Beban Manfaat Pajak Penghasilan Income Tax Expense Benefit

Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 59 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued e. Pajak Tangguhan lanjutan e. Deferred Tax continued Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Grup tidak mengakui aset pajak tangguhan masing-masing sebesar Rp370.272.796 dan Rp299.038.292 yang berasal dari akumulasi rugi fiskal PT Galan Gelora Djaja, entitas anak, masing-masing sebesar Rp1.481.091.182 dan Rp1.196.153.169 karena manajemen Grup berkeyakinan aset pajak tangguhan tersebut tidak akan dapat digunakan. As of December 31, 2012 and 2011, no deferred tax asset amounting to Rp370,272,796 and Rp299,038,292, respectively, is provided for tax loss carry forward from PT Galan Gelora Djaja, a subsidiary, amounting to Rp1,481,091,182 and Rp1,196,153,169, respectively, since the Group expects that deferred tax asset will not be utilized. Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan seperti yang dilaporkan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income tax expense benefit calculated by applying the applicable tax rate on the income before tax expense benefit as shown in the consolidated statements of comprehensive income is as follows: 2012 2011 Laba sebelum beban manfaat Income before income tax pajak penghasilan menurut expense benefit laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 105.577.458.190 148.686.490.896 of comprehensive income Laba sebelum beban manfaat Income before tax expense benefit pajak entitas anak 101.292.310.324 130.599.020.565 of subsidiaries Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with entitas anak 5.399.520.659 353.585.875 subsidiaries Laba sebelum beban manfaat Income before income tax expense pajak penghasilan Perusahaan 9.684.668.525 18.441.056.206 benefit of the Company Pajak dihitung pada tarif Tax calculated based pajak yang berlaku 2.421.167.131 4.610.264.052 on applicable tax rate Pengaruh pajak atas Tax effect of the Company’s beda tetap Perusahaan 30.130.543 460.674.092 permanent differences Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Perusahaan 2.391.036.588 4.149.589.960 of the Company Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Entitas Anak 25.884.638.049 14.999.735.378 of the Subsidiaries Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Konsolidasian 28.275.674.637 19.149.325.338 Consolidation Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 60 17. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED LIABILITIES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2012 2011 Bunga 1.331.557.409 1.099.337.888 Interests Upah dan pesangon 1.003.134.468 935.618.533 Wages and severance Asuransi 903.623.893 390.657.023 Insurance Jasa tenaga ahli 758.829.000 1.322.760.000 Professional fee Utilitas 518.040.133 405.754.668 Utilities Ekspedisi 445.287.095 344.760.626 Expeditions Pemeliharaan aset 254.647.320 671.444.764 Assets maintenance Promosi 14.818.570 181.054.999 Promotion Lain-lain masing-masing kurang Others each below dari Rp100 juta 1.082.594.724 554.450.067 Rp100 million Total 6.312.532.612 5.905.838.568 Total 18. UANG MUKA PELANGGAN 18. ADVANCES FROM CUSTOMERS Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari pelanggan masing-masing sebesar Rp36.000 dan Rp423.500 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. This account pertains to advance payments made by customers amounting to Rp36,000 and Rp423,500 as of December 31, 2012 and 2011, respectively. 19. UTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 19. CONSUMER FINANCING PAYABLES Grup memperoleh fasilitas pembiayaan untuk pembelian kendaraan dari PT Bank Panin Tbk, PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC Auto Multi Finance dan PT BCA Finance. Rincian adalah sebagai berikut : The Group have consumer financing payable agreements for vehicles with PT Bank Panin Tbk, PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC Auto Multi Finance and PT BCA Finance. Details are as follows: 2012 2011 Tahun 2012 - 5.184.214.489 Year 2012 Tahun 2013 3.798.343.673 1.454.577.862 Year 2013 Tahun 2014 1.468.124.061 - Year 2014 Total pembayaran minimum 5.266.467.734 6.638.792.351 Total minimum payment Dikurangi beban bunga Less unrecognized interest yang belum diakui 431.055.017 564.643.697 expense Total utang pembiayaan konsumen 4.835.412.717 6.074.148.654 Total consumer financing payables Bagian utang pembiayaan konsumen yang jatuh tempo Current maturities of long-term dalam satu tahun 3.478.408.269 2.828.603.016 consumer financing payables Utang pembiayaan konsumen setelah dikurangi bagian yang Consumer financing payables - jatuh tempo dalam satu tahun 1.357.004.448 3.245.545.638 net of current maturities