CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TIDAK DIAUDIT 30 Juni 2004 dan 2003
Dinyatakan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain
25
7. OBLIGASI REKAPITALISASI lanjutan
Obligasi tingkat bunga tetap memperoleh bunga tahunan yang berkisar antara 11,00 sampai dengan 16,50 dan 12,00 sampai dengan 16,50 masing-masing pada periode enam bulan yang
berakhir pada tanggal 30 Juni 2004 dan 2003. Pada tanggal 30 Juni 2004 dan 2003, nilai pasar untuk obligasi rekapitalisasi yang diperdagangkan
berkisar antara 99,53 sampai dengan 100 dan 99,94 sampai dengan 100 dari nominal obligasi tingkat suku bunga mengambang dan berkisar antara 97,53 sampai dengan 114,16 dan
100,82 sampai dengan 114,21 dari nominal obligasi tingkat suku bunga tetap. Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan No. S-382MK.012002 tanggal 20 November 2002,
Pemerintah melaksanakan program penataan ulang jatuh tempo reprofiling obligasi rekapitalisasi dengan menarik dan menyatakan lunas obligasi rekapitalisasi tertentu dan menerbitkan obligasi baru
dengan masa jatuh tempo lebih lama. Berdasarkan program ini, obligasi rekapitalisasi milik Bank sebesar Rp9.050.000 dengan masa jatuh tempo berkisar antara tahun 2008 sampai dengan tahun
2009 telah ditarik dan diganti dengan obligasi yang baru yang memiliki jumlah yang sama dengan masa jatuh tempo antara tahun 2012 sampai dengan tahun 2020.
8. TAGIHAN SWAP SUKU BUNGA
Bank menghadapi risiko pasar terutama perubahan tingkat suku bunga dan menggunakan instrumen derivatif untuk mengelola risiko tersebut. Bank tidak menggunakan atau menerbitkan instrumen
derivatif untuk tujuan diperdagangkan. Pada tanggal 9 Juli 2003, Bank menandatangani perjanjian swap suku bunga dengan Deutsche Bank
AG cabang Jakarta untuk melindungi risiko suku bunga yang berhubungan dengan obligasi rekapitalisasi tingkat bunga mengambang milik Bank. Berdasarkan perjanjian tersebut, Bank akan
menerima pembayaran dengan bunga tetap sebesar 9,25 per tahun dan akan membayar kepada Deutsche Bank AG dengan suku bunga mengambang sesuai dengan suku bunga Sertifikat Bank
Indonesia 3 tiga bulanan yang dihitung berdasarkan nilai kontrak sebesar Rp1.000.000 dan dibayarkan setiap 3 tiga bulan. Sehubungan dengan perjanjian tersebut, Bank menempatkan
setoran jaminan kepada Deutsche Bank AG sebesar Rp50.000 yang dananya berasal dari transaksi efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Catatan 7, 13 dan 20.
Berikut adalah rincian saldo tagihan swap suku bunga pada tanggal 30 Juni 2004:
Nilai Wajar Nilai
Nosional Suku Bunga
Suku Bunga Tanggal
Tanggal Tagihan
Instrumen Kontrak
Tetap Mengambang
Efektif Jatuh Tempo
Derivatif Swap suku bunga
1.000.000 9,25
7,25 11 Juli 2003
11 Juli 2004 4.159
Penyisihan kerugian 64
Bersih 4.095
Perubahan penyisihan kerugian pada tagihan swap suku bunga adalah sebagai berikut:
2004 2003
Saldo awal periode 14
- Penyisihan selama periode berjalan
50 -
Saldo akhir periode 64
-
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TIDAK DIAUDIT 30 Juni 2004 dan 2003
Dinyatakan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain
26
8. TAGIHAN SWAP SUKU BUNGA lanjutan
