Uji Multikolinieritas Uji Asumsi Klasik
heteroskedastisitas. Pengujian heteroskedastisitas menggunakan Uji Glejser.
Hasil uji heteroskedastisitas disajikan pada tabel berikut:
Tabel 4.8 Uji Heteroskedastisitas
Model Unstandardized
Coefficients Standardized
Coefficients Sig.
B Std. Error
Beta 1 Constant
0,1849 0,0776
0,0193 KI
0,0108 0,0457
0,0260 0,8130
RA 0,0012
0,0108 0,0132
0,9113 RMC
0,0222 0,0169
0,1518 0,1938
KK -0,0380
0,0257 -0,1627
0,1426 UP
-0,0039 0,0020
-0,2063 0,0514
LEV -0,0115
0,0216 -0,0546
0,5951 a Dependent Variable: ABS_RES3
Sumber : data sekunder yang diolah Tabel 4.8 menunjukkan hasil uji heteroskedastisitas dengan uji
glejser utuk variabel independepen komisaris independen KI, reputasi auditor RA, keberadaan RMC RMC, konsentrasi kepemilikan KK,
ukuran perusahaan UP, leverage LEV memiliki nilai probabilitas signifikansi diatas α 0,05 yang berarti model regresi tidak terdapat
adanya heteroskedastisitas.