4. Pelaksana verifikasi
Adapun pelaksanaan verifikasi : a.
Terima slip bukti setoran 1 dari Teller.
b.Slip bukti setoran 1 diverifikasi dengan Aplikasi OLIB’s dengan cara
sebagai berikut. a. Pilih main menu verifikasi
b. Pilih sub menuverifikasi transaksi keuangan c. Pilih field D K dan pilih “kredit”
d. Pilih menu kewenangan Administrator pembukuan e. Entry jumlah transaksi sesuai bukti setoran.
c. Dokumen finansial transaksi keuangan setiap hari diteruskan kepad kontrol
Intern.
d. Baik dokumen financial maupun dokumen Administrasi sebelum diteruskan ke “kontrol Intern”harus terlebih dahulu mendapatkan persetujuan dari kabag
kasi operasi kasi Akuntansi. 5. Intern Control
Adapun Intern Control , Antara lain : a. Terima dokumen finansial transaksi keuangan seluruh transaksi setiap
harinya bersama laporannya dari pelaksana Verifikasi Checker yang telah
diverifikasi.
b. Melakukan pemeriksaan secara umum terhadap dokumen – dokumen
dengan membandingkan hasil proses OLIB’s dengan ketentuan intern yang
berlaku.
Universitas Sumatera Utara
c. Hasil pemeriksaan Kontrol Intern setiap hari dilaporkan kepad pemimpin
cabang ,sedangkan terhadap temuan hasil pemeriksaan dibuatkan Memo Intern kepada seksi terkait untuk dilakukan tindak lanjut perbaikan dan
dilakukan monitoring.
d. Setelah pemeriksaan dan pelaporan selesai dilakukan,maka dokumen –
dokumen seluruh hasil transaksi setiap harinya.
e. Dokumen Administrasi dilakukan pemeriksaan secara berkala atau secara
mendadak.
f. Teruskan hasil temuan Memo Intern kepada bagian seksi terkait.
g. Laporan Kontrol Intern diteruskan ke pemimpin cabang dengan tembusan ke
Divisi pengawasan.
h. Bubuhi paraf pada dokumen – dokumen tersebut sebagai persetujuan telah
dilakukan pemeriksaan. 6. Pelaksana verifikasi checker
Adapun pelaksaan verifikasi checker
a. Terima kembali dokumen –dokumen tersebut pada tempat yang telah
ditentukan.
b. Kemudian filekan dokumen-dokumen tersebut pada tempat yang telah
ditentukan. 2. Prosedur Dan Intern Control Penerimaan Kas Dari Penyetoran
Tabungan. 1. Nasabah
Adapun Prosedur Nasabah yaitu :
Universitas Sumatera Utara
a Mengisi slip bukti setoran 2 dan ditangani.
b Menyerahkan slip bukti setoran bersama dengan uang dan buku
tabungan kepada Teller.
Kategori