PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued PERPAJAKAN lanjutan Taxation continued
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
58
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan
c. Components of income tax expensebenefit continued
Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred income tax benefits are as follows:
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31 2014
2013 Manfaatbeban pajak
Income tax benefit penghasilan - tangguhan
expense - deferred Perusahaan
Company
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
5.327.019 5.927.070
Tax losses carry forward Sub-total
5.327.019 5.927.070
Sub-total
Entitas anak Subsidiaries
Rugi fiskal yang dapat dikompensasi
4.313.755 5.496.695
Tax losses carry forward Aset takberwujud - IUPHHK
58.575 173.286
Intangible assets- IUPHHK Penyesuaian atas pajak tangguhan
Adjustments in respect of previous tahun lalu
- 742.520
year deferred tax Penyusutan aset tetap
- 61.312
Depreciation of fixed assets Perubahan neto rugi antar
perusahaan yang belum Net changes in unrealized
direalisasi 2.579.084
3.336.392 inter-company loss
Sub-total 1.793.246
3.137.421 Sub-total
Manfaat pajak tangguhan, neto 7.120.265
9.064.491 Deferred tax benefit, net
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
59
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued
d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax
Pajak kini Current income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan
periode berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before
income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive
income and the current estimated taxable income of the Company are as follows:
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31 2014
2013 Laba sebelum beban
Income before pajak penghasilan menurut
income tax expense laporan laba rugi komprehensif
per consolidated statements of konsolidasian
81.636.666 30.974.007
comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum
Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan
103.117.234 54.818.328
income tax expense Eliminasi
Eliminations Rugi Perusahaan sebelum
Loss before income beban pajak penghasilan
21.480.568 23.844.321
tax expense of the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Liabilitas imbalan kerja -
- Employee benefits liability
Penyusutan aset tetap -
- Depreciation of fixed assets
Beda tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 223.833
224.924 Non-deductible expenses
Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final
penghasilan yang bersifat final 51.341
88.881 income tax
Rugi kena pajak yang diatribusikan Taxable loss attributable to
kepada Perusahaan 21.308.076
23.708.278 the Company
Beban pajak penghasilan - periode berjalan
- -
Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan
dibayar dimuka 6.080
56.406 Less: prepayment of income taxes
Tagihan pajak Claim for tax refund of
penghasilan Perusahaan 6.080
56.406 the Company
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
60
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued