ASET TIDAK LANCAR LAINNYA OTHER NON-CURRENT ASSETS

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 62 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred income tax benefits are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Manfaat pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan - deferred Perusahaan Company Penyisihan imbalan kerja karyawan 513.456 440.964 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 1.337.058 1.100.934 Depreciation of fixed assets Sub-total 1.850.514 1.541.898 Sub-total Entitas anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 25.854.552 33.062.351 Tax losses carry forward Penyisihan imbalan kerja karyawan 7.281.884 5.493.597 Provision for employee benefits Perubahan neto labarugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi 619.025 2.563.916 intercompany profitsloss Penyusutan aset tetap 1.645.974 1.489.531 Depreciation of fixed assets Tanaman perkebunan 8.178.658 2.168.693 Plantations assets Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu 234.302 331.928 year deferred tax Sub-total 22.927.081 32.665.736 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 24.777.595 34.207.634 Deferred tax benefit, net d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Pajak kini Current income tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company are as follows: are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 63 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued d. Pajak penghasilan badan lanjutan d. Corporate income tax continued Pajak kini lanjutan Current income tax continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Laba sebelum beban Income before pajak penghasilan menurut income tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statement of konsolidasian 510.360.955 173.815.474 comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan 550.728.820 204.006.127 income tax expense Eliminasi 62.882.735 35.523.285 Eliminations Laba Perusahaan sebelum Income before income beban pajak penghasilan 22.514.870 5.332.632 tax expense of the Company Beda temporer: Temporary differences: Liabilitas imbalan kerja 2.053.822 1.763.856 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 5.348.233 4.403.738 Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 4.987.470 8.295.144 Non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final penghasilan yang bersifat final 314.664 418.106 income tax Beda tetap lain-lain 6.963.295 6.963.295 Other permanent difference Laba kena pajak yang diatribusikan Taxable income attributable to kepada Perusahaan 27.626.436 12.413.969 the Company Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 6.906.609 3.103.492 Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka 14.880.629 11.006.794 Less: prepayment of income taxes Tagihan pajak Claim for tax refund of penghasilan Perusahaan 7.974.020 7.903.302 the Company Laba kena pajak Perusahaan tersebut di atas akan dilaporkan dalam SPT PPh Badan tahun 2014. Taxable income of the Company will be reported by the Company in its 2014 annual income tax return “SPT”. Perhitungan pajak penghasilan badan tahun 2013 sesuai dengan yang dilaporkan Perusahaan dalam SPT kepada Kantor Pajak. The calculation of corporate income tax for 2013 conforms with the amounts that reported by the Company to Tax Office in its SPT.