Beban Manfaat Pajak Penghasilan Income Tax Expense Benefit
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
59
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
e. Pajak Tangguhan lanjutan e. Deferred Tax continued
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Grup tidak mengakui aset pajak tangguhan
masing-masing sebesar Rp370.272.796 dan Rp299.038.292 yang berasal dari akumulasi
rugi fiskal PT Galan Gelora Djaja, entitas anak, masing-masing sebesar Rp1.481.091.182 dan
Rp1.196.153.169 karena manajemen Grup berkeyakinan aset pajak tangguhan tersebut
tidak akan dapat digunakan. As of December 31, 2012 and 2011, no
deferred tax asset amounting to Rp370,272,796 and Rp299,038,292, respectively, is provided
for tax loss carry forward from PT Galan Gelora Djaja, a subsidiary, amounting to
Rp1,481,091,182
and Rp1,196,153,169,
respectively, since the Group expects that deferred tax asset will not be utilized.
Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak penghasilan
yang dihitung
dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba
sebelum beban manfaat pajak penghasilan seperti yang dilaporkan pada laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut:
The reconciliation between the income tax expense benefit calculated by applying the
applicable tax rate on the income before tax expense benefit as shown in the consolidated
statements of comprehensive income is as follows:
2012 2011
Laba sebelum beban manfaat Income before income tax
pajak penghasilan menurut expense benefit
laporan laba rugi per consolidated statements
komprehensif konsolidasian 105.577.458.190 148.686.490.896
of comprehensive income Laba sebelum beban manfaat
Income before tax expense benefit pajak entitas anak
101.292.310.324 130.599.020.565 of subsidiaries
Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with
entitas anak 5.399.520.659
353.585.875 subsidiaries
Laba sebelum beban manfaat Income before income tax expense
pajak penghasilan Perusahaan 9.684.668.525
18.441.056.206 benefit of the Company
Pajak dihitung pada tarif Tax calculated based
pajak yang berlaku 2.421.167.131
4.610.264.052 on applicable tax rate
Pengaruh pajak atas Tax effect of the Company’s
beda tetap Perusahaan 30.130.543
460.674.092 permanent differences
Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense
Perusahaan 2.391.036.588
4.149.589.960 of the Company
Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense
Entitas Anak 25.884.638.049
14.999.735.378 of the Subsidiaries
Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense
Konsolidasian 28.275.674.637
19.149.325.338 Consolidation
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
60
17. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED LIABILITIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2012 2011
Bunga 1.331.557.409
1.099.337.888 Interests
Upah dan pesangon 1.003.134.468
935.618.533 Wages and severance
Asuransi 903.623.893
390.657.023 Insurance
Jasa tenaga ahli 758.829.000
1.322.760.000 Professional fee
Utilitas 518.040.133
405.754.668 Utilities
Ekspedisi 445.287.095
344.760.626 Expeditions
Pemeliharaan aset 254.647.320
671.444.764 Assets maintenance
Promosi 14.818.570
181.054.999 Promotion
Lain-lain masing-masing kurang Others each below
dari Rp100 juta 1.082.594.724
554.450.067 Rp100 million
Total 6.312.532.612
5.905.838.568 Total
18. UANG MUKA PELANGGAN 18. ADVANCES FROM CUSTOMERS
Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari pelanggan masing-masing sebesar Rp36.000 dan
Rp423.500 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.
This account pertains to advance payments made by customers amounting to Rp36,000 and
Rp423,500 as of December 31, 2012 and 2011, respectively.
19. UTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 19. CONSUMER FINANCING PAYABLES
Grup memperoleh fasilitas pembiayaan untuk pembelian kendaraan dari PT Bank Panin Tbk,
PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC Auto Multi Finance dan PT BCA Finance. Rincian
adalah sebagai berikut : The Group have consumer financing payable
agreements for vehicles with PT Bank Panin Tbk, PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC
Auto Multi Finance and PT BCA Finance. Details are as follows:
2012 2011
Tahun 2012 -
5.184.214.489 Year 2012
Tahun 2013 3.798.343.673
1.454.577.862 Year 2013
Tahun 2014 1.468.124.061
- Year 2014
Total pembayaran minimum 5.266.467.734
6.638.792.351 Total minimum payment
Dikurangi beban bunga Less unrecognized interest
yang belum diakui 431.055.017
564.643.697 expense
Total utang pembiayaan konsumen 4.835.412.717
6.074.148.654 Total consumer financing payables
Bagian utang pembiayaan konsumen yang jatuh tempo
Current maturities of long-term dalam satu tahun
3.478.408.269 2.828.603.016
consumer financing payables
Utang pembiayaan konsumen setelah dikurangi bagian yang
Consumer financing payables - jatuh tempo dalam satu tahun
1.357.004.448 3.245.545.638
net of current maturities