ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING Pertimbangan

4. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan

1. 2. 3. Pinjaman jangka panjang dari pihak ketiga termasuk bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun dan Utang leasing Liabilitas keuangan dari pihak ketiga termasuk utang sewa pembiayaan, merupakan pinjaman yang memiliki suku bunga pasar mengambang sehingga nilai tercatat liabilitas keuangan tersebut kurang lebih telah mencerminkan nilai wajarnya. Kas dan setara kas, deposito yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, piutang retensi, tagihan bruto pemberi kerja atas kontrak konstruksi dan piutang lain-lain Seluruh aset keuangan diatas merupakan aset keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan sehingga tercatat aset keuangan tersebut mencerminkan nilai wajarnya. Utang Usaha, Beban yang masih harus dibayar dan pinjaman bank jangka pendek Seluruh liabilitas keuangan diatas merupakan liabilitas jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan sehingga nilai tercatat liabilitas keuangan tersebut kurang lebih mencerminkan nilai wajarnya. 37

5. KAS DAN SETARA KAS

Rincian kas dan setara kas adalah sebagai berikut : Kas Rupiah Dollar Amerika Dollar Singapura Jumlah kas Bank Bank Mata Uang Rupiah PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. PT Bank Mandiri Persero Tbk. PT Bank CIMB Niaga Tbk. PT Bank Pan Indonesia Tbk. PT Indonesia Eximbank PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk. PT Bank DKI PT Bank Mega 638.564 220.991 1.044.444 1.041.963 2.302.575 81.089 5.244.471 4.455.660 3.972.106 1.434.645 2.102.996 1.585.674 3.187.690 2.013.495 22.317.296 35.409.556 8.346.932 11.707.337 306.660 363.368 354.816 324.058 30 September 2016 31 Desember 2015 2.526.214 1.326.069 PT Bank Mega PT Bank Syariah Bukopin PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank SBI Indonesia PT Bank Central Asia Tbk. PT Bank Bukopin PT Bank Jatim KC Sahid PT Bank BPD Bengkulu Lain-lain Bank Saldo di bawah Rp. 100 Juta Bank Mata Uang Yen Jepang PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. Bank Mata Uang Dollar Amerika PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. PT EximBank PT Bank Mandiri Persero Tbk. PT Bank SBI Indonesia PT Bank Bukopin PT Bank Pan Indonesia Tbk. Lain-lain Bank Saldo dibawah Rp. 100 Juta Jumlah kas pada bank 482.697 516.795 42.582.101 27.570.874 91.039.734 84.419.836 62.265 69.530 6.117.006 4.867.468 688.214 454.522 134.293 142.691 27.939.744 13.865.119 7.157.882 7.654.749 333.333 189.702 48.124.300 56.659.260 333.333 189.702 - 15.103 381.098 243.264 433.583 55.583 544.188 133.380 - 22.268 638.564 220.991 585.727 41.344 55.979 56.207 154.341 155.196 38