Risiko Mata Uang IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

53 PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 30 September 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham 31 Desember 2011 1 sd 6 bulan 6 sd 12 bulan 1 sd 2 tahun 2 sd 5 tahun Jumlah Liabilitas Simpanan dari nasabah 16.002.681 293.957 16.296.638 Simpanan dari bank lain 120.262 120.262 Pinjaman yang diterima 2.205 2.205 2.204 6.614 Bunga masih harus dibayar 49.104 49.104 Pinjaman subordinasi 101.955 101.955 305.866 305.866 815.642 Jumlah 49.104 16.122.943 398.117 104.160 308.070 305.866 17.288.260 Gap repricing suku bunga 1.367.868 10.360.648 4.211.316 608.448 3.741.993 1.982.925 1.551.902

e. Risiko Mata Uang

30 September 2012 Dolar Amerika Euro Dolar Singapura Lain lain Jumlah Aset Kas 14.080 490 3.284 778 1.026 19.658 Giro pada Bank Indonesia 248.820 248.820 Giro pada bank lain 109.390 691 2.852 1.263 1.140 115.336 Kredit 2.539.819 41.828 2.581.647 Aset lain lain 41.043 9 41.052 Jumlah 2.953.152 1.181 47.973 2.041 2.166 3.006.513 Liabilitas Simpanan dari nasabah 2.363.509 42.774 2.406.283 Simpanan dari bank lain 590.980 108 1.476 592.564 Jumlah 2.954.489 42.882 1.476 2.998.847 laporan posisi keuangan bersih 1.337 1.181 5.091 2.041 690 7.666 Rekening Administratif 1.233 1.233 31 Desember 2011 Dolar Amerika Euro Dolar Singapura Lain lain Jumlah Aset Kas 17.518 1.450 1.263 1.190 288 21.709 Giro pada Bank Indonesia 210.366 210.366 Giro pada bank lain 262.838 1.028 2.121 1.191 632 267.810 Kredit 2.381.804 1.745 2.383.549 Aset lain lain 423 423 Jumlah 2.872.949 2.478 5.129 2.381 920 2.883.857 Liabilitas Simpanan dari nasabah 2.079.018 10.586 2.089.604 467.496 14 467.510 Jumlah 2.546.514 10.600 2.557.114 laporan posisi keuangan bersih 326.435 2.478 5.471 2.381 920 326.743 Rekening Administratif 22.477 2.478 5.471 2.381 920 33.732 Tidak dikenakan bunga lebih dari 5 tahun Risiko ini umumnya terjadi dari transaksi dan produk valuta asing. Risiko kurs mata uang dimonitor dan dilaporkan setiap hari oleh Bank untuk memastikan bahwa dampak pergerakan nilai tukar mata uang asing yang merugikan dapat dikendalikan. Tabel dibawah ini mengihtisarkan eksposur atau risiko nilai tukar mata uang asing pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011. Termasuk didalamnya adalah instrumen keuangan pada nilai tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang: Dolar Australia Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain Dolar Australia Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain 54 PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 30 September 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham

f. Risiko Likuiditas