Pemerintah Kabupaten Purworejo
148 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
Tabel 5.1.74. Anggaran dan Realisasi Belanja Pegawai dari Belanja Tidak Langsung TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran Rp
Realisasi 2015 Rp
Realisasi 2014 Rp
1 2
3 4=32x100
5 Gaji dan Tunjangan
654.330.872.296, 50
643.004.017.759, 00
98,27 600.354.076.252,
00 Tambahan Penghasilan PNS
33.117.055.600,0 31.265.058.456,0
94,41 19.235.188.875,0
Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD
serta KDHWKDH 3.718.000.000,00
3.503.275.000,00 94,22
3.627.623.000,00 Insentif Pemungutan Pajak Daerah
1.633.700.000,00 1.558.314.798,00
95,39 1.887.781.564,00
Insentif Pemungutan Retribusi Daerah
979.166.329,50 865.890.966,00
88,43 833.733.892,00
Penghasilan Lainnya 305.282.811.142,
00 234.852.062.140,
00 76,93
223.085.244.485, 00
Jumlah Belanja Tidak Langsung Belanja Pegawai
999.061.605.368, 00
915.048.619.119, 00
91,59 849.023.648.068,
00
Realisasi masing-masing akun Belanja Pegawai untuk Belanja Tidak Langsung dapat dijelaskan sebagai berikut:
5.1.2.1.1.1.1 Gaji dan Tunjangan
Dalam pelaksanaannya untuk membayar gaji dan tunjangan PNS, Bupati, Wakil Bupati serta Dewan Perwakilan Rakyat Daerah dengan besaran mengacu pada ketentuan yang diatur oleh
Pemerintah Pusat.
Gaji dan tunjangan diperuntukkan bagi PNSCPNS sebanyak 10.812 Orang. Anggota DPRD Kabupaten Purworejo sebanyak 45 orang, Bupati dan Wakil Bupati Purworejo beserta
suamiistri dan anak yang berhak mendapatkan tunjangan sesuai ketentuan yang berlaku.
Adapun realisasi atas pembayaran gaji dan tunjangan tahun 2015 mencapai Rp643.004.017.759,00 atau 98,27 dari anggarannya sebesar Rp654.330.872.296,50.
Capaian penyerapan sebesar 98,27 karena adanya Pegawai Negeri Sipil yang pensiun. Realisasi untuk Belanja Pegawai pada belanja Gaji dan Tunjangan TA 2015 sebesar
Rp643.004.017.759,00 dan TA 2014 sebesar Rp600.354.076.252,00 atau mengalami kenaikan sebesar 7,10, terutama disebabkan oleh kebijakan Pemerintah meningkatkan gaji
pokok yang berpengaruh pula terhadap tunjangan yang harus dibayar dan Iuran BPJS Ketenagakerjaan .
Adapun rincian lebih lanjut antara anggaran dan realisasi dari Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut:
Tabel 5.1.74. Anggaran dan Realisasi Belanja Gaji dan Tunjangan TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran 2015 Rp
Realisasi 2015 Rp
Realisasi 2014 Rp
1 2
3 4=32x100
5 a. Gaji Pokok PNS Uang
Representasi 496.507.593.063,50
491.301.531.446,0 98,95
456.451.310.523,00 b. Tunjangan Keluarga
44.663.595.119,00 44.093.379.614,00
98,72 41.387.192.592,00
c. Tunjangan Jabatan 8.897.838.004,00
8.705.427.760,00 97,84
8.690.642.000,00 d. Tunjangan Fungsional
34.552.522.072,00 34.222.758.000,00
99,05 34.831.365.000,00
e. Tunjangan Fungsional Umum 7.858.827.668,00
7.665.345.000,00 97,54
6.583.735.000,00 f. Tunjangan Beras
26.437.062.132,00 25.945.754.194,00
98,14 23.963.286.820,00
g. Tunjangan PPhTunjangan Khusus 14.076.218.612,00
12.676.282.820,00 90,05
12.057.103.382,00 h. Pembulatan Gaji
9.833.738,00 6.356.155,00
64,64 6.987.154,00
Pemerintah Kabupaten Purworejo
149 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
Uraian Anggaran 2015 Rp
Realisasi 2015 Rp
Realisasi 2014 Rp
1 2
3 4=32x100
5 i. Iuran Asuransi Kesehatan
15.143.404.777,00 14.754.613.738,00
97,43 13.700.152.355,00
j. Uang Paket 86.058.000,00
85.669.500,00 99,55
85.974.000,00 k. Tunjangan Badan Musyawarah
28.318.500,00 25.638.900,00
90,54 19.457.550,00
l. Tunjangan Komisi 55.867.800,00
55.540.800,00 99,41
46.561.500,00 m. Tunjangan Badan Anggaran
30.510.900,00 26.735.100,00
87,62 23.598.750,00
n. Tunjangan Badan Kehormatan 7.856.100,00
7.856.100,00 100,00
6.546.750,00 o. Tunjangan Alat Kelengkapan
Lainnya 47.136.600,00
16.688.884,00 35,41
12.712.876,00 p. Tunjangan Perumahan
2.152.500.000,00 1.873.000.000,00
87,02 1.722.000.000,00
q. Uang Duka WafatTewas 0,00
0,00 0,00
r. Uang Jasa Pengabdian 12.600.000,00
3.360.000,00 26,67
405.090.000,00 s. Belanja Penunjang Operasional
Pimp DPRD 393.120.000,00
266.280.000,00 67,74
360.360.000,00 t. Tunjangan Badan Legislasi
24.664.500,00 12.865.125,00
52,16 0,00
u. Iuran BPJS Ketenagakerjaan 3.345.344.711,00
1.258.934.623,00 37,63
0,00
Jumlah Belanja Gaji dan Tunjangan 654.330.872.296,50
643.004.017.759,0 98,27
600.354.076.252,00
5.1.2.1.1.1.2
Tambahan Penghasilan PNS
Kebijakan untuk pemberian Tambahan Penghasilan PNS TA 2015 berdasarkan Peraturan Bupati Nomor 20.1 Tahun 2014 tentang Pedoman Pemberian Tambahan Penghasilan Kepada
Pegawai Negeri Sipil dan Calon Pegawai Negeri Sipil Daerah di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Purworejo .
Adapun pelaksanaan dari Peraturan Bupati dimaksud juga telah diterbitkan Keputusan Bupati Purworejo Nomor 188.44532014 tanggal 13 Agustus 2014 tentang Penetapan
Alokasi dan Besaran Penerimaan Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintahan Kabupaten Purworejo dan Keputusan Bupati Purworejo Nomor
180673 tanggal 26 Oktober 2015 tentang Penetapan Alokasi dan Besaran Penerimaan Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintahan Kabupaten
Purworejo.
Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintahan Kabupaten Purworejo terdiri dari :
a. Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan kondisi kondisi kerja;
b. Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan beban kerja;
c. Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan tempat bertugas;
d. Tambahan penghasilan berdasarkan pertimbangan objektif lainnya.
Pemberian tambahan penghasilan dianggarkan dimasing-masing SKPD kecuali untuk pengelola keuangan penganggarannya masuk ke dalam DPA DPPKAD selaku SKPKAD.
Pemberian Tambahan Penghasilan berdasarkan Pertimbangan Kondisi Kerja dan Pertimbangan Beban Kerja yang anggarannya masuk kedalam DPA-Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah diberikan kepada Para Pengelola Keuangan yang meliputi Pejabat Pengelola Keuangan Daerah PPKD, Kuasa BUD, Bendahara Pengeluaran,
Bendahara Pengeluaran Pembantu, Bendahara Pengeluaran UPT dan Sekolah, Bendahara Penerimaan, Bendahara Penerimaan Pembantu se Kabupaten Purworejo, Administrator dan
Pembantu Administrator SIMDA, Pengurus Barang Inventaris, Penyimpan Barang Khusus Benda Berharga, dan Penyimpan Barang .
Pemerintah Kabupaten Purworejo
150 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
Realisasi untuk Tambahan Penghasilan Pegawai Negeri Sipil TA 2015 mencapai 94,41 atau sebesar Rp31.265.058.456,00
dari anggaran Rp33.117.055.600,00 disebabkan : 1
Sebagian besar Bendahara UPT Dindikbudpora berasal dari Guru, karena sesuai Peraturan Bupati Purworejo Nomor 7 tahun 2014 tentang Perubahan Ketiga atas Peraturan Bupati
Purworejo Nomor 42 Tahun 2010 tentang Pedoman Pemberian Tambahan Penghasilan kepada PNSD dan CPNSD dilingkungan Pemerintah Kabupaten Purworejo Pasal 5 huruf
g bahwa PNSD dan CPNSD yang telah mendapatkan profesi atau tunjangan penghasilan guru non sertifikasi yang bersumber dari APBN tidak diberikan tambahan penghasilan;
2 Ada PNSD yang menjalani cuti bersalin, cuti karena alasan penting, ijin dan sedang
menjalani hukuman disiplin serta mutasi Realisasi TA sebesar Rp31.265.058.456,00
apabila dibandingkan dengan TA 2014 sebesar Rp19.235.188.875,00
mengalami peningkatan sebesar 62,54 karena adanya peningkatan besaran penerimaan Tambahan Penghasilan PNSD sesuai SK Bupati Purworejo Nomor
180673 tanggal 26 Oktober 2015 tentang Alokasi dan Besaran Penerimaan Tambahan Penghasilan Kepada Pegawai Negeri Sipil Daerah dan Calon Pegawai Sipil Daerah di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Purworejo.
Adapun rincian lebih lanjut antara anggaran dan realisasi dari Tambahan Penghasilan Pegawai Negeri Sipil
TA 2015 dan TA 2014 sebagai berikut :
Tabel 5.1.75. Anggaran dan Realisasi Belanja Tambahan Penghasilan PNSD TA 2015 dan TA 2014
Uraian Anggaran
Realisasi 2015 Realisasi 2014
Rp Rp
Rp
1 2
3 4
a. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Beban Kerja
536.613.400,00 509.289.200,00 314.875.000,00
b. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Tempat Bertugas
309.690.900,00 304.658.100,00
225.982.500,00 c. Tambahan Penghasilan Berdasarkan Kondisi
Kerja 7.659.047.517,00
6.846.693.683,00 4.114.256.875,00 d. Tambahan
Penghasilan Berdasarkan
Pertimbangan Obyektif Lainnya 24.611.703.783,00 23.604.417.473,00 14.580.074.500,00
Jumlah Belanja Tambahan Penghasilan PNSD 33.117.055.600,00 31.265.058.456,00 19.235.188.875,00
Adapun SKPD yang melaksanakan belanja pegawai untuk Tambahan Penghasilan TA 2015 dan TA 2014 adalah:
Tabel 5.1.76. Anggaran dan Realisasi Belanja Tambahan Penghasilan PNSD TA 2015 dan TA 2014 per SKPD
SKPD Realisasi 2015
Rp Realisasi 2014
Rp
1 2
3 4
1 Dinas Pendidikan, Kebudayaan, Pemuda dan Olah
Raga 3.654.350.000,00
2.174.805.000,00 2
Dinas Kesehatan 5.084.724.279,00
3.105.141.250,00 3
Dinas Pekerjaan Umum 1.377.058.000,00
854.395.000,00 4
Dinas Sumber Daya Air dan Energi Sumber Daya Mineral
865.863.840,00 544.225.000,00
5 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah
496.857.920,00 295.040.000,00
6 Dinas Perhubungan. Komunikasi dan Informatika
678.778.800,00 447.880.000,00
7 Kantor Lingkungan Hidup
139.795.000,00 84.960.000,00
8 Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil
422.756.400,00 263.350.000,00
9 Badan Keluarga Berencana dan Pemberdayaan
Masyarakat 1.357.790.800,00
852.945.000,00 10
Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan Transmigrasi 721.765.264,00
451.538.750,00
Pemerintah Kabupaten Purworejo
151 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
SKPD Realisasi 2015
Rp Realisasi 2014
Rp
11 Kantor Kesatuan Bangsa dan Politik
139.047.200,00 89.400.000,00
12 Satuan Polisi Pamong Praja
568.193.000,00 355.830.000,00
13 Sekretariat Daerah
1.900.345.250,00 1.106.184.500,00
14 Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat Daerah
315.911.040,00 207.720.000,00
15 Dinas Pendapatan. Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah 3.385.613.460,00
2.107.492.000,00 16
Inspektorat 632.457.093,00
374.654.125,00 17
Badan Kepegawaian Daerah 455.013.960,00
270.661.250,00 18
Badan Penanggulangan Bencana Daerah 296.966.500,00
185.750.000,00 19
Kantor Penanaman Modal Perizinan Terpadu 135.966.800,00
85.665.000,00 20
Kecamatan Grabag 257.214.000,00
161.600.000,00 21
Kecamatan Ngombol 352.982.000,00
221.720.000,00 22
Kecamatan Purwodadi 305.528.000,00
193.560.000,00 23
Kecamatan Bagelen 201.267.000,00
123.760.000,00 24
Kecamatan Kaligesing 203.978.000,00
116.670.000,00 25
Kecamatan Purworejo 232.869.000,00
137.050.000,00 26
Kecamatan Banyuurip 240.545.000,00
154.110.000,00 27
Kecamatan Bayan 238.486.000,00
147.325.000,00 28
Kecamatan Kutoarjo 225.886.000,00
150.300.000,00 29
Kecamatan Butuh 287.178.000,00
197.050.000,00 30
Kecamatan Pituruh 332.825.500,00
214.880.000,00 31
Kecamatan Kemiri 261.502.000,00
181.010.000,00 32
Kecamatan Bruno 200.708.000,00
123.000.000,00 33
Kecamatan Gebang 205.188.000,00
132.630.000,00 34
Kecamatan Loano 192.182.000,00
112.895.000,00 35
Kecamatan Bener 215.946.000,00
145.040.000,00 36
Kelurahan Purworejo 73.576.000,00
39.000.000,00 37
Kelurahan Pangenrejo 70.626.000,00
33.000.000,00 38
Kelurahan Kedungsari 58.592.000,00
31.800.000,00 39
Kelurahan Cangkrep Kidul 63.072.000,00
35.100.000,00 40
Kelurahan Cangkrep Lor 57.616.000,00
35.100.000,00 41
Kelurahan Tambakrejo 65.264.000,00
44.100.000,00 42
Kelurahan Pangen Juru Tengah 68.956.000,00
37.500.000,00 43
Kelurahan Doplang 57.707.000,00
32.400.000,00 44
Kelurahan Sindurjan 68.542.000,00
43.800.000,00 45
Kelurahan Paduroso 60.180.800,00
33.850.000,00 46
Kelurahan Mranti 62.922.000,00
32.500.000,00 47
Kelurahan Mudal 55.055.000,00
31.500.000,00 48
Kelurahan Keseneng 57.616.000,00
31.500.000,00 49
Kelurahan Baledono 68.956.000,00
37.500.000,00
Pemerintah Kabupaten Purworejo
152 Laporan Keuangan Daerah Tahun Anggaran 2015
SKPD Realisasi 2015
Rp Realisasi 2014
Rp
50 Kelurahan Boro Kulon
62.242.000,00 31.750.000,00
51 Kelurahan Kledung Kradenan
62.824.000,00 35.100.000,00
52 Kelurahan Kledung Karang Dalem
60.522.000,00 35.100.000,00
53 Kelurahan Sucen Juru Tengah
74.076.000,00 41.100.000,00
54 Kelurahan Kutoarjo
73.406.000,00 40.500.000,00
55 Kelurahan Katerban
46.197.900,00 26.000.000,00
56 Kelurahan Bayem
57.616.000,00 37.350.000,00
57 Kelurahan Semawung Kembaran
63.072.000,00 31.500.000,00
58 Kelurahan Semawung Daleman
57.342.000,00 29.100.000,00
59 Kelurahan Bandung
68.352.000,00 38.700.000,00
60 Kelurahan Lugosobo
62.222.000,00 26.400.000,00
61 Kantor Ketahanan Pangan
170.608.000,00 107.730.000,00
62 Kantor Arsip dan Perpustakaan Daerah
199.761.500,00 113.040.000,00
63 Dinas Pertanian, Peternakan, Kelautan dan
Perikanan 1.243.715.800,00
777.770.000,00 64
Dinas Kehutanan Perkebunan 427.268.000,00
307.320.000,00 65
Dinas Koperasi, Perindustrian, Perdagangan dan Pariwisata
1.063.613.350,00 687.842.000,00
Jumlah Belanja Tambahan Penghasilan PNSD 31.265.058.456,00
19.235.188.875,00
5.1.2.1.1.1.3 Belanja Penerimaan Lainnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta Kepala
