4.2. Deskripsi Variabel Penelitian
4.2.1 Kewajiban PenyediaanModal Minimum KPMM Kewajiban penyediaan modal minimum KPMM pada
penelitian ini bertindak sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase yang diperoleh dari laporan
keuangan yang dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008-2011.Berikut adalah data mengenai KPMM,
Tabel 6. Kewajiban penyediaan modal minimum KPMM
2008 2009
2010 2011
Rata-rata BMRI
15,59 15,49
13,36 13,31
14,96 BBRI
13,43 13,25
13,76 14,96
13,85 BBCA
15,67 15,34
13,50 12,75
14,32 BBNI
13,93 13,85
18,63 17,63
16,01 BDMN
15,40 20,70
13,93 16,62
16,66 PNBN
20,54 23,63
18,38 18,53
20,27 BNII
19,62 14,77
12,74 12,03
14,79 BBTN
16,29 21,87
16,74 15,03
17,48 BNLI
10,95 12,16
14,13 14,07
12,83
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai KPMM dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
KPMM sebesar 15,56. Perusahaan perbankan yang memiliki KPMM tertinggi adalah Bank Pan Indonesia dengan rata-rata
20.27 , sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki KPMM terendah dipegang oleh Bank Permata dengan rata-rata 12.83.
Berikut grafik mengenai rata-rata rasio KPMM yang diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 2 . Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
4.2.2 Non Performing Loan gross Non performing loan NPL gross pada penelitian ini
bertindak sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase yang diperoleh dari laporan keuangan yang
dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008- 2011.Berikut adalah data mengenai NPL gross,
Tabel 7. Non performing loan gross NPL gross
2008 2009
2010 2011
Rata-rata BMRI
4,69 2,62
2,21 2,18
2,93 BBRI
2,80 3,52
2,78 2,30
2,85 BBCA
0,60 0,73
0,64 0,49
0,62 BBNI
4,96 4,68
4,28 3,61
4,38 BDMN
2,34 4,64
3,25 2,71
3,24 PNBN
3,42 4,78
3,04 3,88
3,78 BNII
2,75 2,39
3,15 2,07
2,59 BBTN
3,20 3,36
3,26 2,75
3,14 BNLI
3,50 3,99
2,65 2,04
3,05
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai NPL gross dari pengamatan tahun 2008- 2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata
14,96 13,85 14,32
16,01 16,66 20,27
14,79 17,48
12,83
0,00 5,00
10,00 15,00
20,00 25,00
KPMM
KPMM
persentase NPL gross sebesar 2,92. Perusahaan perbankan yang memiliki NPL gross tertinggi adalah Bank Negara Indonesia
dengan rata-rata 4,38, sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki NPL gross terendah dipegang oleh Bank Central Asia
dengan rata-rata 0,62. Berikut grafik mengenai rata-rata rasio NPL gross yang
diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 3. Non Performing Loan gross
4.2.3 Return On Assets Return on assets ROA pada penelitian ini bertindak
sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase
yang diperoleh dari laporan
keuangan yang
dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008- 2011.Berikut adalah data mengenai ROA,
Tabel 8. Return on assets
ROA 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
BMRI 2,69
3,13 3,50
3,37 3,17
BBRI 4,18
3,73 4,54
4,93 4,37
BBCA 3,42
3,40 3,51
3,82 3,54
BBNI 1,12
1,72 2,49
2,94 2,07
BDMN 2,01
1,78 3,43
2,84 2,52
2,93 2,85
0,62 4,38
3,24 3,78
2,59 3,14 3,05
0,00 1,00
2,00 3,00
4,00 5,00
NPL gross
NPL gross
Lanjutan Tabel 8
ROA 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
PNBN 2,25
1,67 2,29
1,82 2,01
BNII 1,23
0,09 0,85
1,11 0,82
BBTN 1,80
1,47 2,05
2,03 1,84
BNLI 1,70
1,39 1,89
1,66 1,66
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai ROA dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
ROA sebesar 1,99. Perusahaan perbankan yang memiliki ROA tertinggi adalah Bank Rakyat Indonesia dengan rata-rata 4,37 ,
sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki ROA terendah dipegang oleh Bank Internasional Indonesia dengan rata-rata
0,82. Berikut grafik mengenai rata-rata rasio ROA yang
diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 4. Return on assets
3,17 4,37
3,54 2,07
2,52 2,01
0,82 1,84
1,66
0,00 0,50
1,00 1,50
2,00 2,50
3,00 3,50
4,00 4,50
5,00
ROA
ROA
4.2.4 Return On Equity Return on equity ROE pada penelitian ini bertindak
sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase
yang diperoleh dari laporan
keuangan yang
dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008- 2011.Berikut adalah data mengenai ROE,
Tabel 9. Return on equity
ROE 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
BMRI 22,74
30,07 33,09
25,57 27,87
BBRI 34,50
35,22 43,83
42,49 39,01
BBCA 30,16
31,80 33,30
33,54 32,20
BBNI 9,01
16,34 24,70
20,06 17,53
BDMN 14,38
10,77 13,03
14,95 13,28
PNBN 13,08
9,66 15,52
13,08 12,84
BNII 8,98
0,75 5,49
8,73 5,99
BBTN 19,64
18,23 16,56
17,65 18,02
BNLI 12,40
13,30 21,50
15,87 15,77
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai ROE dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
ROE sebesar 21,15. Perusahaan perbankan yang memiliki ROE tertinggi adalah Bank Rakyat Indonesia dengan rata-rata 39,01 ,
sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki ROE terendah dipegang oleh Bank Internasional Indonesia dengan rata-rata
5,99. Berikut grafik mengenai rata-rata rasio ROE yang diperoleh
dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 5. Return on equity
4.2.5 Net Interest Margin Net Interest Margin NIM pada penelitian ini bertindak
sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase
yang diperoleh dari laporan
keuangan yang
dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008- 2011.Berikut adalah data mengenai NIM,
Tabel 10. Net interest margin NIM
2008 2009
2010 2011
Rata-rata BMRI
5,48 5,19
5,39 5,29
5,34 BBRI
9,99 8,97
10,77 9,58
9,83 BBCA
6,55 6,40
5,29 5,68
5,98 BBNI
6,26 6,01
5,78 6,03
6,02 BDMN
8,31 8,73
8,97 7,74
8,44 PNBN
5,02 4,70
4,65 4,53
4,73 BNII
5,18 5,93
5,73 5,08
5,48 BBTN
5,08 4,65
5,99 5,75
5,37 BNLI
6,20 5,71
5,34 5,13
5,60
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai NIM dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
27,87 39,01
32,20 17,53
13,28 12,84 5,99
18,02 15,77
0,00 5,00
10,00 15,00
20,00 25,00
30,00 35,00
40,00 45,00
ROE
ROE
NIM sebesar 6,04. Perusahaan perbankan yang memiliki NIM tertinggi adalah Bank Rakyat Indonesia dengan rata-rata 9,83 ,
sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki NIM terendah dipegang oleh Pan Indonesia dengan rata-rata 4,73.
Berikut grafik mengenai rata-rata rasio NIM yang diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 6. Net interest margin
4.2.6 Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional
BOPO pada penelitian ini bertindak sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase yang diperoleh dari
laporan keuangan yang dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008-2011.Berikut adalah data mengenai
BOPO,
Tabel 11. Biaya operasional terhadap pendapatan operasional BOPO
2008 2009
2010 2011
Rata-rata BMRI
73,65 70,71
66,43 67,22
69,50 BBRI
72,65 77,64
70,86 66,69
71,96 BBCA
66,76 68,68
65,12 60,87
65,36
5,34 9,83
5,98 6,02 8,44
4,72 5,48 5,37 5,59
0,00 2,00
4,00 6,00
8,00 10,00
12,00
NIM
NIM
Lanjutan Tabel 11
BOPO 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
BBNI 90,16
84,86 75,99
72,58 80,90
BDMN 85,77
85,82 81,07
80,17 83,21
PNBN 79,35
85,77 78,47
81,39 81,25
BNII 94,18
101,25 93,67
92,15 95,31
BBTN 86,18
87,87 82,39
81,75 84,55
BNLI 88,90
89,18 84,83
85,42 87,08
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai BOPO dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
BOPO sebesar 81,61. Perusahaan perbankan yang memiliki BOPO tertinggi adalah Bank Internasional Indonesia dengan rata-
rata 95,31 , sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki BOPO terendah dipegang oleh Bank Central Asia dengan rata-rata
65,36. Berikut grafik mengenai rata-rata rasio BOPO yang
diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 7. Biaya operasional terhadap pendapatan operasional
69,50 71,96 65,36 80,90 83,21 81,25
95,31 84,55 87,08
0,00 20,00
40,00 60,00
80,00 100,00
120,00
BOPO
BOPO
4.2.7 Loan to Deposit Ratio Loan to deposit ratio LDR pada penelitian ini bertindak
sebagai variabel independen yang dinyatakan dalam bentuk persentase
yang diperoleh dari laporan
keuangan yang
dipublikasikan oleh setiap perusahaan perbankan pada tahun 2008- 2011.Berikut adalah data mengenai LDR,
Tabel 12 . Loan to deposit ratio
LDR 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
BMRI 56,89
59,15 65,44
71,65 63,28
BBRI 79,93
80,88 75,17
76,20 78,05
BBCA 53,78
50,27 55,16
61,67 55,22
BBNI 68,61
64,06 70,15
70,37 68,30
BDMN 86,42
88,76 93,82
98,33 91,83
PNBN 83,77
70,78 73,44
82,03 77,51
BNII 79,45
78,11 83,16
88,86 82,40
BBTN 101,83
101,29 108,42
102,57 103,53
BNLI 81,80
90,64 87,46
83,06 85,74
Sumber: www.bi.go.id 2012
Data mengenai LDR dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata persentase
LDR sebesar 76,75. Perusahaan perbankan yang memiliki LDR tertinggi adalah Bank Tabungan Negara dengan rata-rata 103,53
, sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki LDR terendah dipegang oleh Bank Central Asia dengan rata-rata 55,22.
Berikut grafik mengenai rata-rata rasio LDR yang diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 8. Loan to deposit ratio
4.2.8. Laba Laba pada penelitian ini bertindak sebagai variabel
dependen yang dinyatakan dalam bentuk persentase yang diperoleh dari laporan keuangan yang dipublikasikan oleh setiap perusahaan
perbankan pada tahun 2008-2011.Berikut adalah data mengenai laba,
Tabel 13. Laba dalam jutaan rupiah
Laba 2008
2009 2010
2011 Rata-rata
BMRI
7.752.840 10.312.469 12.928.742 14.547.992
11.385.511
BBRI
8.347.565 8.569.748
14.407.490 17.610.989 12.233.948
BBCA
7.605.119 8.404.158
9.914.319 12.908.515 9.708.028
BBNI
1.892.014 3.347.581
5.461.937 7.182.546
4.471.020
BDMN
2.012.992 2.242.686
2.762.843 3.556.351
2.643.718
PNBN
948.123 1.229.317
1.502.270 2.219.356
1.474.767
BNII
374.813 358.591
475.353 705.425
478.545,5
BBTN
669.834 739.444
1.263.720 1.525.748
1.049.687
BNLI
605.485 682.944
1.106.514 1.283.470
919.603.3
Sumber : www.bi.go.id 2012
63,28 78,05
55,22 68,30
91,83 77,51
82,40 103,53
85,74
0,00 20,00
40,00 60,00
80,00 100,00
120,00
LDR
LDR
Data mengenai Laba dari pengamatan tahun 2008-2011 sebanyak 9 perusahaan perbankan mempunyai rata-rata laba
sebesar Rp 4.929.425.080.000,-.Perusahaan perbankan yang memiliki rata-rata laba tertinggi adalah Bank Rakyat Indonesia
dengan rata-rata sebesar Rp 12.233.948.000.000,- , sedangkan perusahaan perbankan yang memiliki rata-rata laba terendah
dipegang oleh Bank Internasional Indonesia dengan rata-rata sebesar Rp 478.545.500.000,-.
Berikut grafik mengenai laba yang diperoleh dari laporan keuangan publikasi periode 2008-2011,
Gambar 9. Laba
4.3. Uji Normalitas
Kategori