PERNYATAAN UTANG

III. PERNYATAAN UTANG

Pernyataan liabilitas berikut diambil dari Laporan keuangan Perseroan tanggal 30 September 2017 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Ferdinand dan Rekan ditandatangani oleh Drs. Ferdinand, Registrasi Akuntan Publik No. AP.0363 dengan pendapat wajar tanpa modifikasian dengan paragraf penekanan suatu hal terkait going concern Perseroan, posisi keuangan Perseroan pada tanggal 30 Sep- tember 2017, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

Pada tanggal 30 September 2017, Perseroan mencatat jumlah liabilitas sebesar Rp6.920.677.880,- (enam miliar sembilan ratus dua puluh juta enam ratus tujuh puluh tujuh ribu delapan ratus delapan puluh rupiah) seperti tertera dalam laporan posisi keuangan Perseroan, dengan perincian sebagai berikut:

Keterangan Jumlah

Utang pada Lembaga Kliring dan Penjaminan 2.531.357.300 Utang Nasabah Pihak Ketiga

2.016.068.217 Utang Pajak

4.206.000 Biaya yang Masih Harus Dibayar

1.328.566.360 Liabilitas Imbalan Kerja

Jumlah Liabilitas

Penjelasan lebih lanjut mengenai liabilitas tersebut adalah sebagai berikut:

a) Utang pada Lembaga Kliring dan Penjaminan

Utang pada Lembaga Kliring dan Penjaminan adalah tagihan dan kewajiban Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan perhitungan penyelesaian transaksi perdagangan efek yang dilakukan Perusahaan di Bursa Efek. Saldo utang pada Lembaga Kliring dan Penjamin pada tanggal laporan posisi keuangan adalah dalam mata uang Rupiah.

b) Utang Nasabah Pihak Ketiga

Utang ini merupakan saldo penjualan portofolio efek nasabah yang belum diselesaikan pembayarannya.

c) Utang Pajak

Saldo utang pajak pada tanggal 30 September 2017 adalah sebesar Rp4.206.000,- (empat juta dua ratus enam ribu rupiah) dengan rincian sebagai berikut:

Keterangan

Jumlah

PPH Pasal 21 200.000 PPH Pasal 23

Jumlah Liabilitas 4.206.000

d) Biaya yang Masih Harus Dibayar

Saldo biaya yang masih harus dibayar pada tanggal 30 September 2017 adalah sebesar Rp1.328.566.360,- (satu miliar tiga ratus dua puluh delapan juta lima ratus enam puluh enam ribu tiga ratus enam puluh rupiah) dengan rincian sebagai berikut:

Keterangan Jumlah

Kantor 1.146.026.902 Gaji dan Tunjangan

114.100.899 Lain-lain

Jumlah Liabilitas 1.328.566.360 Jumlah Liabilitas 1.328.566.360

Saldo liabilitas imbalan kerja pada tanggal 30 September 2017 sebesar Rp1.040.480.003,- (satu miliar empat puluh juta empat ratus delapan puluh ribu tiga rupiah). Penilaian aktuaria atas liabilitas imbalan kerja Perseroan dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut:

Tingkat Kenaikan Upah

7% Tingkat Diskonto

9,00% Tingkat Kematian

TMI-2011 Tingkat Cacat

TMI-2011

10% Tingkat Pensiun Normal

Berikut analisa sensitivitas pada perhitungan aktuaria estimasi beban dan kewajiban sesuai ketentuan PSAK No.24 (Revisi 2013) atas Imbalan Paska berdasarkan UUK No.13/2013 dan Peraturan Perseroan.

Prosentase Perubahan

Efek Terhadap

Tingkat Diskonto

Nilai Kini Kewajiban

Biaya Jasa Kini

Prosentase Perubahan

Efek Terhadap

KGaji

Nilai Kini Kewajiban

Biaya Jasa Kini

Ikatan dan Kontinjensi

Perseroan menandatangani perjanjian sewa menyewa ruangan kantor yang terletak di Plaza Asia (Plaza Abda) untuk kegiatan usaha Perseroan dengan PT Jeje Yutrindo Utama (Pihak Berelasi) dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) terhitung sejak tanggal 1 Juni 2015 sampai dengan 30 Juni 2018.

PERNYATAAN MANAJEMEN

Tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenants) yang merugikan hak-hak pemegang saham publik sehingga tidak ada pencabutan dari pembatasan-pembatasan tersebut.

Seluruh liabilitas Perseroan pada tanggal laporan keuangan terakhir telah disajikan dan diungkapkan di dalam prospektus dan laporan keuangan. Selain informasi tersebut di atas, Perseroan tidak mempunyai liabilitas-liabilitas lain yang material yang belum diungkapkan dalam Prospektus ini.

Dengan adanya pengelolaan yang sistematis atas aset dan liabilitas serta peningkatan hasil operasi di masa yang akan datang, manajemen Perseroan memiliki kesanggupan untuk dapat menyelesaikan keseluruhan liabilitas.

Setelah tanggal 30 September 2017 sampai dengan tanggal Laporan Auditor Independen dan setelah tanggal Laporan Auditor Independen sampai dengan tanggal efektifnya Pernyataan Pendaftaran, Perseroan tidak memiliki liabilitas-liabilitas lain kecuali liabilitas-liabilitas yang timbul dari kegiatan usaha normal Perseroan serta liabilitas-liabilitas yang telah dinya- takan di dalam Prospektus ini dan yang telah diungkapkan dalam laporan keuangan Perseroan.