MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA SKRIPSI

MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI
CABANG PALANGKARAYA

SKRIPSI

Diajukan untuk Melengkapi dan Memenuhi Persyaratan
Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah

Disusun Oleh:

ERLIANI
NIM. 060 212 0021

SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI PALANGKARAYA
JURUSAN SYARIAH PRODI EKONOMI SYARIAH (ESY)
1433 H / 2012 M

i

PERSETUJUAN SKRIPSI

JUDUL

: MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA

NASABAH

DI

BANK

SYARIAH

MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
NAMA

: ERLIANI

NIM

: 060 212 0021

JURUSAN

: SYARIAH

PROGRAM STUDI : EKONOMI SYARIAH (ESY)
JENJANG

: STRATA SATU (S-1)

Palangka Raya, Mei 2012
Pembimbing I,

Pembimbing II,

DR. MUHAMMAD, M. Ag.
NIP. 19710524 200003 1 003

ABDUL KHAIR, SH., MH.
NIP. 19681201 200003 1 003

Mengetahui,
Ketua Jurusan Syariah,

Ketua Prodi Ekonomi Syariah,

MUNIB, M. Ag.
NIP. 19600907 199003 1 002

M. ZAINAL ARIFIN, M. Hum.
NIP. 19750620 200312 1 003

ii

Palangka Raya, Mei 2012
NOTA DINAS
Hal

: Mohon dimunaqasyahkan
Skripsi Saudari Erliani
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Setelah membaca, memeriksa dan mengadakan perbaikan seperlunya,
maka kami berpendapat bahwa skripsi saudari:
Nama

: ERLIANI

NIM

: 060 212 0021

Judul

: MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA

NASABAH

DI

BANK

SYARIAH

MANDIRI CABANG PALANGKARAYA

Sudah dapat dimunaqasyahkan untuk memperoleh gelar Sarjana
Ekonomi Islam (S.EI) pada Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri
(STAIN) Palangka Raya.
Demikian atas perhatiannya diucapkan terima kasih.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Mengetahui,
Pembimbing I,

Pembimbing II,

DR. MUHAMMAD, M. Ag.

NIP. 19710524 200003 1 003

ABDUL KHAIR, SH., MH.
NIP. 19681201 200003 1 003
iii

PENGESAHAN

Skripsi yang berjudul MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI
HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG
PALANGKARAYA oleh ERLIANI NIM 060 212 0021 telah dimunaqasyahkan
oleh TIM Munaqasyah Skripsi Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN)
Palangka Raya.
Hari

: senin

Tanggal

: 18 Juni 2010

yang dinyatakan telah LULUS
Palangka Raya, 18 Juni 2012
Tim Penguji:
1. M. Zainal Arifin, M. Hum
Ketua Sidang/Penguji

(…………………….)

2. Munib, M.Ag
Penguji I

(…………………….)

3. Dr. Muhammad, M.Ag
Penguji II

(…………………….)

4. Abdul khair, MH

Sekretaris

(…………………….)

Ketua STAIN Palangka Raya

Dr. H. KHAIRIL ANWAR, M.Ag.
NIP. 19630118 199103 1 002

iv

MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH
DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
ABSTRAK

Kata kunci: manajemen, distribusi, bagi hasil, dan nasabah

Manajemen lembaga keuangan membantu untuk meningkatkan efisiensi
dan transparansi pasar, sangat penting dalam mempromosikan stabilitas sistem
keuangan. Penelitian ini memfokuskan pada studi terhadap penerapan konsep

manajemen distribusi bagi hasil. Karakteristik dari Bank Syariah adalah
pembagian imbalan kepada nasabah dari hasil usaha yang dilakukan oleh Bank
sebagai pengelola dana. Permasalahan yang diangkat dalam penelitian ini adalah
tentang (1) Bagaimana proses distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah
Mandiri Cabang Palangka Raya?, (2) Faktor-faktor yang mempengaruhi
manajemen distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri Cabang
Palangka Raya.
Jenis penelitian ini mengunakan pendekatan kualitatif deskriptif.
Pengumpulan data dilakukan dengan menggunakan teknik wawancara, observasi
dan dokumentasi untuk mengungkap data berupa keterangan tentang manajemen
distribusi bagi hasil. Adapun subjek penelitian adalah bidang yang menangani
program distribusi profit bagi hasil tersebut untuk dapat memberikan data inti atau
menjadi sumber data primer. Pengabsahan data dilakukan melalui triangulasi data.
Selanjutnya data diolah dan dianalisis dengan beberapa tahapan yaitu Data
Collection (pengumpulan data), Data Reduction (pengurangan data), Data
Display (penyajian data), dan Conclusion Drawing/verifikasi (penarikan
kesimpulan).
Hasil penelitian menunjukkan bahwa proses distribusi bagi hasil yang
diterapkan di Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya mengikuti konsep
yang telah diprogram oleh Bank Syariah Mandiri di pusat dengan menggunakan

metode revenue sharing. Besarnya bagi hasil yang didistribusikan kepada nasabah
(1) dipengaruhi oleh rata-rata dana yang mengendap pada periode tertentu, (2)
tingkat margin yang ditetapkan dan (3) biaya operasional yang dikeluarkan oleh
Bank.

v

THE MANAGEMENT DISTRIBUTION OF PROFIT SHARING TO
CUSTOMER IN BANK SYARIAH MANDIRI BRANCH OF
PALANGKA RAYA
ABSTRACT
Keywords: management, distribution, profit quotient, and customers
The role of management of financial institution helps to increase the
market efficiency and transparency, The is very important in promotion the
stability of financial system. The study focuses on the implementation of concept
of profit sharing. The characteristics of Syariah Banks are the distribution of profit
to customers as the result of business conducted by the Banks as the fund
organizer. The problems of the study were (1) Haw is the process of profit sharing
in the Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya? And (2) what are factors
contribute to management of profit sharing in the Syariah Mandiri Bank of

Palangka Raya?
The study used the method of descriptive qualitative. The techniques
used in collecting the data were observation, interview, and documentation in
order to reveal data of the profit sharing management. Subject of the research is
the field handling the distribution program of profit sharing in order to give the
main data or to be the source of primary data. In validating the data, triangulation
was used. While the steps in analyzing the data collection, data reduction, data
display, and conclusion.
The results of the study revealed the distribution process of profit
sharing implemented by Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya follow the
concepts those have been programmed by the center of Syariah Mandiri Bank
using revenue sharing method. The amount of profit sharing distributed to the
customers are (1) influenced by average fund settle in certain period, (2) the level
of determined margin, and (3) the operational expenses spent by the Bank.

vi

PERNYATAAN ORISINALITAS

Dengan

ini

saya

menyatakan

bahwa

Skripsi

dengan

judul

MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH
DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA, adalah benar
karya saya sendiri dan bukan hasil penciplakan dari karya orang kain dengan cara
yang tidak sesuai dengan etika keilmuan.
Jika dikemudian hari ditemukan adanya pelanggaran maka saya siap
menanggung risiko atau sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Palangka Raya, Mei 2012
Yang Membuat Pernyataan

ERLIANI
NIM. 060 212 0021

vii

KATA PENGANTAR

ِ ‫ﺑـ ِــﺴـ ْــــــــﻢ ِ ﷲ ِ اﻟﺮ ﱠﺣ َ ـﻤ ٰﻦ ِ اﻟﺮ ﱠﺣ ِ ــــﯿ ْﻢ‬
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Alhamdulillahirabbil a’lamin penulis panjatkan puji dan syukur kepada Allah
SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan penyusunan skripsi ini. Dan shalawat serta salam semoga selalu
dilimpahkan kepada Rasulullah Shalallahu’alaihi wassalam, keluarga beliau, sahabat
serta orang-orang yang mengikuti beliau hingga hari akhir.

Adapun skripsi ini dengan judul “MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT
BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI
CABANG PALANGKARAYA”, sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar
Sarjana Ekonomi Islam Jurusan Syariah di STAIN Palangka Raya. Penulis
menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penyelesaian skripsi ini,
disebabkan keterbatasan ilmu yang dimiliki, akhirnya penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini. Untuk itu penulis memohon maaf, kritik serta saran yang membangun dari
seluruh pihak untuk membantu dan memotivasi penulis agar lebih baik di masa yang
akan datang. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat serta sumbangsih
wawasan dan pemikiran bagi seluruh pihak yang membacanya.

Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada semua
pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung sehingga
selesainya skripsi ini, yaitu:
1. Bapak DR. H. Khairil Anwar, M. Ag, selaku Ketua STAIN Palangka Raya;

viii
viii

2. Bapak DR. Muhammad, M. Ag. selaku pembimbing I dan Bapak Abdul
Khair, SH., MH., selaku pembimbing II. Semoga Allah SWT membalas
kemurahan hati keduanya, karena telah meluangkan waktu bagi penulis dalam
proses pembimbingan skripsi ini hingga selesai;
3. Bapak Munib, M. Ag, selaku Ketua Jurusan Syari’ah STAIN Palangka Raya
yang selalu memberikan dukungan serta motivasinya;
4. Segenap dosen pengajar penulis yang tidak dapat disebutkan satu persatu
terima kasih atas sumbangsih ilmu dan pemikirannya selama masa
pembelajaran;
5. Pimpinan dan seluruh staf perpustakaan yang banyak membantu dan
meminjamkan buku-buku referensi kepada penulis dan seluruh civitas
akademika STAIN Palangka Raya yang tidak dapat disebutkan satu-persatu;
6. Kedua orang tuaku yaitu Ayahanda H. Abdul Jalil dan ibunda Hj. Kurnah,
yang selalu memberikan do’a serta kontribusi yang tak terhingga, baik yang
terlihat maupun yang tidak terlihat. Demikian pula kepada seluruh saudaraku
(Syupiani, Saleh, Suhran, Syahdi dan adikku Ernawati) terima kasih atas
bantuan dan motivasinya selama ini;
7. Buat sahabatku Fatimah, Fitri, Lisa, Maolisa, Maida, Patma, Kalkah, Adi,
Mashadi, dan lainnya yang tak dapat disebutkan satu per satu, kalian adalah
sahabat dan teman terbaikku yang telah memberikan dukungan dan
motivasinya;

ix
ix

8. Rekan-rekan Mahasiswa STAIN Palangka Raya, khususnya Mahasiswa
Ekonomi Syari’ah angkatan 2006, atas kebersamaan dan persahabatan selama
ini; semoga kita selalu diridhai oleh Allah SWT.

Akhirnya atas segala bantuan yang telah diberikan, penulis mengucapkan
banyak terima kasih, semoga Allah SWT. senantiasa memberkahi kehidupan kita
dan mudah-mudahan tulisan ini ada manfaatnya. Amiin ya Rabbal’alamin.
Wassalamu’alaikum. Wr. Wb.

Palangka Raya, Mei 2012
Yang Membuat Pernyataan

ERLIANI
NIM. 060 212 0021

xx

MOTO

{٢} َ ‫ﻋ َﻠ َﻰﻟﻨٱﱠﺎسﯾِ َﺴ ْ ﺘ َﻮ ْ ﻓ ُﻮن‬

ْ ‫ﻟ{ٱﱠﺬ ِﯾﻦ َإ ِذﻛَا ْٱﺘ َﺎﻟ ُﻮا‬١} َ ‫و َﻟ ﯾ ْﱢﻠﻞ ٌْﻤ ُﻄ َﻔ ﱢﻔ ِﯿﻦ‬
{٣} َ ‫و َ إ ِذ َاﻛ َﺎﻟ َﻮھ ُﻢ ْأوو ﱠ ز َﻧ ُﻮﯾھُﺨُﻢ ْ ﺴ ِ ﺮ ُون‬

Kecelakaan besarlah bagi orang-orang yang curang [1], (yaitu) orang-orang
yang apabila menerima takaran dari orang lain mereka minta dipenuhi [2],
Dan apabila mereka menakar atau menimbang untuk orang lain, mereka
mengurangi [3].
(Qs. Al Muthaffifiin 1-3)

Bersabarlah dan ikhlaslah dalam setiap langkah perbuatan
dan terus meneruslah berbuat baik
{A.Fuadi dalam buku trilogi Negeri 5 Menara-}

PERSEMBAHAN

xi

Puji syukur dan sujudku kepada Allah SWT. Robb sekalian alam.
Rasa, naf as, jiwa dan surat an, yang K au berikan yang kini ku jalani sebagai
cerit a dimana harus dimulai… . D an berakhir sebagaimana mest inya. I khlas
kuserahkan jiwaku dalam menjalani surat an t akdir-M u, karena hanya dengan
ridho-M u selalu kuharapkan unt uk menyert ai tapak-t apak langkahku.
Sebentuk ungkapan kasih yang ingin kupersembahkan unt uk mamaku
t ersayang,
kasih t erindah yang kumiliki dalam hidupku adalah bagaimana engkau
memberikan seluruh perhat ian dan sayangmu unt ukku.
Kebanggaanmu milikku t iada t erungkap dengan seunt ai kat a. M at ahat imu
yang t anpa batas pandang, t ernyat a menyimpan samudera kesabaran, dan doa
t anpa t epi yang senantiasa mengiringi langkahku…
U ntuk abah t ercint a, set iap kata yang kau laf alkan adalah guru yang t idak
bisa dihargai dengan sekedar ucapan t eriam kasih at au apapun. Do’a, dan
dukunganmu t elah mengant arkanku ke gerbang awal perjalanan yang kian
dewasa.
U ntuk kakakku, adikku, dan saudara-saudaraku yang telah memberikan harihari berwarna cint a dan kasih, berhias cerita-cerit a t ersirat rindu menggebu,
t awa t ert ahan t ert ut ur kasih t ent ang kepedulian atau apa saja yang menjadi
ranting pohon bernama cint a kasih yang selalu mewarnai perjalanan hidup ku.
Karya ini t idak lepas pula dari sebuah jiwa yang t ert ambat disudut hat i yang
paling dekat yang t ak pernah lepas dari bat inku.

DAFTAR ISI

xii

Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
PERSETUJUAN SKRIPSI ............................................................................ ii
NOTA DINAS ................................................................................................. iii
PENGESAHAN............................................................................................... iv
ABSTRAKSI ................................................................................................... v
ABSTRACT ..................................................................................................... vi
PERNYATAAN ORISINALITAS ................................................................ vii
KATA PENGANTAR .................................................................................... viii
MOTTO ............................................................................................................ xi
PERSEMBAHAN............................................................................................ xii
DAFTAR ISI .................................................................................................... xiii
DAFTAR TABEL ........................................................................................... xvi
BAB I

PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .............................................................................. 1
B. Rumusan Masalah ......................................................................... 5
C. Tujuan Penelitian .......................................................................... 5
D. Kegunaan Penelitian ..................................................................... 5
E. Sistematika Penulisan ................................................................... 7

BAB II KAJIAN PUSTAKA
A. Kajian Pustaka .............................................................................. 8
B. Deskripsi Teoritik
1. Pengenalan Dasar Perbankan Syariah
a) Definisi Manajemen ......................................................... 11
b) Pengertian Bank Syariah .................................................. 12
c) Distribusi Bagi Hasil Bank Syariah ................................. 14
d) Perbedaan Sistem Bunga dan Sistem Bagi Hasil ............. 17
2. Produk Penghimpun Dana Bank Syariah ............................... 20
3. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Bagi Hasil
xiii

Bank Syariah .......................................................................... 25
4. Macam-macam Metode Bagi Hasil ....................................... 28
5. Legalitas Fatwa DSN-MUI No. 15/DSN-MUI/IX/2000 ...... 34
6. Manajemen Distribusi Bagi Hasil Kepada Nasabah Secara
Individual ............................................................................... 38
C. Kerangka Pikir dan Pertanyaan Penelitian
1. Kerangka Pikir ........................................................................ 39
2. Pertanyaan Penelitian ............................................................. 41
BAB III METODE PENELITIAN
A.
ktu dan Tempat Penelitian ......................................................

Wa
43

B. Pendekatan, Subjek dan Objek Penelitian .................................. 44
C. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 45
D. Pengabsahan Data ....................................................................... 47
E. Analisis Data ............................................................................... 49
BAB IV HASIL PENELITIAN
A.

Ga
mbaran Umum Lokasi Penelitian
1.
ndisi Geografis Kota Palangka Raya ................................
2.

Ko
50
Ko

ndisi Sosial Perekonomian Kota Palangka Raya ............... 51
3.
arah dan Perkembangan Bank Syariah Mandiri.................

Sej
51

i dan Misi Bank Syariah Mandiri......................................

Vis
55

uktur Organisasi Bank Syariah Mandiri............................

Str
57

4.
5.
6.

Pro
duk Dana dan Jasa Bank Syariah Mandiri
1)
duk Dana Bank Syariah Mandiri................................

xiv

Pro
58

2)
a Bank Syariah Mandiri..............................................
B.

Jas
64
Dis

tribusi Profit Bagi Hasil
1.
ber Pendapatan Bank Syariah Mandiri ..........................

Sum
67

asi Pendapatan Bank Syariah Mandiri...........................

Alok
72

ep Metode Bagi Hasil Bank Syariah Mandiri.................

Kons
74

tungan Bagi Hasil yang Diterima Nasabah ....................

Perhi
81

2.
3.
4.

C.

Pol
a Manajemen Bank Syariah
1.

Peng
aruh Pendapatan Bagi Hasil Terhadap Produk
Penghimpunan Dana ............................................................. 89

2.

Mana
jemen Operasional Bagi Hasil Bank Syariah
1)
Sharing ...................................................................

Profit
92

nue Sharing ..............................................................

Reve
96

2)

BAB V PENUTUP
A.
mpulan .................................................................................

Kesi
99

-saran ..................................................................................

Saran
100

B.

DAFTAR PUSTAKA
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
LAMPIRAN-LAMPIRAN

xv

DAFTAR TABEL

TABEL 1.1 PERBEDAAN ANTARA SISTEM BUNGA DAN SISTEM
BAGI HASIL ..........................................................................

19

TABEL 1.2 DAFTAR NISBAH BAGI HASIL PIHAK KE-3 BANK
SYARIAH “A” ........................................................................

78

TABEL 1.3 DISTRIBUSI PENDAPATAN BAGI HASIL PIHAK KE-3
BANK SYARIAH ....................................................................

78

TABEL 1.4 PERSENTASE PENDAPATAN BAGI HASIL TABUNGAN
BANK SYARIAH MANDIRI TAHUN 2011 ............................ 79
TABEL 1.5 LAPORAN REKENING TABUNGAN BULAN SEPTEMBER 80
TABEL 1.6 LAPORAN REKENING TABUNGAN BULAN OKTOBER .. 81

xvi