51
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
30 September 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
31 Desember 2011 Kredit
Tidak mengalami penurunan nilai Mengalami penurunan nilai
Jumlah Rupiah
10.875.488 140.407
11.015.895 Mata Uang Asing
2.281.756 101.794
2.383.550 Jumlah
13.157.244 242.201
13.399.445 225.689
62.437 288.126
12.931.555 179.764
13.111.319
c. Risiko Pasar
d. Risiko Tingkat Suku Bunga
Tabel dibawah ini merangkum tingkat suku bunga rata rata per tahun untuk Rupiah dan mata uang asing : 30 September 2012
31 Desember 2011 Rupiah
Mata uang asing Rupiah
ASET Giro pada bank lain
0,10 0,05
0,10 0,05
Penempatan pada BI dan Bank lain : Penempatan pada Bank Indonesia
4,23 0,00
4,50 0,00
Penempatan pada bank lain 11,10
0,00 11,10
0,00 Pinjaman diberikan
12,00 0,00
12,00 0,00
Surat berharga Sertifikat Bank Indonesia
4,58 0,00
5,13 0,00
Obligasi Pemerintah Indonesia 7,31
0,00 0,00
0,00 Obligasi Korporasi
10,68 0,00
10,68 0,00
Kredit 15,74
6,65 15,01
6,04 LIABILITAS
Simpanan dari nasabah: Giro
2,50 0,58
0,41 0,53
Tabungan 1,57
0,00 1,57
0,00 Deposito berjangka
5,92 1,89
7,50 2,01
Simpanan dari bank lain: Giro
1,00 0,00
1,00 0,00
Deposito berjangka 4,00
0,00 6,38
0,00 Deposito on call
4,10 0,00
5,33 0,00
Pinjaman diterima Subordinasi
3,25 0,00
3,25 0,00
Lainnya 6,00
0,00 6,00
0,00 Dikurangi:cadangan
kerugian penurunan nilai
Risiko pasar adalah risiko pada pelaporan posisi keuangan dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi.Variabel pasar dalam hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga adalah risiko akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi
trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis dari posisi banking book, yang disebabkan oleh perubahan suku bunga. Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai posisi trading book dan banking book yang disebabkan oleh perubahan niali tukar valuta asing.
Bank melakukan pengawasan tergadap dampak pergerakan tingkat suku bunga untuk mengurangi dampak negatif terhadap Bank, baik dampak terhadap laba maupun likuiditas, dari pergerakan tingkat suku bunga yang merugikan. Untuk mengukur risiko pasar karena pergerakan suku bunga, Bank melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan juga
melakukan analisa pada profil jatuh tempo seluruh aset dan liabilitas berdasarkan pada jadwal perubahan suku bunga repricing schedule
Risiko tingkat suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan bagi nasabah. Sebagain besar deposito nasabah dan pinjaman yang ddiberikan dengan tingkat suku bunga mengambang, berkaitan langsung dengan tingkat suku bunga pasar atau tingkat suku
bunga yang diumumkan, yang disesuaikan secara periodik guna mencerminkan pergerakan pasar
Mata uang asing
52
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
30 September 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
30 September 2012 1 sd 6 bulan
6 sd 12 bulan 1 sd 2 tahun
2 sd 5 tahun Jumlah
Aset Giro pada Bank Indonesia
1.526.410 1.526.410
Giro pada bank lain 126.104
126.104 1.760.858
2.501 3.600
22.478 1.789.437
Surat berharga 3
970.796 45.000
553.135 1.568.934
Kredit 668.300
329.717 5.321.892
3.375.846 5.829.224
15.524.979 96.860
96.860 Jumlah
1.623.273 2.555.262
1.303.014 5.321.892
3.424.446 6.404.837
20.632.724 Liabilitas
Simpanan dari nasabah 17.531.604
320.947 17.852.551
Simpanan dari bank lain 64.920
64.920 Pinjaman yang diterima
1.102 1.102
2.206 4.410
Bunga masih harus dibayar 46.114
46.114 Pinjaman subordinasi
101.955 101.955
305.866 305.866
815.642 Jumlah
46.114 17.597.626
424.004 104.161
305.866 305.866
18.783.637 Gap repricing suku bunga
1.577.159 15.042.364
879.010 5.217.731
3.118.580 6.098.971
1.849.087 31 Desember 2011
1 sd 6 bulan 6 sd 12 bulan
1 sd 2 tahun 2 sd 5 tahun
Jumlah Aset
Giro Bank Indonesia 1.318.787
1.318.787 Giro pada bank lain
276.898 276.898
2.029.747 21.701
2.051.448 Surat berharga
3 199.697
1.450.702 45.000
1.695.402 Kredit
3.255.953 3.158.731
712.608 4.005.063
2.267.090 13.399.445
98.182 98.182
Jumlah 1.416.972
5.762.295 4.609.433
712.608 4.050.063
2.288.791 18.840.162
Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan berbunga pada nilai tercatat pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal perubahan bunga secara kontraktual atau tanggal jatuh tempo :
Tidak dikenakan
bunga lebih dari 5
tahun
Penempatan pada BI dan bank lain
Pendapatan bunga masih harus diterima
Tidak dikenakan
bunga lebih dari 5
tahun
Penempatan pada BI dan bank lain
Pendapatan bunga masih harus diterima
53
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
30 September 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
31 Desember 2011 1 sd 6 bulan
6 sd 12 bulan 1 sd 2 tahun
2 sd 5 tahun Jumlah
Liabilitas Simpanan dari nasabah
16.002.681 293.957
16.296.638 Simpanan dari bank lain
120.262 120.262
Pinjaman yang diterima 2.205
2.205 2.204
6.614 Bunga masih harus dibayar
49.104 49.104
Pinjaman subordinasi 101.955
101.955 305.866
305.866 815.642
Jumlah 49.104
16.122.943 398.117
104.160 308.070
305.866 17.288.260
Gap repricing suku bunga 1.367.868
10.360.648 4.211.316
608.448 3.741.993
1.982.925 1.551.902
e. Risiko Mata Uang
