are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
96
37. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan
37. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Grup pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013: lanjutan
The following table presents the carrying values and estimated fair values of the Group’s financial
instruments as of December 31, 2014 and 2013: continued
Nilai Tercatat Nilai Wajar
31 Desember 2013 Carrying Values
Fair Values December 31, 2013
Aset keuangan Financial assets
Kas dan bank Cash on hand and in banks
Pihak ketiga 162.758.831
162.758.831 Third parties
Piutang usaha - pihak ketiga 139.129.579
139.129.579 Trade receivables - third parties
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi 18.080.626
18.080.626 Related party
Pihak ketiga 65.494.895
65.494.895 Third parties
Aset tidak lancar lainnya 4.694.598
4.694.598 Other non-current assets
Total 390.158.529
390.158.529 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang bank jangka pendek 204.310.829
204.310.829 Short-term bank loans
Utang usaha - pihak ketiga 257.330.369
257.330.369 Trade payables - third parties
Utang lain-lain Other payables
Pihak berelasi 12.400.000
12.400.000 Related parties
Pihak ketiga 7.716.978
7.716.978 Third parties
Beban akrual 17.004.204
17.004.204 Accrued expenses
Liabilitas imbalan kerja jangka pendek 39.312.837
39.312.837 Short-term employee benefits liability
Utang bank jangka panjang Current maturity of
jatuh tempo dalam satu tahun 101.565.797
101.565.797 long-term bank loans
Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian
Long-term bank loans - jatuh tempo dalam satu tahun
991.476.416 991.476.416
net of current maturity
Total 1.631.117.430
1.631.117.430 Total
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
97
37. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan
37. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS continued
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang
memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan
likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model
penentuan harga opsi yang sewajarnya
.
Fair value is defined as the amount at which an instrument could be exchanged in a current
transaction between knowledgeable willing parties in an arms length transaction, other than in a
forced or liquidation sale. Fair values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow
models and option pricing models as appropriate.
• Instrumen keuangan dengan jumlah tercatat
yang mendekati nilai wajarnya •
Financial instruments with carrying amounts that approximate their fair values
Nilai wajar untuk kas dan bank pihak berelasi dan pihak ketiga, piutang usaha - pihak ketiga,
piutang lain-lain - pihak berelasi dan pihak ketiga, utang bank jangka pendek, utang
usaha - pihak ketiga, utang lain-lain - pihak berelasi dan pihak ketiga, beban akrual, dan
liabilitas
imbalan kerja
jangka pendek
mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. Jumlah tercatat dari aset tidak
lancar lainnya - simpanan jaminan dan utang bank dengan suku bunga mengambang
mendekati nilai wajarnya karena selalu dinilai ulang secara berkala.
The fair value of cash on hand and in banks related
party and
third parties,
trade receivables - third parties, other receivables -
related party and third parties, short-term bank loans, trade payables - third parties, other
payables related parties and third parties, accrued expenses, and short-term employee
benefits liability approximate their carrying values due to their short-term nature. The
carrying values of other non-current asset - guarantee deposits and bank loans with
floating interest rates approximate their fair values as they are re-priced periodically.
• Instrumen keuangan dengan nilai tercatat
pada biaya perolehan •
Financial instruments with carrying amounts at cost
Aset keuangan tidak lancar yang tidak memiliki kuotasi pasar yang dipublikasikan pada pasar
aktif dan nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal aset tidak lancar lainnya -
simpanan yang dapat dikembalikan dicatat pada biaya perolehan.
Non-current financial assets which do not have quoted prices in actual market and their fair
value could not be measured reliably other non-current assets - refundable deposits are
measured at cost.
38. TUJUAN DAN
KEBIJAKAN MANAJEMEN
RISIKO KEUANGAN 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
AND POLICIES
Aset keuangan utama Grup terdiri dari kas dan bank, piutang usaha, piutang lain-lain, dan aset
tidak lancar lainnya. Grup juga mempunyai liabilitas keuangan utama seperti utang dan pinjaman yang
dikenakan bunga dan utang usaha. The Groups principal financial assets comprise
cash on hand and in banks, trade receivables, other receivables, and other non-current assets.
The Group has various other financial liabilities such as interest-bearing loans and borrowings and
trade payables.