PENJELASAN ATAS POS- POS LAPORAN OPERASIONAL

Laporan Keuangan LAPAN Tahun 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 91 -

D. PENJELASAN ATAS POS- POS LAPORAN OPERASIONAL

Pendapatan PNBP Rp180.265.744.521 D.1. Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp180.265.744.521 dan Rp 0 dengan rincian sebagai berikut: Perbandingan Rincian Pendapatan TA 2015 dan TA 2014 URAIAN TA 2015 TA 2014 Pendapatan PNBP Lainnya Pendapatan dari Pengelolaan BMN Pemanfaatan dan Pemindahtanganan serta Pendapatan dari Penjualan Pendapatan dari Penjualan Peralatan dan Mesin - Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya - Pendapatan sewa tanah, gedung, dan bangunan 8.452.455 100 Jumlah Pendapatan dari Pengelolaan BMN Pemanfaatan dan Pemindahtanganan serta Pendapatan dari Penjualan 8.452.455 100 Pendapatan Jasa Pendapatan jasa giro 2.477.577 100 Jumlah Pendapatan Jasa 2.477.577 100 Pendapatan Iuran dan Denda Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan 16.419.606.743 100 Jumlah Pendapatan Iuran dan Denda 16.419.606.743 100 Pendapatan Lain-lain Pendapatan Penyelesaian Tuntutan Ganti Rugi Non Bendahara Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu - Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu - Penerimaan Kembali Belanja Modal Tahun Anggaran Yang Lalu - Penerimaan Kembali PersekotUang Muka Gaji 9.584.333 100 Pendapatan Anggaran Lain-lain 650.587.150 100 Jumlah Pendapatan Lain-lain 660.171.483 100 Jumlah Pendapatan PNBP Lainnya 17.090.708.258 100 Pendapatan BLU Pendapatan Jasa Layanan Umum 163.175.036.263 100 Jumlah Pendapatan BLU 163.175.036.263 100 Jumlah 180.265.744.521 - Rp 100 Beban Pegawai Rp128.027.637.521 D.2 Beban Pegawai Beban Pegawai untuk Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp128.027.637.521 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut : Rincian Beban Pegawai TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Gaj i dan Tunj angan PNS 83.127.665.711 Rp - Rp 100 Beban Lem bur 553.693.300 Rp - Rp 100 Beban Tunj angan Khusus Beban Pegawai Transito 44.346.278.510 Rp - Rp 100 Jumlah 128.027.637.521 Rp - Rp 100 Beban Persediaan Rp17.545.378.636 D.3 Beban Persediaan Beban Persediaan pada Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp17.545.378.636 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut : Laporan Keuangan LAPAN Tahun 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 92 - Perbandingan Rincian Beban Persediaan TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Persediaan Konsumsi 13.059.813.811 Rp - Rp 100 Beban Persediaan Pita Cukai. Materai dan Leges 16.150.000 Rp - Rp 100 Beban Persediaan bahan baku 3.006.356.265 Rp - Rp 100 Beban Persediaan untuk tujuan strategisberjaga-jaga 21.332.010 Rp - Rp 100 Beban Persediaan Lainnya 1.441.726.550 Rp - Rp 100 Jumlah Beban Persediaan 17.545.378.636 Rp - Rp 100 Beban Barang dan Jasa Rp291.814.044.633 D.4 Beban Barang dan Jasa Beban Barang dan Jasa Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp291.814.044.633 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut: Perbandingan Rincian Beban Barang dan Jasa TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Keperluan Perkantoran 18.267.080.340 Rp - Rp 100 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 108.976.510 Rp - Rp 100 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 171.053.298 Rp - Rp 100 Beban Honor Operasional Satuan Kerja 3.006.700.000 Rp - Rp 100 Beban Barang Operasional Lainnya 36.194.707.496 Rp - Rp 100 Beban Bahan 9.311.559.916 Rp - Rp 100 Beban Honor Output Kegiatan 5.951.220.500 Rp - Rp 100 Beban Barang Non Operasional Lainnya 15.085.555.652 Rp - Rp 100 Beban Langganan Daya dan Jasa 12.736.522.610 Rp - Rp 100 Beban Sewa 2.723.829.449 Rp - Rp 100 Beban Jasa Konsultan 1.213.078.094 Rp - Rp 100 Beban Jasa Profesi 9.210.552.730 Rp - Rp 100 Beban Jasa Lainnya 14.866.153.541 Rp - Rp 100 Beban Barang 428.373.330 Rp - Rp 100 Beban Jasa 68.052.307 Rp - Rp 100 beban Penyediaan Barang dan Jasa BLU Lainnya 162.461.485.847 Rp - Rp 100 Beban Aset Ekstrakomptabel PM 8.883.013 Rp - Rp 100 Beban Aset Ekstrakomptabel Aset Tetap Lainnya 260.000 Rp - Rp 100 Jumlah 291.814.044.633 Rp - Rp 100 Beban Pemeliharaan Rp22.997.197.460 D.5 Beban Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp22.997.197.460 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut : Perbandingan Rincian Beban Pemeliharaan TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEB AN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Pem eliharaan Gedung dan Bangunan 6.346.115.003 Rp - Rp 100 Beban Pem eliharaan Peralatandan Mesin 8.010.118.014 Rp - Rp 100 Beban Pem eliharaan Jalan dan Jem batan 99.955.000 Rp - Rp 100 Beban Persediaan Suku Cadang 7.252.302.002 Rp - Rp 100 Beban persediaan Bahan untuk pem eliharaan 1.288.707.441 Rp - Rp 100 Jumlah 22.997.197.460 Rp - Rp 100 Laporan Keuangan LAPAN Tahun 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 93 - Beban Perjalanan Dinas Rp29.366.458.281 D.6 Beban Perjalanan Dinas Beban Perjalanan Dinas Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp29.366.458.281 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut: Perbandingan Rincian Beban Perjalanan Dinas TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 1.068.764.000 Rp - Rp 100 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 3.796.898.265 Rp - Rp 100 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota 20.588.875.666 Rp - Rp 100 Beban Perjalanan Lainnya-Luar Negeri 3.788.300.350 Rp - Rp 100 Beban Perjalanan - BLU 123.620.000 Rp Jumlah 29.366.458.281 Rp - Rp 100 Beban Barang Untuk Diserahkan Kepada Masyarakat Rp3.423.091.243 D.7 Beban Barang Untuk Diserahkan Kepada Masyarakat Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat untuk Tahun 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp3.423.091.243 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut : Perbandingan Rincian Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Tanah Untuk Diserahkan kepada MasyarakatPemda 947.656.000 Rp - Rp 100 Beban Peralatan dan Mesin untuk Diserahkan kepada MasyarakatPemda 225.535.000 Rp - Rp 100 Beban Barang Fisik Lainnya untuk Diserahkan kepada MasyarakatPemda 490.500 Rp - Rp 100 Beban Barang Lainnya untuk Diserahkan kepada MasyarakatPemda 2.214.083.243 Rp - Rp 100 Beban Persediaan Lainnya untuk Diserahkan kepada MasyarakatPemda 35.326.500 Rp - Rp 100 Jumlah 3.423.091.243 Rp - Rp 100 - Beban tanah untuk diserahkan kepada masyarakatPemda berupa renovasi Tomohon. - Beban peralatan dan mesin untuk diserahkan kepada masyarakatPemda berupa Clinostat, Pemeliharaan, Paket Teleskop, pisau mesin potong rumput mobil. - Beban barang fisik berupa pupuk, Herbisida dan Insektisida. - Beban barang lainnya untuk diserahkan kepada masyarakatPemda berupa Jaket, Tas, Seminar Kit, Kalender, Tas, Kaos, Banner. Laporan Keuangan LAPAN Tahun 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 94 - - Beban persediaan lainnya untuk dijualdiserahkan ke Masyarakat berupa Sepatu, Pakaian, Jaket. Beban Penyusutan dan Amortisasi Rp106.256.781.283 D.8 Beban Penyusutan dan Amortisasi Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 adalah masing-masing sebesar Rp106.256.781.283 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut: Perbandingan Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi TA 2015 dan TA 2014 URAIAN BEBAN PENYUSUTAN DAN AMORTISASI TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Penyusutan Paralatan dan Mesin 92.889.409.922 Rp - Rp 100 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 7.979.170.145 Rp - Rp 100 Beban Penyusutan Jalan, trigasi, Jaringan 3.257.824.572 Rp - Rp 100 Beban Penyusutan Aset Tetap Lainnya 2.042.030.000 Rp - Rp 100 Beban Penyusutan Aset Lainnya 88.346.644 Rp Jumlah Penyusutan 106.256.781.283 Rp - Rp 100 Beban Amortisasi Aset Tak Berwujud - Rp - Rp Jumlah Amortisasi - Rp - Rp Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi 106.256.781.283 Rp - Rp 100 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Rp129.622.441 D.9 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 adalah masing-masing sebesar Rp129.622.441 dan Rp0 dengan rincian sebagai berikut: Perbandingan Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih TA 2015 dan TA 2014 URAIAN JENIS BEBAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Beban Penyisihan Piutang PNBP 2.493.868 Rp - Rp 100 Beban Penyisihan Piutang Kegiatan Operasional BLU 672.820 Rp - Rp 100 Beban Penyisihan Piutang Tidak Tertagih Jangka Panjang 126.455.753 Rp - Rp 100 Jumlah 129.622.441 Rp - Rp 100 SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional Rp88.173.848.978 D.10 Kegiatan Non Operasional Rincian SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional Tahun 2015 dan Tahun 2014 adalah sebagai berikut: Laporan Keuangan LAPAN Tahun 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 95 - Perbandingan Rincian Kegiatan Non Operasional TA 2015 dan TA 2014 URAIAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Surplus Penjualan Aset Non Lancar Pendapatan Pelepasan Aset Non Lancar 123.378.075 Rp - Rp 100 Beban Pelepasan Aset Non Lancar 380.366.990 Rp - Rp 100 Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 89.391.284.324 Rp - Rp 100 Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 960.446.431 Rp - Rp 100 Surplus Defisit dari Kegiatan Non Operasional 88.173.848.978 Rp - Rp 100 Pos Luar Biasa Rp0 D.11 Pos Luar Biasa Rincian SurplusDefisit Pos Luar Biasa untuk Tahun 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut . Perbandingan Rincian Pos Luar Biasa TA 2015 dan TA 2014 URAIAN TA 2015 TA 2014 NAIK TURUN Pendapatan PNBP - Rp - Rp Beban Perjalanan Dinas - Rp - Rp Beban Persediaan - Rp - Rp Surplus Defisit dari Kegiatan Non Operasional - Rp - Rp - Pada LO tidak ada pos luar biasa sampai dengan 31 Desember 2015. Laporan Keuangan LAPAN TA 2015 Audited Catatan Atas Laporan Keuangan Halaman - 96 -

E. PENJELASAN ATAS POS- POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS