Surplus Defisit-LO LAPORAN OPERASIONAL LO 1. Pendapatan-LO

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2016 39

5.2.2.4. Beban Pemeliharaan

Beban pemeliharaan pada KLH pada TA 2016 sebesar Rp.69.022.198 dengan rincian sebagai berikut: No. Beban Pemeliharaan 2016 Rp 2015 Rp 1. Beban jasa servis 3.324.000,00 0,00 2. Beban penggantian suku cadang 9.351.500,00 0,00 3. Beban Bahan Bakar MinyakGas dan pelumas 53.243.496,00 0,00 4. Beban Pajak Kendaraan Bermotor 3.103.200,00 0,00 JUMLAH 69.022.196,00 0,00

5.2.2.5. Beban Perjalanan Dinas

Beban perjalanan dinas pada Kantor LingkunganHidupKabupaten Kulon Progo TA 2016 sebesar Rp.131.722.350,00 dengan rincian sebagai berikut : Uraian 2015 Rp Rp Beban perjalanan dinas dalam daerah 42.485.000,00 0,00 Beban perjalanan dinas luar daerah 89.237.350,00 0,00 Jumlah 131.722.350,00 0,00

5.2.2.6 BebanHibah

Beban hibah pada Kantor LingkunganHidupKabupaten Kulon Progo TA 2016 adalah sebesar Rp 0,00.

5.2.2.7 Beban Penyusutan dan Amortisasi

Beban penyusutan dan amortisasi pada Kantor LingkunganHidupKabupaten Kulon Progo TA 2016 adalah sebesar Rp 113.111.080,00.

5.2.3 Surplus Defisit-LO

Surplus defisit-LO padaKantor Lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp.1.785.951.996,-. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2016 40

5.3. NERACA

5.3.1.Aset 5.3.1.1. Aset Lancar Aset lancar pada SKPD Kantor Lingkungan Hidup meliputi kas, dan persediaan. Aset Lancar 31 Des 2016 31 Des 2015 Kas di bendahara penerimaan 0,00 0,00 Kas di bendahara pengeluaran 578.300,00 7.452.769,00 Persediaan 241.800,00 422.900,00 Piutang Retribusi 0,00 0,00 Piutang Lain-lain 0,00 0,00 Penyisihan Piutang Tidak Tertagih- Piutang Pajak 0,00 0,00 Penyisihan Piutang Tidak Tertagih-Piutang Lainnya 0,00 0,00 Jumlah aset lancar 820.100,00 7.875.669,00

1. Kas

Akun ini menggambarkan saldo kas yang berada di Bendahara SKPD Kantor Lingkungan Hidup, baik bendahara penerimaan maupun bendahara pengeluaran baik berbentuk uang tunai, dana yang ditempatkan di bank dalam bentuk rekening giro, tabungan maupun deposito. Pada neraca per 31 Desember 2016 saldo kas tunai di bendahara penerimaan berjumlah nihil sedangkan pada bendahara pengeluaran terdapat saldo kas berjumlah Rp.578.300,00 terdiri dari : - pajak fihak ketiga PFK 2016 yang belum disetor per 31 Desember 2016sebesar Rp.23.300,00 dan telah disetor pdawal tahun 2017 dengan bukti setor pajak terlampir. - Kelebihan belanja perjalanan dinas sebesar Rp.555.000,00 =Rp.490.000,00 + Rp.65.000,00 dan telah disetorkan kembali ke Kas Daerah dengan bukti setoran pengembalian terlampir. Seluruh penerimaan pada bendahara penerimaan maupun bendahara pengeluaran telah disetor ke Kas Daerah.

2, Persediaan

Akun ini menggambarkan jumlah persediaan barang yang mempunyai sifat habis pakai dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional kantor. Pada tahun 2016 dilakukan belanja persediaan, dan digunakan untuk operasional kantor sehingga pada akhir TA 2016 di KLH Kulon Progo masih terdapat sisapersediaan berupa ATK senilai Rp.241.800,- denganrinciansebagaiberikut: Jenis persediaan 2016 Rp 2015Rp ATK 241.800,00 422.900,00 Barang cetakan 0,00 0,00 Alat listrik 0,00 0,00 Benda pos 0,00 0,00 Jumlah persediaan 241.800,00 422.900,00