KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
3. KAS DAN SETARA KAS 3. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Kas Cash on hand Rupiah
U.S. Dollar Jumlah Kas
Dollar Amerika Serikat
Total Cash on Hand Tabungan - Rupiah
Savings accounts - Rupiah Bank Ganesha
Bank Ganesha Rekening giro
Current accounts Rupiah
Rupiah
Hongkong Shanghai Banking Hongkong Shanghai Banking Corporation Ltd
Corporation Ltd Bank Ganesha
Bank Ganesha Bank Mandiri
Bank Mandiri Lain-lain (masing-masing
Others (below Rp 1 billion dibawah Rp 1 miliar)
each) Dollar Amerika Serikat
U.S. Dollar The Hongkong and Shanghai
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.,
Banking Corporation Ltd., Jakarta
Jakarta Bank Mandiri
Bank Mandiri Commonwealth Bank, Jakarta
Commonwealth Bank, Jakarta Bank Mega
Bank Mega Bank OCBC NISP
Bank OCBC NISP Lain-lain (masing-masing
Others (below Rp 600 million dibawah Rp 600 juta)
each) Euro
Commonwealth Bank, Jakarta Bank OCBC NISP
Commonwealth Bank, Jakarta
Bank OCBC NISP Deposito berjangka dalam Dollar Amerika Serikat pada Bank
Time deposits - U.S. Dollar, placed Mandiri dengan tingkat
with Bank Mandiri, interest bunga 0,5% per tahun
rates 0.5% per annum Jumlah
Total
4. INVESTASI JANGKA PENDEK
4. SHORT-TERM INVESTMENTS
Tersedia untuk dijual Available-for-sale Saham
Shares of stock Reksadana
Mutual fund Investasi melalui manajer investasi
Investments with fund managers Jumlah
Perincian dari investasi jangka pendek tersebut The details of short-term investments are as adalah sebagai berikut:
follows:
Tersedia Untuk Dijual
Saham Shares of stock Biaya perolehan:
Acquisition cost: Pihak yang mempunyai hubungan istimewa
Related parties Pihak ketiga
Third party Jumlah biaya perolehan
Total cost
Laba (rugi) belum direalisasi dari Unrealized gain (loss) from increase kenaikan nilai efek
in value of securities Nilai wajar
Fair value
Reksadana
Mutual Fund Rugi belum direalisasi dari penurunan
Unrealized loss on decrease nilai efek
in value of securities Nilai aset bersih
Net asset value
Pembelian sekuritas diatas dilakukan melalui The above securities were purchased through Bursa Efek.
Stock Exchanges.
Investasi Melalui Manajer Investasi Investments with Fund Managers
Biaya perolehan
Cost
Greenwood Capital Management Concord Holdings Corp
Greenwood Capital Management
Concord Holdings Corp Heritage Holdings Ltd
Heritage Holdings Ltd Eldorado Capital Ltd
Eldorado Capital Ltd Rugi yang belum direalisasi
Unrealized loss Nilai wajar
Fair value Berdasarkan perjanjian kontrak jasa manajer Under the Investment Management Contract investasi,
Service Agreement, the Company appointed, Holdings Corp, Eldorado Capital Ltd, Greenwood
Concord Holdings Corp, Eldorado Capital Ltd, Capital Management dan Heritage Holdings Ltd.
Greenwood Capital Management and Heritage sebagai pengelola dana Perusahaan.
Holdings Ltd. to manage the Company’s funds.
Perusahaan sebagai pemilik dana dapat The Company as the owner of the funds can mencairkan seluruh atau sebagian dana tersebut
liquidate all or part of the funds that have been yang telah diinvestasikan sebelum jatuh tempo
invested before the due date with written notice to dengan memberikan instruksi tertulis kepada
fund manager.
manajer investasi.
Mutasi laba (rugi) pemilikan efek tersedia untuk The changes in net unrealized gain (loss) on dijual yang belum direalisasi sebagai berikut:
increase (decrease) in value of available-for-sale securities are as follows:
Beginning balance Laba (rugi) belum direalisasi dari
Saldo awal
Unrealized gain (loss) on increase pemilikan efek tersedia untuk
(decrease) in value of dijual
securities Saldo akhir
Ending balance
5. PIUTANG USAHA
5. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE
a. By Debtor Pihak yang mempunyai hubungan istimewa
a. Berdasarkan Pelanggan
A related party PT Gajah Tunggal Tbk
PT Gajah Tunggal Tbk Pihak ketiga
Third parties Pelanggan dalam negeri
Local customers Pelanggan luar negeri
Foreign customers Jumlah
Penyisihan piutang ragu-ragu
Allowance for doubtful accounts Bersih
Piutang Usaha - Bersih
Trade Accounts Receivable - Net
b. By Age Category Belum jatuh tempo
b. Berdasarkan Umur
Not yet due Sudah jatuh tempo
Past due
1 s/d 30 hari
1 - 30 days
31 s/d 60 hari
31 - 60 days
61 s/d 90 hari
61 - 90 days
91 - 120 days > 120 hari
91 s/d 120 hari
More than 120 days Jumlah
Penyisihan piutang ragu-ragu
Allowance for doubtful accounts Bersih
Net Net
c. Berdasarkan Mata Uang
U.S. Dollar Jumlah
Dollar Amerika Serikat
Penyisihan piutang ragu-ragu
Allowance for doubtful accounts Bersih
Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu The changes in allowance for doubtful sebagai berikut:
accounts are as follows: Saldo awal
Beginning balance Pengurangan tahun berjalan
Deduction during the year Saldo akhir
Ending balance Manajemen berpendapat bahwa penyisihan
Management believes that the allowance for piutang ragu-ragu adalah cukup untuk menutup
doubtful accounts receivable is adequate to cover kerugian yang mungkin timbul dari tidak
possible losses on uncollectible accounts tertagihnya piutang kepada pihak ketiga,
receivables from third parties. No allowance for sedangkan terhadap piutang kepada pihak yang
doubtful accounts was provided on receivables mempunyai hubungan istimewa tidak diadakan
from related parties as management believes that penyisihan
all such receivables are collectible. manajemen
tersebut dapat ditagih.
Piutang usaha FS sebesar Rp 122.719.949 ribu Trade accounts receivable of FS amounting to tahun 2010 dan Rp 143.490.907 ribu tahun 2009
thousand in 2010 and digunakan sebagai jaminan atas hutang bank
Rp 122,719,949
Rp 143,490,907 thousand in 2009 are used as jangka panjang (Catatan 13).
collateral for long-term bank loans (Note 13).
RECEIVABLE FROM AND YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
6. PIUTANG DAN HUTANG KEPADA PIHAK
6. ACCOUNTS
PAYABLE TO RELATED PARTIES
a. Piutang
a. Accounts Receivable
Merupakan piutang kepada PT Gajah Receivable from PT Gajah Tunggal Tbk Tunggal Tbk atas pembayaran terlebih
represents receivable arising from advance dahulu biaya-biaya pihak yang mempunyai
payments of expenses to related party by hubungan istimewa oleh Perusahaan dan
the Company and subsidiaries. anak perusahaan.
Berdasarkan penelaahan terhadap kondisi Based on the review of the financial keuangan
the related parties, hubungan
management believes that the receivables berpendapat seluruh piutang tersebut dapat
istimewa,
manajemen
are fully collectible, thus no allowance for ditagih sehingga tidak diadakan penyisihan
doubtful accounts was provided. piutang ragu-ragu.
Seluruh pinjaman tersebut tidak dikenakan All the loans are not subject to interest and bunga dan penyelesaian tersebut bersifat
the settlement of loans are short-term. jangka pendek.
b. Kewajiban
b. Liabilities
Kewajiban Lancar Current Liabilities
Hutang lain-lain kepada PT Gajah Tunggal Other accounts payable to PT Gajah Tbk merupakan hutang atas pembelian
Tunggal Tbk represent payable for purchase bahan pembantu, beban bunga atas
of indirect material, interest expenses on hutang jangka panjang dan biaya-biaya
long term loans and advance payments. yang dibayarkan terlebih dahulu.
Kewajiban Tidak Lancar Non Current Liabilities
Merupakan hutang FS kepada PT Gajah Represents FS’s payable arising from Tunggal Tbk yang berasal dari pengalihan
transfer of payable to PT Gajah Tunggal hutang Garibaldi Venture Fund Limited
Tbk to Garibaldi Venture Fund Limited (Garibaldi). Sejak 1 Oktober 2009 hutang
(Garibaldi). Since October 1, 2009, the tersebut dikenakan bunga 6% per tahun
payable bears interest at 6% per annum dan tanpa jangka waktu pengembalian
and has no definite terms of repayment. yang pasti. Hutang bunga disajikan
Interest payable are presented as current sebagai kewajiban lancar.
liabilities.
The payable will be settled through the bersamaan dengan restrukturisasi usaha
Hutang tersebut
akan
diselesaikan
restructuring of FS which date still not FS yang belum dapat ditentukan tanggal
Barang jadi
Finished goods Barang dalam proses
Work in process Bahan baku
Raw materials Bahan pembantu dan suku cadang
Factory supplies and spareparts Jumlah
Penyisihan penurunan nilai Allowance for decline in value persediaan
of inventories Bersih
Mutasi penyisihan penurunan The changes in allowance for nilai persediaan sebagai
decline in value of inventories berikut:
are as follows: Saldo awal
80.198.511 Beginning balance Penambahan (realisasi)
Provision (realized) during tahun berjalan
the year Saldo akhir
Ending balance
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan Management believes that the allowance for penurunan nilai persediaan pada tahun 2010
decline in value of inventories in 2010 is tersebut adalah cukup. Manajemen Perusahaan
adequate. The Company and a subsdiary’s dan anak perusahaan berkeyakinan bahwa
management believes that all inventories are seluruh persediaan dapat digunakan dalam
utilizable in the normal course of business, thus, kegiatan usaha normal. Oleh sebab itu
no allowance for obsolescence and decline in Perusahaan
value of inventories was provided in 2009. membuat penyisihan kerugian atas persediaan usang dan penurunan nilai persediaan pada tahun 2009.
dan anak perusahaan
tidak
Persediaan FS sebesar Rp 164.519.153 ribu tahun Inventories of FS amounting to Rp 164,519,153 2010 dan Rp 124.444.917 ribu tahun 2009
thousand in 2010 and Rp 124,444,917 thousand digunakan sebagai jaminan atas hutang bank
in 2009 are used as collateral for long-term bank jangka panjang (Catatan 13).
loans (Note 13).
Persediaan telah
Inventories are insured with PT Asuransi Dayin PT Asuransi Dayin Mitra Tbk terhadap risiko
diasuransikan
kepada
Mitra Tbk to cover possible risks from fire, theft kebakaran, pencurian dan risiko lainnya dengan
and other risks for US$ 41,550,000 as of jumlah pertanggungan sebesar US$ 41.550.000
December 31, 2010 and US$ 30,030,000 as of pada
US$ 30.030.000 pada tanggal 31 Desember
8. PIUTANG LAIN-LAIN KEPADA PIHAK KETIGA
8. OTHER
ACCOUNTS
RECEIVABLE FROM
THIRD PARTY
Pada tahun 2004, Perusahaan berencana In 2004, the Company planned to purchase membeli mesin milik PT Adela Kristal Persada.
machineries owned by PT Adela Kristal Pada tanggal 1 September 2008, Perusahaan
Persada. On September 1, 2008, the Company dan PT Adela Kristal Persada menandatangani
and PT Adela Kristal Persada signed a letter of surat kesepakatan bersama untuk membatalkan
understanding for the cancellation of the plan to rencana pembelian mesin tersebut. Seluruh
purchase the machineries. The payments uang
became temporary advances and were recorded sementara dan dicatat sebagai piutang lain-lain
muka tersebut
menjadi
pinjaman
as other long-term accounts receivable. jangka panjang.
Sejak 1 September 2009, pinjaman tersebut Since September 1, 2009, the loan bears dikenakan bunga 9% per tahun. Pinjaman
interest at 9% per annum. Such loan secured by tersebut dijamin dengan aset dan barang milik
the asset and property owned by PT Adela PT Adela Kristal Persada.
Kristal Persada.