PAJAK DIBAYAR DIMUKA PAJAK PENGHASILAN BADAN lanjutan

PINJAMAN KEPADA PIHAK-PIHAK YANG BERELASI lanjutan 20 Pinjaman jangka panjang: Entitas juga memperoleh pinjaman jangka panjang dari PT Buana Indah Garments berdasarkan Loan Agreement tertanggal 30 November 2011. Pinjaman sebesar Rp 1.800.000 dengan tingkat bunga sebesar 8. Jangka waktu pinjaman selama 3 tahun dan akan jatuh tempo pada 29 November 2014. Saldo pinjaman jangka panjang PT Buana Indah Garments pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing- masing sebesar Rp 1.800.000 dan nihil. Tidak ada jaminan yang diberikan Entitas atas pinjaman di atas. PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT ERATEX DJAJA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PERPAJAKAN 21

a. PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Pajak Pertambahan Nilai 215.805 283.917 Jumlah pajak dibayar dimuka 215.805 283.917 b. HUTANG PAJAK OPERASI YANG DILANJUTKAN Pajak Penghasilan pasal 21 261.886 499.261 Pajak Penghasilan pasal 2326 1.218.127 954.124 Pajak Penghasilan pasal 4 2 5.000 55.000 Entitas Anak: PT Asiatex Garmindo Pajak Pertambahan Nilai 613.564 784.759 PT Eratex Hongkong Ltd Pajak penghasilan 40.138 - Jumlah hutang pajak 2.138.715 2.293.144 c. PAJAK PENGHASILAN BADAN Beban pajak penghasilan tahun berjalan: Entitas Anak 161.354 102.922 Sub jumlah 161.354 102.922 Manfaatbeban pajak tangguhan: Entitas 2.277.028 1.174.103 Sub jumlah 2.277.028 1.174.103 Jumlah manfaatbeban pajak penghasilan badan 2.438.382 1.071.181 31 Des 2011 31 Des 2010 31 Des 2011 31 Des 2010 31 Des 2011 31 Des 2010

c. PAJAK PENGHASILAN BADAN lanjutan

Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak penghasilan badan sebagaimana ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghitungan pajak penghasilan Entitas serta piutang lebih bayar pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: Laba rugi konsolidasian sebelum pajak penghasilan badan 87.024.690 49.353.175 Ditambah dikurangi : Laba Entitas Anak 119.951 34.710.675 Pendapatan komprehensif 1.062.560 - Laba rugi Entitas sebelum pajak penghasilan badan 87.967.300 84.063.850 PERBEDAAN TETAP: Perjamuan, hadiah dan sumbangan 59.105 258.726 Perjalanan 3.654 4.791 Beban kendaraan 4.653 54.409 Tunjangan 181.806 755.095 Pendapatan bunga deposito dan jasa giro yang dikenai pajak penghasilan final 104.785 8.028 Keuntungan pelepasan investasi 957.845 - Lain-lain 903.051 24.349.588 Jumlah perbedaan tetap 89.639 25.414.581 31 Des 2011 31 Des 2010 083 082 Laporan Tahunan 2011 Annual Report 2011 Laporan Tahunan 2011 Annual Report 2011 PERPAJAKAN lanjutan 21 PERBEDAAN TEMPORER: Penyusutan aset tetap 150.131 1.547.254 Penyisihan realisasi penurunan nilai piutang 80.406 23.050 Amortisasi aset tak berwujud 109.464 99.380 Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan 137.907 560.767 Penyisihan realisasi penurunan nilai persediaan 563.797 4.368.545 Efek penerapan PSAK 5055 Revisi 2006 8.891.174 - Beban keuangan 169.213 - Jumlah perbedaan temporer 9.108.111 3.504.488 Jumlah laba kena pajak rugi fiskal 78.948.828 55.144.781 Jumlah rugi fiskal yang dapat dikompensasi 78.948.828 - Pajak penghasilan badan - - PAJAK PENGHASILAN BADAN DIBAYAR DIMUKA: Pajak penghasilan badan pasal 22 19.039 - Pajak penghasilan badan pasal 23 144.052 - Lebih bayar pajak penghasilan badan 163.091 - 31 Des 2011 31 Des 2010 PT. ERATEX DJAJA Tbkoup PT. ERATEX DJAJA Tbk PERPAJAKAN lanjutan 21

d. ASETLIABILITAS PAJAK TANGGUHAN