PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued PERPAJAKAN lanjutan Taxation continued

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 58 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred income tax benefits are as follows: Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret Period ended March 31 2014 2013 Manfaatbeban pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan expense - deferred Perusahaan Company Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 5.327.019 5.927.070 Tax losses carry forward Sub-total 5.327.019 5.927.070 Sub-total Entitas anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 4.313.755 5.496.695 Tax losses carry forward Aset takberwujud - IUPHHK 58.575 173.286 Intangible assets- IUPHHK Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu - 742.520 year deferred tax Penyusutan aset tetap - 61.312 Depreciation of fixed assets Perubahan neto rugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi 2.579.084 3.336.392 inter-company loss Sub-total 1.793.246 3.137.421 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 7.120.265 9.064.491 Deferred tax benefit, net are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 59 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. Taxation continued d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Pajak kini Current income tax Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan periode berjalan adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income before income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company are as follows: Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret Period ended March 31 2014 2013 Laba sebelum beban Income before pajak penghasilan menurut income tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statements of konsolidasian 81.636.666 30.974.007 comprehensive income Dikurangi: laba entitas anak sebelum Less: income of subsidiaries before beban pajak penghasilan 103.117.234 54.818.328 income tax expense Eliminasi Eliminations Rugi Perusahaan sebelum Loss before income beban pajak penghasilan 21.480.568 23.844.321 tax expense of the Company Beda temporer: Temporary differences: Liabilitas imbalan kerja - - Employee benefits liability Penyusutan aset tetap - - Depreciation of fixed assets Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 223.833 224.924 Non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final penghasilan yang bersifat final 51.341 88.881 income tax Rugi kena pajak yang diatribusikan Taxable loss attributable to kepada Perusahaan 21.308.076 23.708.278 the Company Beban pajak penghasilan - periode berjalan - - Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka 6.080 56.406 Less: prepayment of income taxes Tagihan pajak Claim for tax refund of penghasilan Perusahaan 6.080 56.406 the Company are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 60 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued