Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan KLH KULON PROGO.

KANTOR LINGKUNGAN HIDUP KABUPATEN KULON PROGO 8 | P a g e

BAB III IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

A. Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan KLH KULON PROGO.

Kinerja keuangan sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2016 untuk masing-masing kegiatan di Kantor Lingkungan Hidup Kabupaten Kulon Progo sebagai berikut : KANTOR LINGKUNGAN HIDUP KABUPATEN KULON PROGO 9 | P a g e KANTOR LINGKUNGAN HIDUP KABUPATEN KULON PROGO 10 | P a g e B. Hambatan dan Kendala Pencapaian Target Hambatan utama kinerja keuangan yang dijumpai dalam pencapaian target yang telah ditetapkan adalah sebagai berikut : Untuk belanja LS yang melibatkan pihak ketiga dalam pengadaan fisik, kadang- kadang pihak ketiga belum bisa mematuhi jadwal pencairan seperti yang direncanakan dalam anggaran kas APBD. LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib 1 . 08 Lingkungan Hidup Bidang Pemerintahan : 1 . 08 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Unit Organisasi : 1 . 08 . 01 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Sub Unit Organisasi : NO. URUT URAIAN ANGGARAN 2016 REALISASI 2016 REALISASI 2015 PENDAPATAN - LRA 4 215.708.000,00 245.190.000,00 209.225.850,00 113,67 4 . 1 PENDAPATAN ASLI DAERAH PAD - LRA 215.708.000,00 245.190.000,00 209.225.850,00 113,67 4 . 1 . 2 Pendapatan Retribusi Daerah - LRA 215.708.000,00 245.190.000,00 209.225.850,00 113,67 BELANJA 5 2.747.089.521,00 2.704.541.453,00 3.274.118.973,00 98,45 5 . 1 BELANJA OPERASI 1.972.760.521,00 1.936.383.953,00 2.241.360.880,00 98,16 5 . 1 . 1 Belanja Pegawai 1.178.993.946,00 1.155.703.203,00 1.035.744.888,00 98,02 5 . 1 . 2 Belanja Barang dan Jasa 793.766.575,00 780.680.750,00 1.205.615.992,00 98,35 5 . 2 BELANJA MODAL 774.329.000,00 768.157.500,00 1.032.758.093,00 99,20 5 . 2 . 2 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 151.628.000,00 148.586.500,00 112.393.400,00 97,99 5 . 2 . 3 Belanja Modal Gedung dan Bangunan 272.736.000,00 271.260.000,00 863.946.693,00 99,46 5 . 2 . 4 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 15.000.000,00 15.000.000,00 56.418.000,00 100,00 5 . 2 . 5 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya 334.965.000,00 333.311.000,00 0,00 99,51 SURPLUS DEFISIT 2.531.381.521,00 2.459.351.453,00 3.064.893.123,00 97,15 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN SILPA 2.531.381.521,00 2.459.351.453,00 3.064.893.123,00 97,15 Wates, 31 Des 2016 Ir. SUHARJOKO, MT. Kepala Kantor NIP. 19620406 199303 1 005 LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH Halaman 1 dari 1 : 1 : 1 . 08 : 1 . 08 . 01 8 245,190,000.00 37,071,250.00 8 . 1 245,190,000.00 37,071,250.00 URAIAN PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO LAPORAN OPERASIONAL UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DECEMBER 2016 DAN 2015 Urusan Pemerintahan Urusan Wajib Bidang Pemerintahan Lingkungan Hidup KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN - LO 208,118,750.00 17.81 Unit Organisasi Kantor Lingkungan Hidup SALDO 2016 SALDO 2015 KENAIKAN PENURUNAN NO. URUT PENDAPATAN ASLI DAERAH PAD - LO 208,118,750.00 17.81 Pendapatan Pajak Daerah - LO 0.00 0.00 8 . 1 245,190,000.00 37,071,250.00 8 . 1 . 1 0.00 0.00 8 . 1 . 2 245,190,000.00 37,071,250.00 8 . 1 . 3 0.00 0.00 8 . 1 . 4 0.00 0.00 8 . 2 0.00 0.00 8 . 2 . 1 0.00 0.00 8 . 2 . 2 0.00 0.00 8 . 2 . 3 0.00 0.00 8 . 2 . 4 0.00 0.00 8 . 3 0.00 0.00 8 . 3 . 1 0.00 0.00 8 . 3 . 2 0.00 0.00 8 . 3 . 3 0.00 0.00 8 . 3 . 4 0.00 0.00 8 . 3 . 5 0.00 0.00 9 2,003,156,096.00 311,499,192.00 9 . 1 . 1 1,155,703,203.00 119,958,315.00 9 . 1 . 2 210,054,450.00 140,658,661.00 PENDAPATAN ASLI DAERAH PAD - LO 208,118,750.00 17.81 Pendapatan Pajak Daerah - LO 0.00 0.00 Pendapatan Retribusi Daerah - LO 208,118,750.00 17.81 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO 0.00 0.00 Lain-lain PAD Yang Sah - LO 0.00 0.00 PENDAPATAN TRANSFER - LO 0.00 0.00 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO 0.00 0.00 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO 0.00 0.00 Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO 0.00 0.00 Bantuan Keuangan - LO 0.00 0.00 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO 0.00 0.00 Pendapatan Hibah - LO 0.00 0.00 Dana Darurat - LO 0.00 0.00 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya - LO 0.00 0.00 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus - LO 0.00 0.00 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya - LO 0.00 0.00 BEBAN 2,312,641,188.00 13.47 Beban Pegawai - LO 1,035,744,888.00 11.58 Beban Persediaan 474,149,086.00 29.67 Beban Jasa 0.00 0.00 9 . 1 . 2 210,054,450.00 140,658,661.00 9 . 1 . 2 323,542,817.00 198,092,742.00 9 . 1 . 2 69,022,196.00 69,022,196.00 9 . 1 . 2 131,722,350.00 131,722,350.00 9 . 1 . 3 0.00 0.00 9 . 1 . 4 0.00 0.00 9 . 1 . 5 0.00 722,951,300.00 9 . 1 . 6 0.00 0.00 9 . 1 . 7 113,111,080.00 33,315,166.00 9 . 1 . 8 0.00 0.00 9 . 1 . 9 0.00 0.00 9 . 1 . 10 0.00 0.00 9 . 1 . 11 0.00 0.00 9 . 2 . 1 0.00 0.00 1,757,966,096.00 348,570,442.00 8 . 4 . 1 0.00 0.00 8 . 4 . 2 0.00 0.00 8 . 4 . 3 99,400,477.00 97,386,377.00 Beban Persediaan 474,149,086.00 29.67 Beban Jasa 0.00 0.00 Beban Pemeliharaan 0.00 0.00 Beban Perjalanan Dinas 0.00 0.00 Beban Bunga 0.00 0.00 Beban Subsidi 0.00 0.00 Beban Hibah 722,951,300.00 100.00 Beban Bantuan Sosial 0.00 0.00 Beban Penyusutan dan Amortisasi 79,795,914.00 41.75 Beban Penyisihan Piutang 0.00 0.00 Beban Lain-lain 0.00 0.00 Beban Barang dan Jasa BLUD 0.00 0.00 Beban Barang dan Jasa dari Dana Non APBD Dindik 0.00 0.00 Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 0.00 0.00 SURPLUSDEFISIT DARI OPERASI 2,104,522,438.00 16.56 KEGIATAN NON OPERASIONAL Surplus Penjualan Aset Non Lancar - LO 0.00 0.00 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO 0.00 0.00 Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO 0.00 0.00 Defisit Penjualan Aset Non Lancar - LO 0.00 0.00 8 . 4 . 3 99,400,477.00 97,386,377.00 9 . 3 . 1 0.00 0.00 9 . 3 . 2 0.00 0.00 9 . 3 . 3 127,386,377.00 127,386,377.00 27,985,900.00 30,000,000.00 1,785,951,996.00 318,570,442.00 8 . 5 . 1 0.00 0.00 9 . 4 . 1 0.00 0.00 0.00 0.00 1,785,951,996.00 318,570,442.00 Kepala Kantor Lingkungan Hudup Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO 0.00 0.00 Defisit Penjualan Aset Non Lancar - LO 0.00 0.00 Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO 0.00 0.00 Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO 0.00 0.00 SURPLUSDEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL 0.00 0.00 SURPLUSDEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA 2,104,522,438.00 15.14 POS LUAR BIASA Pendapatan Luar Biasa - LO 0.00 0.00 Beban Luar Biasa 0.00 0.00 SURPLUSDEFISIT DARI POS LUAR BIASA 0.00 0.00 Ir. SUHARJOKO, MT. SURPLUSDEFISIT-LO 2,104,522,438.00 15.14 Wates, 31 Desember 2016 Kabupaten Kulon Progo Beban Jasa 323.542.817 t.d: 1 Beban Jasa telepon 1,996,525.00 2 Beban Jasa air 1,156,100.00 3 Beban Jasa listrik 17,493,217.00 4 Beban Jasa Surat KabarMajalah 900,000.00 5 Beban Dokumentasi 2,250,000.00 6 Beban Publikasi 14,076,400.00 7 Beban Jasa Analisa Pemeriksaan 63,110,500.00 8 Beban Jasa Event Organizer Atraksi 20,000,000.00 9 Beban Jasa Tenaga Ahli Instruktur 6,300,000.00 10 Beban Upah Tenaga Kerja Tenaga Lainnya 24,860,000.00 11 Beban Penggandaan 16,155,075.00 12 Beban Makanan dan Minuman Harian 13,408,000.00 13 Beban Makanan dan Minuman Rapat 79,421,000.00 Ir. SUHARJOKO, MT. NIP. 19620406 199303 1 005 LAPORAN OPERASIONAL 13 Beban Makanan dan Minuman Rapat 79,421,000.00 14 Beban Makanan dan Minuman Pelatihan 16,466,000.00 15 Beban Jasa Konsultansi 0.00 16 Beban Kursus-kursus Singkat Pelatihan 6,000,000.00 17 Beban Uang untuk diberikan kepada 30,000,000.00 18 Beban Hadiah atas Prestasi 9,950,000.00 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Dalam Rupiah PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Urusan Pemerintahan : 1 . 08 Lingkungan Hidup 1 . 08 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Unit Organisasi : 1 . 08 . 01 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Sub Unit Organisasi : URAIAN 2015 2016 EKUITAS AWAL 1.942.302.170,00 2.804.821.340,00 SURPLUSDEFISIT-LO 1.785.951.996,00 2.104.522.438,00 DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKANKESALAHAN MENDASAR: Koreksi Nilai Persediaan 0,00 0,00 Selisih Revaluasi Aset Tetap 0,00 0,00 Koreksi ekuitas lainnya 0,00 1.242.003.268,00 KEWAJIBAN UNTUK DIKONSOLIDASIKAN 2.459.906.453,00 0,00 EKUITAS AKHIR 1.942.302.170,00 2.616.256.627,00 Wates, 31 Des 2016 Ir. SUHARJOKO, MT. Kepala Kantor NIP. 19620406 199303 1 005 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Halaman 1 dari 1 NERACA Dalam Rupiah Per 31 Desember 2016 dan 2015 PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO Urusan Pemerintahan : 1 . 08 Urusan Wajib Lingkungan Hidup 1 . 08 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Unit Organisasi : 1 . 08 . 01 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Sub Unit Organisasi : URAIAN 2015 2016 ASET ASET LANCAR Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 0,00 Kas di Bendahara Pengeluaran 578.300,00 7.452.769,00 Kas di BLUD 0,00 0,00 Kas di Bendahara FKTP 0,00 0,00 Kas di Bendahara BOS 0,00 0,00 Kas Lainnya 0,00 0,00 Setara Kas 0,00 0,00 Investasi Jangka Pendek 0,00 0,00 Piutang Pendapatan 0,00 0,00 Piutang Lainnya 0,00 0,00 Penyisihan Piutang 0,00 0,00 Beban Dibayar Dimuka 0,00 0,00 Persediaan 241.800,00 422.900,00 820.100,00 7.875.669,00 JUMLAH ASET LANCAR INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Jangka Panjang Non Permanen 0,00 0,00 Investasi Jangka Panjang kepada Entitas Lainnya 0,00 0,00 Investasi dalam Obligasi 0,00 0,00 Investasi dalam Proyek Pembangunan 0,00 0,00 Dana Bergulir 0,00 0,00 Deposito Jangka Panjang 0,00 0,00 Investasi Non Permanen Lainnya 0,00 0,00 JUMLAH Investasi Jangka Panjang Non Permanen Investasi Jangka Panjang Permanen 0,00 0,00 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00 Investasi Permanen Lainnya 0,00 0,00 JUMLAH Investasi Jangka Panjang Permanen 0,00 0,00 JUMLAH INVESTASI JANGKA PANJANG ASET TETAP Tanah 0,00 0,00 Peralatan dan Mesin 1.586.214.668,00 1.454.017.660,00 Gedung dan Bangunan 1.673.673.641,00 1.502.070.898,00 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 67.092.280,00 63.431.908,00 Aset Tetap Lainnya 880.258.314,00 449.560.937,00 Konstruksi Dalam Pengerjaan 48.900.000,00 0,00 Akumulasi Penyusutan 1.639.782.919,00 1.526.671.839,00 Aset BLUD 0,00 0,00 2.616.355.984,00 1.942.409.564,00 JUMLAH ASET TETAP DANA CADANGAN Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00 0,00 JUMLAH DANA CADANGAN ASET LAINNYA Tagihan Jangka Panjang 0,00 0,00 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 0,00 0,00 Aset Tidak Berwujud 0,00 0,00 Aset Lain-lain 0,00 0,00 Amortisasi 0,00 0,00 NERACA Halaman 1 dari 2 Urusan Pemerintahan : 1 . 08 Urusan Wajib Lingkungan Hidup 1 . 08 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Unit Organisasi : 1 . 08 . 01 . 01 Kantor Lingkungan Hidup Sub Unit Organisasi : URAIAN 2015 2016 0,00 0,00 JUMLAH ASET LAINNYA 2.617.176.084,00 1.950.285.233,00 JUMLAH ASET KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Pihak Ketiga PFK 23.300,00 7.452.769,00 Utang Bunga 0,00 0,00 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 0,00 0,00 Pendapatan Diterima Dimuka 0,00 0,00 Utang Beban 896.157,00 530.294,00 Utang Jangka Pendek Lainnya 0,00 0,00 919.457,00 7.983.063,00 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Dalam Negeri 0,00 0,00 Utang Jangka Panjang Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 919.457,00 7.983.063,00 JUMLAH KEWAJIBAN EKUITAS EKUITAS 2.616.256.627,00 1.942.302.170,00 1.950.285.233,00 2.617.176.084,00 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA NERACA Halaman 2 dari 2 KANTOR LINGKUNGAN HIDUP KABUPATEN KULON PROGO 11 | Page

BAB IV KEBIJAKAN AKUNTANSI