Utang pajak Taxes payable Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation

PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 73 17. PERPAJAKAN 17. TAXATION b. Utang pajak b. Taxes payable Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of: 30 September 2015 September 30, 2015 31 Desember 2014 December 31, 2014 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 21 2.374 8.766 Article 21 Pasal 2326 15.131 19.576 Article 2326 Pasal 2529 188.311 92.482 Article 2529 PPN - neto 172.784 9.997 VAT - net Pajak lain-lain - 296 Other taxes Total 378.600 131.117 Total c. Rekonsiliasi fiskal c. Fiscal reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the consolidated statement of income and other comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September Nine-Months Period Ended September 30, 2015 2014 Disajikan kembali As Restated Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 3.133.285 2.759.306 Income before income tax expense per consolidated statement of income and other comprehensive income Ditambah rugi sebelum pajak Entitas Anak 266.178 194.797 Add loss before tax of Subsidiaries Eliminasi 466 997 Elimination Laba sebelum beban pajak - Perusahaan 3.398.997 2.955.100 Income before tax expense - Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan kom ersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 75.150 131.579 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan 260.071 127.768 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations and donations Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan yang bersifat final 314.329 275.507 Income already subjected to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 3.419.889 2.936.940 Estimated Taxable Income - Company PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 74 18. UTANG JANGKA PANJANG 18. LONG-TERM DEBTS