3 melaksanakan pengawasan dan pengendalian terhadap bidang –
bidang diatas termasuk anak perusahaan.
h. Bagian SPI Satuan Pengawasan Intern
Kepala Bagian SPI memiliki uraian tugas sebagai berikut : 1
menyusun Program Kerja Tahunan PKAT untuk mendapatkan persetujuan Direktur Utama, selanjutnya disampaikan kepada
Meneg BUMN dengan tembusan Dewan Komisaris Komite Audit.
2 menyutujui jadwal kerja audit JKA yang diajukan oleh
pengawas wilayah. 3
melaporkan hasil audit LHA kepad direktur utama, baik audit rutin regular maupun audit khusus Investigasi .
4 melaporkan kegiatan bagian SPI triwulan dan tahunan kepada
direktur utama dan komite audit. 5
memonitor dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut audit termasuk hasil audit yang dilakukan oleh auditor eksternal kepada
Direktur Utama dan Komite Audit. 6
mengajukan program penddikan dan pelatihan professional auditor internal.
7 menetapkan sasaran kerja tahunan bagian SPI, dan menilai sistem
internal control yang diterapkan dalam upaya meminimalisasi penyimpangan yang bersifat fraud, repeatation dan tertib
administrasi.
Universitas Sumatera Utara
8 menyetujui kebutuhan investasi, dan sarana lainnya untuk
mendukung kegiatan bagian SPI. 9
memimpin closing meeting audit jika memungkinkan, bila berhalangan dapat diwakilkan kepala pengawas dan ketua tim
10 menetapkan dan menyetujui kesepakatan karya.
11 memberikan panduan, pengarahan dan motivasi kerja kepada
karyawan bagian SPI. 12
memberikan masukan kepada direktur utama tentang penyempurnaan peraturan , ketentuan, sistem, prosedur serta
metode kerja untuk meningkatkan sistem pengendalian intern perusahaan.
13 menilai kecermatan atas laporan manajemen dan catatan data
akuntansi, evaluasi kehandalan dan integritas informasi keuangan.. 14
memberikan rekomendasi yang sesuai dalam meningkatka proses tata kelola meliputi evaluasi rancangan dan implementasi.
15 memberikan informasi kepada direktur utama mengenai aktivitas
yang dampaknya berpotensi menimbulkan resiko. 16
mengikuti seminar, yang berkaitan dengan pengembangan internal audit untuk mengingkatkan mutu internal audit di PTP. Nusantara
III.
i. Bagian Akuntansi dan Keuangan
Kategori