64
18. HUTANG USAHA 2013
2012 Pihak Ketiga
Dalam Mata Uang Rupiah 345.512.657.582
131.179.726.616 Dalam Mata Uang Asing
30 Jun 2013 : USD 10.523.529,00; 31 Des 2012 : USD 11.677.417,00
104.488.123.258 112.920.621.402
Pihak Berelasi Dalam Mata Uang Rupiah
2.733.901.933 --
Dalam Mata Uang Asing 30 Jun 2013 : USD 3.748.618,00;
31 Des 2012 : USD 7.658.635,00 37.220.028.562
74.059.001.432
Jumlah 489.954.711.335
318.159.349.450
Akun hutang usaha Perusahaan tidak mensyaratkan adanya jaminan dan tidak ada hutang usaha yang dalam keadaan
default.
Rincian umur hutang usaha tersebut dihitung sejak tanggal faktur pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
2013 2012
0 - 30 hari 249.206.081.349
50,86 128.979.237.557
40,54 31 - 60 hari
138.370.564.017 28,24
119.258.700.618 37,48
61 - 90 hari 51.803.294.909
10,57 36.521.628.153
11,48 90 hari
50.574.771.060 10,32
33.399.783.122 10,50
Jumlah 489.954.711.335
100,00 318.159.349.450 100,00
19. HUTANG PAJAK 2013
2012
Pajak Penghasilan Pasal 29 87.979.053.499
49.655.975.720 Pajak Penghasilan Pasal 25
7.907.258.031 3.323.002.457
Pajak Penghasilan Pasal 23 1.313.919.505
2.729.920.809 Pajak Penghasilan Pasal 15
590.591.886 254.590.511
Pajak Penghasilan Pasal 21 528.472.630
586.012.623 Pasal 4 ayat 2
323.224.890 134.755.512
Pajak Pertambahan Nilai 103.299.432
105.113.928
Jumlah 98.745.819.873
56.789.371.560
65
20. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR 2013
2012
Royalti 9.820.997.104
8.341.297.905 Komisi Penjualan
1.226.991.168 590.807.216
Bunga 871.241.598
1.341.885.263 Lain-lain
2.640.091.805 2.331.229.868
Jumlah 14.559.321.675
12.605.220.252 21. ESTIMASI LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA KARYAWAN
Perusahaan dan Entitas Anak mencatat estimasi liabilitas atas imbalan kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2012 berdasarkan perhitungan aktuarial yang dilakukan oleh PT Binaputera Jaga Hikmah,
aktuaris independen, berdasarkan laporannya No 078PSAK-BJHII-2013, No. 118PSAK-BJHIII-2013, No. 119PSAK-BJHIII-2013 tertanggal masing-masing 25 Februari 2013, 20 Februari 2013, dan 20 Februari 2013
untuk valuasi pada tanggal 31 Desember 2012. Perhitungan tersebut menggunakan metode
“Projected Unit Credit”
. Asumsi-asumsi pokok yang digunakan dalam perhitungan aktuaria tersebut adalah sebagai berikut:
a. Tingkat Diskonto Tahunan : 6,24 -8,82 per tahun
b. Peningkatan Gaji Tahunan : 10 per tahun
c. Usia Pensiun : 55 Tahun
d. Tingkat mortalita kematian mengikuti tabel TMI-II-99 Analisis liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan yang disajikan sebagai Estimasi Liabilitas Atas
Imbalan Kerja Karyawan di neraca konsolidasian pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012, beban imbalan kerja karyawan yang dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut adalah sebagai berikut:
a. Beban imbalan kerja karyawan
2012
Biaya jasa kini 5.915.965.604
Beban bunga 1.629.125.981
Amortisasi keuntungan aktuaria 145.864.852
Dampak kurtailmen 2.331.851.769
Jumlah Beban atas Imbalan Kerja Karyawan 5.359.104.668
b. Mutasi nilai bersih atas liabilitas imbalan kerja karyawan
2013 2012
Saldo Awal Tahun 24.799.620.501
20.124.293.244 Beban atas imbalan kerja karyawan tahun berjalan
-- 4.675.327.257
Liabilitas atas Imbalan Kerja 24.799.620.501
24.799.620.501
Kategori