Manajemen Risiko Modal Capital Risk Management
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 DAN TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED
– Continued
- 74 - Grup memelihara kecukupan dana untuk
membiayai kebutuhan modal kerja yang berkelangsungan.
The Group maintains sufficient funds to finance
its ongoing
working capital
requirements. Tabel risiko likuiditas dan suku bunga
Liquidity and interest risk tables Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak
untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan periode pembayaran yang disepakati Grup.
Tabel telah disusun berdasarkan arus kas yang
tidak didiskontokan
dari liabilitas
keuangan berdasarkan tanggal terawal di mana dapat diminta untuk membayar. Tabel
mencakup arus kas bunga dan pokok. Sepanjang arus bunga tingkat mengambang
jumlah tidak didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan.
Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup mungkin akan diminta
untuk membayar. The following tables detail the Group
’s remaining contractual maturity for its non-
derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The tables have been
drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities based on the
earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both
interest and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate,
the undiscounted amount is derived from interest rate curves at the end of the
reporting period. The contractual maturity is based on the earliest date on which the
Group may be required to pay.
2013
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun 5 tahun
Jumlah interest rate
1 month 1-3 months
1 year 1-5 years
5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Tanpa bunga Non-interest bearing
Utang kepada pihak berelasi -
- -
937.280.132 -
- 937.280.132
Due to related parties Utang lain-lain kepada
Other accounts payable pihak ketiga
- 1.388.532.977
987.487.231 26.111.220.000
- -
28.487.240.208 to third parties
Biaya yang masih harus dibayar -
841.396.736 427.369.621
- -
- 1.268.766.357
Accrued expenses Instrumen tingkat bunga mengambang
Floating interest rate instruments Utang bank
5,98 -
1.808.542.497 13.958.594.350
132.416.818.486 7.433.510.890
155.617.466.223 Bank loan
Instrumen tingkat bunga tetap Fixed interest rate instruments
Utang sewa pembiayaan 8,34
- 117.306.033
351.918.099 312.817.321
- 782.041.453
Finance lease obligations Utang jangka panjang lainnya
7,55 -
21.994.800 65.984.400
95.310.800 -
183.290.000 Other long term liabilities
Jumlah 2.229.929.713
3.362.700.182 41.424.996.981
132.824.946.607 7.433.510.890
187.092.794.373 Total
2012
Tingkat bunga efektif
rata-rata tertimbang
Weighted Kurang dari
3 bulan - average
satu bulan 1 tahun
effective Less than
1-3 bulan 3 months to
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
1-3 months 1 year
1-5 years Total
Rp Rp
Rp Rp
Rp Tanpa bunga
Non-interest bearing Utang kepada pihak berelasi
- -
883,878,512 -
- 883,878,512
Due to related parties Utang lain-lain kepada
Other accounts payable to pihak ketiga
- 627,671,428
- 28,646,368,835
- 29,274,040,263
third parties Biaya yang masih harus dibayar
- 992,310,000
- -
- 992,310,000
Accrued expenses Insrumen tingkat bunga tetap
Fixed interest rate instruments Utang sewa pembiayaan
8.34 29,326,200
87,978,600 234,609,600
557,197,800 909,112,200
Finance lease obligations Jumlah
1,649,307,628 971,857,112
28,880,978,435 557,197,800
32,059,340,975 Total
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 DAN TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED
– Continued
- 75 - Pada akhir periode pelaporan, tidak terdapat
kemungkinan pihak lawan kontrak jaminan keuangan akan mengklaim sesuai kontrak.
Sebagai konsekuensinya,
jumlah yang
dimasukkan di atas adalah nihil. Perkiraan ini dapat berubah tergantung pada probabilitas
pihak lawan mengklaim sesuai dengan jaminan
yang merupakan
fungsi dari
kemungkinan bahwa piutang keuangan yang dimiliki oleh pihak lawan yang dijamin
menderita kerugian kredit. At the end of the reporting period, it was not
probable that the counterparty to the financial guarantee contract will claim under
the contract. Consequently, the amount included above is nil. The estimate is subject
to change depending on the probability of the
counterparty claiming
under the
guarantee which is a function of the likelihood that the financial receivables held
by the counterparty which are guaranteed suffer credit losses.
Jumlah yang dicakup di atas untuk instrumen suku bunga variabel untuk liabilitas keuangan
non-derivatif harus berubah jika perubahan suku bunga variabel berbeda dengan estimasi
suku bunga yang ditentukan pada akhir periode pelaporan.
The amounts included above for variable interest rate instruments for non-derivative
financial liabilities is subject to change if changes in variable interest rates differ to
those estimates of interest rates determined at the end of the reporting period.
c. Nilai wajar instrumen keuangan c. Fair value of financial instruments
Kecuali sebagaimana tercantum dalam tabel berikut, manajemen menganggap bahwa nilai
tercatat aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui dalam laporan keuangan konsolidasian
mendekati nilai wajarnya Except as detailed in the following table,
management consider that the carrying amounts of financial assets and financial
liabilities recognized in the consolidated financial statements approximate their fair
values.
Nilai Nilai
tercatat tercatat
Carrying Nilai wajar
Carrying Nilai wajar
amount Fair value
amount Fair value
Rp Rp
Rp Rp
Utang sewa pembiayaan 687.578.304
798.952.116 814.900.354
916.990.331 Finance lease obligations
Utank bank 127.539.738.930
131.663.964.861 -
- Bank loans
Utang jangka panjang lainnya 103.580.964
120.417.063 -
- Other long term liabilities
December 31, 2012 31 Desember 2012
31 Desember 2013 December 31, 2013
Nilai wajar dihitung berdasarkan analisis arus kas yang diskontokan.
The fair value were determined based on discounted cash flow analysis.