1, Additions Deductions Reclassifications 31 DesDec 31, Pengurangan Reklasifikasi Ending Balance 385,583,249 140,060,127 4,597,014 - 505,726,264 1,183,574,886 2,162,085 766,284 84,096 - 2,844,273 - 122,352 - - 122,352 Uraian Beg. Balance Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Ending Balance 720,813,972 235,814,536 157,105 9,219,308 947,252,095 3,474,493 467,700 84,100 - 3,858,093 11,536,828 3,794,675 1,168,677 - 14,162,827 202,014,039 81,628,067 13,612,200 4,086,142 265,943,765 89,749,511 28,893,386 586,009 6,108,706 124,165,595 153,313,842 159,716,426 70,616,662 101,933,531 140,480,075 1,640,292,113 11,158,486 - - 3,218,943 1,569,158,136 677,482,663 86,224,754 14,397,666 2,146,018,378 145,502,246 - 14,213,127 - 159,715,373 284,012,339 100,483,582 157,099 13,663,516 370,675,306 8,623,931 1,605,684 1,140,036 98,840 9,188,419 53,924,732 17,076,750 3,215,782 2,657,294 65,128,406 29,827,553 8,846,990 - 901,871 39,576,414 Uraian 1 JanJan 1, Additions Description 75