a Mengisi slip bukti setoran 2 dan ditangani.
b Menyerahkan slip bukti setoran bersama dengan uang dan buku
tabungan kepada Teller.
4. Teller
Adapun prosedur Teller ,yaitu : a. Terima slip bukti setoran 2, dan buku tabungan dari nasabah,kemudian
diperiksa kembali kebenaran pengisiannya. b. Hal –hal yang perlu diperiks adalah sebagai berikut:
• Jumlah nominal dan terbilang
• Tangga penyetoran
• Nomor rekening tabungan
• Nama pemegang rekening.
c Terima dan hitung jumlah uang yang disetor nasabah didepan nasabah
yang bersangkutan d
Nilai transaksi atas kewenangan Teller,maka harus diauthorisasi oleh Head Teller dan oleh pejabat yang berwenang sesuai dengan ketentuan
yang berlaku. e
Serahkan buku tabungan dan slip bukti setoran 2 kepada Nasabah
3. Nasabah
Terima buku tabungan slip bukti setoran 2ayang telah divalidasi dari teller.
4. Pelaksana verifikasi Checker
Adapun pelaksanaan verifikasi checker
Universitas Sumatera Utara
a. Terima slip bukti setoran 1 dari Teller. b. Baik dokumen financial maupun dokumen Administrasi sebelum
diteruskan kepada internal control harus terlebih dahulu mendapatkan persetujuan dari kepala bagian kas operasional.
5. Internal Control
Adapun Internal Control antara lain : a. Terima dokumen finansial transaksi keuangan seluruh transaksi
setiap harinya bersama laporannya dari pelaksana Verifikasi. b Hasil pemeriksaan internal control setiap hari dilaporkan kepada
pimpinan cabang,sedangkan terhadap temuan hasil pemeriksaan dibuat memo Intern kepada bagian seksi terkait untuk dilakukan tindak
lanjut perbaikan dan dilakukan monitoring. c Setelah pemeriksaan dan laporan selesai dilakukan, maka dokumen –
dokumen seluruh transaksi setiap harinya dikembalikan kepada pelaksan verifikasi.
d Laporan internal control diteruskan ke pimpinan cabang dengan tembusan ke divisi pengawasan.
2. Prosedur Pengeluaran Kas dan Kontrol Intern
Pengeluaran kas pada suatu bank terjadi dari adanya penarikan jumlah terhadap produk yang ditawarkan dari pihak bank. Antara lain penarikan dari:
1 Tabungan
2 Giro
Universitas Sumatera Utara
3 Deposito
4 Sertifikat deposito
Pengeluaran kas bisa juga dikarenakan oleh adanya sejumlah dana yang dipinjamkan kepada nasabah atau masnyarakat umum.
Demi memudahkan pembaca, maka disini penulis juga hanya memaparkan prosedur pengeluaran kas sebagai akibat dari adanya penarikan giro serta
tabungan saja.
1. Prosedur dan Intern Control Pengeluaran Kas dari Pengambilan Penarikan giro.
